基于智能閉環(huán)控制的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理研究.pdf

1、隨著企業(yè)的大型化和集團(tuán)化，企業(yè)如何集權(quán)管控、如何提高管理效率、如何降低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)等問題日益突出。在目前國家監(jiān)管要求及市場環(huán)境下，對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作也不斷提出新的要求。本研究以某大型集團(tuán)企業(yè)為對象，由于下屬企業(yè)較多，管理目標(biāo)分散，管理標(biāo)準(zhǔn)也各不一致，整體的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作沒有形成統(tǒng)一的管理體系，且原有的管理方式均是人為手工控制，很難將整體的管控反饋流程快速準(zhǔn)確的完成，各項(xiàng)信息不對稱、不連續(xù)，效率低下，手動控制的方式準(zhǔn)確性極低，管理無法實(shí)現(xiàn)有效的

2、閉環(huán)，企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)極大。
　　本研究通過深入分析控制理論對現(xiàn)代管理的延伸及指導(dǎo)作用，通過智能閉環(huán)控制管理模型（IMFMC模型），結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營、管理等各個(gè)方面，梳理架構(gòu)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理體系，形成統(tǒng)一閉環(huán)的管理標(biāo)準(zhǔn)，在閉環(huán)管理的基礎(chǔ)上，通過管控一體化方式，設(shè)計(jì)了全面風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理系統(tǒng)，包含風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的建立、預(yù)警指標(biāo)體系的建立、日常內(nèi)控測評測試的開展、內(nèi)控缺陷整改跟蹤、統(tǒng)計(jì)視圖與分析等等，對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作進(jìn)行整合與管理以提高風(fēng)

3、險(xiǎn)管理信息在各職能部門及業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享。此項(xiàng)研究滿足了各業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理的要求，又能滿足企業(yè)整體和跨職能部門及業(yè)務(wù)單位在風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)下的綜合要求。
　　平臺實(shí)施后，企業(yè)對各項(xiàng)管理措施的響應(yīng)度迅速提升，由原有的人工控制變成自動控制，單次內(nèi)控測評工作耗時(shí)由原來的2-3個(gè)月縮短為15天，內(nèi)控測評工作由原來的一年開展一次，調(diào)整為一季度開展一次，頻率提高了4倍，外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷率由原來的35％下降到6.7％。管理效率及準(zhǔn)確