財務部財務科出納崗位職責

1、一、出納崗位職責1、保管公司財務印鑒和各項財務資料。2、收款嚴格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務，收款時用驗鈔器審驗人民幣真?zhèn)?，認真清點，不得發(fā)生少收、多收款現象，否則責任自負；收客戶款應在收據上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設計師、交款人姓名、合同編號等，在收據上加蓋“現金收訖”章；收支票應注明支票號，同時將有關資料輸入計算機，做到及時準確無誤。3、付款嚴格按公司的成本費用支出管理規(guī)定和借款、報銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務，

2、工程撥款應由工程經理、會計、公司經理聯合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付現象。4、制單與記賬（1）、根據審核后的原始憑證和會計科目的使用要求采取收、付、轉的方式制單，做到字跡清楚，數字準確，摘要言簡意賅，當日憑證當日制單，積壓單不得超過2個工作日。（2）、負責現金賬和銀行賬的記賬工作，當天的業(yè)務必須當天入賬，做到日清月結。（3）、每日核對庫存現金與現金賬余額是否相符，及時核對銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調節(jié)表》。（4）、月末與會

3、計核對本月發(fā)生額及累計余額，做到賬整、賬實、賬賬相符。5、現金和票據管理（1）、每日庫存現金為2000元，其余存入銀行，如因延誤引起其他事故發(fā)生，公司將追究其經濟責任。（2）、不得透支現金。（3）、根據票據管理規(guī)定保管和使用支票、發(fā)票和收據，并追蹤票據使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。6、工資管理（1）、根據工資管理規(guī)定按時核算員工的工資，編制工資表，交給會計審核。（2）、根據會計和公司經理審核后的工資表，進行工資發(fā)放。7、報表規(guī)定

4、根據報表管理規(guī)定每日向財務上報《現金銀行存款日報表》，每月上報《工程收入月報表》和《管理人員工資表》。二、會計崗位職責1、保管公司財務印鑒和各項財務資料。2、記賬和報表（1）、根據賬簿設置管理規(guī)定設置賬簿。（2）、根據會計核算政策和會計科目使用管理規(guī)定及時進行賬務處理，登記總賬、多欄賬和二級、三級明細賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。（3）、根據報表管理規(guī)定每月按時編制并上報各種財務報表，如《設計師工資及提成明細表》、《管理費用明細表》、《

5、在施工程結算表》、《完工工程結算表》、《收入與費用比例表》、《資產負債表》、《損益表》。（4）、根據財務軟件管理規(guī)定進行電算化賬務處理。3、工資管理根據工資管理規(guī)定準確核算有關員工的效益工資及提成明細，并上報公司經理審核。4、審核（1）、審核原始憑證：員工報銷或借款的內容是否完整，數字計算是否準確，大小寫是否一致，簽章是否齊全，發(fā)票是否合法等。（2）、審核記賬憑證：記賬憑證的編制是否以原始憑證為依據，會計科目的使用是否合理，金額是否準確

6、，借貸方是否平衡等。（3）、審核收據、發(fā)票和支票：收據和發(fā)票的開具是否以收到貨幣資金為準，是否有未交回的收據和發(fā)票，支票的開具是否正確，是否及時入賬，登記簿的記錄是否齊全等。（4）、審核日報和現金、銀行存款日記賬：日報的編制是否正確，與現金賬和庫存現金余額是否一致，現金賬和銀行賬的發(fā)生額和余額是否正確等。5、資產管理根據資產管理規(guī)定對公司的資產進行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實相符。6、成本控制和財務分析正確、及時和完