出納作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)流程

1、出納作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)流程出納作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)流程一、請(qǐng)購、付款流程請(qǐng)購、付款流程1.充填請(qǐng)購單（寫明物品名稱，支出事由，規(guī)格，單位，數(shù)量，單價(jià)預(yù)估可單價(jià)預(yù)估可用鉛筆用鉛筆）2.獲單位主管，總務(wù)主任，會(huì)計(jì)及校長核可後方可進(jìn)行購買（可由總務(wù)處代買或自行購買），可向出納組預(yù)支款，或先自付再與出納組報(bào)銷。如需預(yù)支款，先至總務(wù)處表單櫃處拿取預(yù)支單表填好預(yù)支金額及其他相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)單位主管，總務(wù)主任，會(huì)計(jì)及校長核可後可向出納組預(yù)支。3.採買後，需黏妥發(fā)票或收據(jù)證明並找

2、相關(guān)單位驗(yàn)收（簽經(jīng)辦人與驗(yàn)收人不簽經(jīng)辦人與驗(yàn)收人不可同一個(gè)人可同一個(gè)人），交予出納結(jié)帳、完成手續(xù)。對(duì)於工程需要分期付款對(duì)於工程需要分期付款:1.每一期付款承辦單位需要填寫一張請(qǐng)購單，獲單位主管，總務(wù)主任，會(huì)計(jì)及校長核可再找相關(guān)單位蓋經(jīng)辦，驗(yàn)收後向廠尚確認(rèn)付款銀行帳號(hào)無誤轉(zhuǎn)交出納組開匯款單匯給對(duì)方。2.出納組匯款完畢通知承辦單位跟廠商確認(rèn)已收到貨款並開具發(fā)票或收據(jù)證明。(發(fā)票或收據(jù)要針對(duì)每一期付款金額來開)在臺(tái)採購付款需要注意在臺(tái)採購付款

3、需要注意:1.合約英文版。合約須要有號(hào)碼，合約內(nèi)容要寫明付款方式，金額，銀行帳號(hào)，受款單位，貨品名稱，數(shù)量，運(yùn)送方式等(如匯到個(gè)人帳號(hào)該公司需要寫授權(quán)書英文版蓋公司帳證本)2.INVOICE正本。INVOICE須要有號(hào)碼，日期，貨品名稱，數(shù)量，單位，金額。(要寫明買賣雙方公司名稱、地址、電話跟合約相同才行)3.海關(guān)單。海關(guān)單要填妥寄件人及收件人公司名稱、地址、電話等跟合約及INVOICE相同才可付款。若:證件不符合以上3個(gè)條件、承辦單位

4、需擬簽呈找人代墊付給對(duì)方後補(bǔ)入薪。(要呈會(huì)計(jì)組長收據(jù)以便結(jié)帳)二、二、收款：收款：1.各處室若需要出納組收款，請(qǐng)事先告知收款理由、金額、名單…相關(guān)事項(xiàng)。2.每筆收入須填寫學(xué)校制式流水編號(hào)之收據(jù)，上面寫明付款人姓名，金額及繳款事由，日期。依同類項(xiàng)目造收入明細(xì)表，交付會(huì)計(jì)作銀行收入帳。3.代收款:需要另外製作代收流水編號(hào)之收據(jù)，收齊後再做收費(fèi)明細(xì)表呈承辦單位核對(duì)。4.學(xué)?；锸迟M(fèi):每月底出納製作搭伙登記表讓教職員工登記搭伙日期後再收費(fèi)(用專用