采購、生產(chǎn)、銷售內(nèi)部控制流程圖

1、采購系統(tǒng)內(nèi)部控制流程圖編號倉儲采購貨物驗(yàn)收財(cái)務(wù)說明：11、倉儲部門根據(jù)使用部門申請，提出請購單；22、請購單經(jīng)有權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)；33、采購部門復(fù)核請購單是否經(jīng)授權(quán)；44、請購單2留存?zhèn)}儲備查；55、采購部門根據(jù)請購單、比質(zhì)比價(jià)單準(zhǔn)備定貨單；66、定貨單經(jīng)有權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)；77、請購單1留存采購部門；8給供貨商8、定貨單送交選定供貨廠商；99、每周檢查是否有逾期未送貨物；1010、定貨單2留存采購部門；1111、驗(yàn)收部門根據(jù)定貨單檢驗(yàn)購入商品

2、數(shù)量、質(zhì)量是否合格；12從供應(yīng)廠商取得12、如檢驗(yàn)合格，驗(yàn)收部門填發(fā)檢驗(yàn)合格單；；1313、定貨單3、檢驗(yàn)合格單2、數(shù)量短缺單2留存貨物驗(yàn)收部門；1414、倉儲部門根據(jù)檢驗(yàn)合格單辦理商品入庫，填發(fā)商品入庫單；1515、檢驗(yàn)合格單1、數(shù)量短缺單1留存?zhèn)}儲部門；1616、入庫單1留存?zhèn)}儲部門，據(jù)以登記存貨明細(xì)帳；1717、財(cái)務(wù)部門將收到的請購單3、定貨單4、檢驗(yàn)合格單3、數(shù)量短缺單3、入庫單2相核對；1818、財(cái)務(wù)部門核對單據(jù)無誤后，提請有

3、權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)付款；1919、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)后，出納方可向廠商支付貨款；2020、會計(jì)根據(jù)單據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確入相應(yīng)會計(jì)帳戶。33432請購單1比質(zhì)比價(jià)單32定貨單122檢驗(yàn)合格單1數(shù)量短缺單12入庫單1發(fā)票永安雄獅食品有限公司銷售系統(tǒng)內(nèi)部控制流程圖編號銷售貨物配送倉儲財(cái)務(wù)說明：1從客戶取得1、銷售部門從客戶取得銷售定單；22、銷售部門向財(cái)務(wù)核查該客戶是否已超過設(shè)定信用額度；33、財(cái)務(wù)部門根據(jù)客戶信用額度設(shè)定與應(yīng)收帳款帳齡分析決定是否接受客戶定單和

4、客戶付款方式；44、銷售部門請有權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)商品價(jià)格、價(jià)格折扣；5與客戶簽定5、銷售部門根據(jù)授權(quán)，與客戶簽定銷售合同，雙方簽字蓋章；66、銷售部門根據(jù)銷售合同填制銷貨單；77、銷售合同1留存銷售部門備查；88、倉儲部門根據(jù)銷貨單準(zhǔn)備商品；99、配送部門根據(jù)銷貨單填發(fā)配送單；1010、配送部門持配送單3到倉儲部門領(lǐng)取商品，倉儲部門核對無誤后，發(fā)出商品，填發(fā)產(chǎn)成品出庫單；1212、產(chǎn)成品出庫單1留存?zhèn)}儲部門，登記產(chǎn)成品明細(xì)帳；1313、配送