[教育]郵儲銀行柜面業(yè)務應知應會手冊--出納業(yè)務

1、——柜面業(yè)務應知應會手冊,出納業(yè)務,：出納業(yè)務,崗位設立與崗位職責,現金處理,各崗位操作流程,人民幣相關要求,：出納業(yè)務,崗位設立與崗位職責,崗位設立與崗位職責,：出納業(yè)務,現金出納現金的收付、兌換、整點、清分、繳存以及現金等實物的調運、保管等業(yè)務活動及管理,相關崗位金庫負責人、管庫出納、清點出納、解款出納、記賬出納、支行長、綜合柜員、普通柜員,崗位設置應遵循不兼容崗位相分離、相互制約的原則,辦理現金出納業(yè)務應遵循的原則是什么,：

2、出納業(yè)務,A,B,C,D,E,F,G,H,I,J,先收款后付賬,業(yè)務一筆一清,業(yè)務未完成不得離柜,大額現金審批,現金必須達標,現金兌換先入后出,交接時必須簽字,必須在監(jiān)控下進行,嚴謹挪用庫款,金庫不得在非營業(yè)時間打開,支行長（支局長）,：出納業(yè)務,主要職責,,,,,,,,,,執(zhí)行現金各項出納制度,負責現金出納日常管理,確定柜員尾箱交叉調配,審批各項現金調撥,控制營業(yè)機構庫存,監(jiān)督超限現金的解繳,旅行授權審批職責,綜合柜員（業(yè)務主管）,：

3、出納業(yè)務,主要職責,,,,,營業(yè)前盤點尾箱，發(fā)放柜員，調配營業(yè)款,營業(yè)終調回柜員超額現金收回尾箱,與支行長共同盤點庫存實物，清點現金,,普通柜員（現金柜員）,：出納業(yè)務,主要職責,,,,,,,,,,營業(yè)前接收尾箱點現金,審核現金類業(yè)務真實性,現金有價單證收付兌換,殘損人民幣回收或上繳,假幣收繳及反假幣宣傳,按規(guī)定控制尾箱庫存,營業(yè)終上繳超額現金,柜員臨時簽退及交班原則,：出納業(yè)務,營業(yè)期間，柜員離柜應將系統(tǒng)柜員簽退、現金等實物入柜（箱）

4、上鎖保管柜員交接班時，必須辦理正式軋賬。交接雙方將現金、有價單證與會計賬表核對相符后，登記“交接班登記簿”由雙方簽字確認，并辦理尾箱的交接。,：出納業(yè)務,現金處理,現金柜面業(yè)務,：出納業(yè)務,內容：為客戶辦理各項現金收付、兌換等業(yè)務。 現金收付必須符合反洗錢的有關規(guī)定。原則：①收款業(yè)務使用計算機打印并交客戶簽字確認 ②收入現金結算，當面點清、一筆一清、不得混收要點：審查付款

5、憑證要素，在適當位置加蓋名章、現金訖，錢款當面點交，兌換業(yè)務必須先兌入，后兌出,大額現金收付,：出納業(yè)務,原則：收付必須復點，單位支付大額現金必須與單位電話核實,整點現金,點準,挑凈,墩齊,捆緊,蓋章,百張為把、拾把為捆,成捆紙幣須雙十字捆扎并加貼封簽,：出納業(yè)務,大額現金,預約方式：單位或個人客戶應提前1天以上已電話或到營業(yè)窗口等方式預約，大額指超過5萬元單位客戶預約遵循原則：①只能在開戶機構預約

6、 ②只能對活期賬戶預約 ③預約未支取的視為無效，要重新預約個人客戶預約遵循原則：①與同儲種通存通兌范圍一致 ②異地預約不得超過異地取款最高金額 ③無密客戶只能在開戶機構預約

7、 ④在系統(tǒng)中進行預約登記 ⑤預約未取視同無效，必須重新辦理,：出納業(yè)務,大額現金,支付要求：嚴格執(zhí)行大額現金支付登記備案制度《大額現金支付登記簿》 《異常大額現金交易報備表》,,,何時登記,單位和個人客戶一日一次性提現或一

8、日數次提現累計超過5萬元（含）以上，營業(yè)機構應逐筆登記并上報上級機構，由上級機構向人行報備,：出納業(yè)務,大額現金,異?，F金交易種類：①存取明顯超過其實際需求 ②存取現金時出現異常變化 ③連續(xù)存取大額現金出現異常變化 ④營業(yè)機構認為其它異常大額存取情況,網點留存過夜現金原則,因特殊原因無法上繳

9、現金，需留存該營業(yè)機構的，必須雙人值守，現金及有價證券須裝入保險柜，現金不準超過營業(yè)機構核定庫存限額。,：出納業(yè)務,自動柜員機現金業(yè)務,原則：雙人操作和管理存放現金的保險柜鑰匙及密碼應視同金庫鑰匙密碼管理加鈔要求：①嚴禁不同卷別現金混裝②必須按規(guī)定位置放置鈔箱③安裝完畢必須做吐鈔測試,：出納業(yè)務,人民幣相關要求,殘缺、污損人民幣,假幣管理,：出納業(yè)務,,殘缺、污損人民幣,概念：指票面撕裂、損缺、或因自然磨損、侵蝕、外觀、質地

10、受損、顏色變化、圖案不清晰、防偽特征受損，不宜在繼續(xù)流通使用的人民幣殘缺、污損人民幣兌換分“全額”“半額”兌換方法：持有人同意認定結果的，應當面在兌換的殘缺、污損紙幣的票面上加蓋本行行名“全額”、“半額”戳記，硬幣用專用袋密封并加蓋“兌換”戳記,：出納業(yè)務,殘缺、污損人民幣,退回：對兌換結果又異議或營業(yè)機構難以把握兌換標準的特殊殘缺、污損人民幣，經持有人要求，應出具認定證明并退回該殘缺、污損幣上繳：每日將殘缺、污損人民幣繳給

11、上級機構，由上級機構定期同人行兌換，殘幣占庫存原則不能超過1%損益處理：因兌換發(fā)生的收益損失，必須在公司系統(tǒng)的“營業(yè)外收入、支出”或儲蓄系統(tǒng)的“營業(yè)外收入、支出”科目中進行沖銷,：出納業(yè)務,假幣,偽造幣、變造幣 偽造幣：仿照真幣圖案、形狀、色彩制作的假幣變造幣：在真幣基礎上利用技術手段改變真幣形態(tài)的假幣,反假幣業(yè)務流程：,,,,收繳,鑒定,保管,上繳,：出納業(yè)務,,收繳假幣流程：,,,,,假幣收繳憑證,一次性發(fā)現20張,新造假手

12、段造幣,有造假幣線索,不配合收繳行為,,,,,,有其中一種行為的,,立即報送公安機關,,：出納業(yè)務,假幣鑒定持有人申請假幣鑒定程序：持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起３個工作日內，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向有權鑒定假幣的機構提出書面鑒定申請。有權鑒定機構：有權鑒定假幣的機構為中國人民銀行當地分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構 鑒定錯誤蓋有“假幣”字樣的真幣的處理：對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣

13、、對收繳的各種硬幣，經鑒定為真幣的，由鑒定機構交收繳營業(yè)機構按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》；蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理，不得截留或私自處理鑒定的假幣,：出納業(yè)務,假幣的保管、交接、上繳,綜柜上繳上級機構,季末上繳人民銀行,收繳人日終上繳,假幣,普通柜員,分別在“假幣收繳登記簿”的“收繳人”、“保管人”簽字確認,假幣專管員,季末假幣專管員繳人民銀行由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀，不得自行處理,綜合柜員,綜

14、合柜員上繳，由假幣專管員填制“假幣上繳交接單”，并雙方簽字確認 .,,,,,假幣丟失，確已無法找回的，由當事人及機構出具情況說明和處理措施，報上級機構。上級機構應視情況輕重，對當事人及機構進行處罰,：出納業(yè)務,營業(yè)機構的重要單證管理有哪些要求？營業(yè)機構的重要單證非營業(yè)時間原則上應寄庫保管。確實不能寄庫保管的，須放置于網點內專用的保險箱（柜），妥善保管，且須配備守衛(wèi)人員或具備其他安保措施營業(yè)網點重要單證如何交接？日終重要單證處理的