家族信托案例研究：以中國銀行為例.pdf

1、家族信托從萌芽到發(fā)展由來已久，它的許多優(yōu)勢也日漸得到了世界范圍內的承認，它能夠使得家族財富得以有效傳承，在隔離風險、權益重構、成功避稅等方面優(yōu)勢，使得家族信托產業(yè)的發(fā)展愈加成熟。我國經濟經過了三十余年的高速發(fā)展，GDP總量升至全球第二，居民個人財富也日益積累，主要表現(xiàn)為:一是財富總量增長，二是財富集中度提高。高凈值人群規(guī)模及其可投資資產規(guī)模的持續(xù)增長成就了新一批的中國富豪，這些改革開放后成長起來的“創(chuàng)富一代”正面臨著陸續(xù)隱退的局面，“財

2、富傳承”成為創(chuàng)富階層必須要面臨且在未來5-10年要解決的問題。“承富一代”接棒的能力、意愿、時機、形式等決定了家族財富是否能夠順利的得以延續(xù)并不斷發(fā)展。家族信托在全球范圍內得到認可與使用，讓中國的富豪們也逐漸考慮并開始嘗試。2013年，在中國境內由平安信托敘做了第一筆家族信托，委托金額5000萬，合同期限50年。之后上海信托、外貿信托、北京信托、中信信托、中融信托、長安信托等多家信托公司均已經開始布局家族信托業(yè)務，有些已經系統(tǒng)推進。商業(yè)

3、銀行中，招商銀行、北京銀行針對各自高端私人銀行客戶開展家族信托業(yè)務，推動了家族信托業(yè)在中國的發(fā)展。但是目前國內的家族信托基本都是單一資金信托，傳承的功能更為突出，隔離和保護功能還有待進一步實踐。未來家族信托行業(yè)的發(fā)展由于受到相關法律環(huán)境、制度建設，甚至傳統(tǒng)觀念的影響存在一定的制約因素，但隨著實務屆的不斷嘗試與推動、高凈值人士傳承觀念的成熟與完善、相關制度與法規(guī)的不斷出臺，無疑將使家族信托成為中國大陸地區(qū)下一個財富管理的重要發(fā)展領域。