資金授權審批流程

1、資金授權審批流程資金授權審批流程1.資金授權審批流程與風險控制圖資金授權審批流程與風險控制資金授權審批流程與風險控制不相容責任部門不相容責任部門責任人的職責分工與審批權限劃分責任人的職責分工與審批權限劃分業(yè)務風險業(yè)務風險總經理財務總監(jiān)財務部經理財務部相關部門階段D1D2D3結束資料存檔開始審核審批如果資金使用違反國家法律、法規(guī)，企業(yè)可能會遭受外部處罰、經濟損失和信譽損失如果資金未經適當審批或超越授權審批，可能會產生重大差錯或舞弊、欺詐行

2、為，從而使企業(yè)遭受損失如果職責分工不明確、機構設置和人員配備不合理或有關單據(jù)遺失、變造、偽造、非法使用等，會導致資產損失、法律訴訟或信用損失擬定資金授權審批制度審核明確資金需求計劃要求擬訂本部門資金需求計劃審批審核審核核實“資金需求申請單”支付資金按要求使用資金1傳達資金需求計劃6匯總資金需求計劃填寫“資金需求申請單”審批審批審批審核25432.資金授權審批流程控制表資金授權審批流程控制資金授權審批流程控制控制事項控制事項詳細描述及說明

3、詳細描述及說明D11.企業(yè)財務部要根據(jù)企業(yè)內部控制的相關規(guī)范并結合自身情況，擬定資金授權審批制度D22.企業(yè)各部門制訂出本部門的階段性（1年、半年、季度）資金需求計劃并上報財務部門審核3.財務部匯總各部門上報的資金需求計劃，并上報財務部經理、財務總監(jiān)審核，由總經理審批4.相關部門申請資金的額度超過財務部經理審批權限的，需要由財務總監(jiān)審批5.相關部門申請資金的額度超過財務總監(jiān)審批權限的，需要由總經理審批階段控制D36.根據(jù)“資金需求申請單