織金縣2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

1、<p>　　織金縣2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和</p><p>　　2017年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告</p><p>　?。?016年12月17日在織金縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）</p><p>　　織金縣財(cái)政局 肖勇</p><p><b>　　各位代表：</b></p><p&g

2、t;　　受縣人民政府委托，現(xiàn)將《織金縣2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告》提請(qǐng)縣十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。</p><p>　　一、2016年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況</p><p>　　今年以來，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大監(jiān)督指導(dǎo)下，全面落實(shí)《預(yù)算法》和中央、省、市深化財(cái)稅體制改革要求，順應(yīng)和把握經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下財(cái)

3、政領(lǐng)域的趨勢(shì)性變化，全面落實(shí)“三去一降一補(bǔ)”及各項(xiàng)財(cái)稅政策措施，大力組織財(cái)政收入，依法征收、應(yīng)收盡收；嚴(yán)控一般性支出，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，提高資金使用效益，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)運(yùn)行。</p><p>　　元至11月，全縣共完成新體制財(cái)政總收入17.54億元，為調(diào)整預(yù)算（十六屆人大四十次會(huì)議批準(zhǔn)，下同）23.4億元的75%，比上年同期同口徑（按營(yíng)改增口徑調(diào)整上年同期數(shù)，下同）下降22.7％。其中：地方收入完成11.25億

4、元，為調(diào)整預(yù)算16.48億元的68.3%，下降25.5%；上劃中央、省收入完成6.29億元，為調(diào)整預(yù)算6.92億元的91%，下降17.2%。財(cái)政總支出完成41.71億元，為變動(dòng)預(yù)算53.27億元的78.3％，下降7％。</p><p>　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入完成7.28億元，為調(diào)整預(yù)算10.8億元的67.4％，下降28.3％。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成5.1億元，為調(diào)整預(yù)算7億元的

5、72.8%，下降22.3%；非稅收入完成2.18億元，為調(diào)整預(yù)算3.8億元的57.4%，下降39.4%。稅收及非稅占一般公共預(yù)算收入的比重分別為70.1%和29.9%。一般公共預(yù)算支出完成39.34億元，占變動(dòng)預(yù)算51.24億元的76.8%，下降7%。其中八項(xiàng)重點(diǎn)支出完成31.04億元，占變動(dòng)預(yù)算39.66億元的78.3%，下降2.6%。</p><p>　?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入完成3.9

6、7億元，為調(diào)整預(yù)算5.68億元的69.9%，下降19.6%；政府性基金支出完成2.37億元，為變動(dòng)預(yù)算2.03億元的116.7%，下降7.2%。</p><p>　　二、2016年全年財(cái)政收支情況（預(yù)計(jì)）</p><p>　　2016年，預(yù)計(jì)全縣完成財(cái)政總收入19.58億元，為調(diào)整預(yù)算的83.7%，下降15.5%。其中：地方收入完成13.23億元，為調(diào)整預(yù)算的80.3%，下降11.4%；上

7、劃中央、省收入完成6.35億元，為調(diào)整預(yù)算的91.8%，下降23.1%。財(cái)政總支出完成47.07億元，為變動(dòng)預(yù)算的100%，下降12％。</p><p>　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成7.55億元，為調(diào)整預(yù)算的69.9%，下降22.7%。其中稅收收入5.34億元，為調(diào)整預(yù)算的76.3%，下降23.2%。非稅收入2.21億元，為調(diào)整預(yù)算的58.2%，下降21.6%。稅收和非稅占一般公共預(yù)算收入的比

8、重分別為70.7%和29.3%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成45.04億元，為變動(dòng)預(yù)算的100%，下降6%。</p><p>　?。ǘ┱曰痤A(yù)算。政府性基金收入預(yù)計(jì)完成5.68億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)10.1%。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成2.03億元，為變動(dòng)預(yù)算的100%，同比下降63.6%。支出下降的主要原因是今年加大政府性基金結(jié)余向一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，預(yù)計(jì)調(diào)出4.32億元到一般公共預(yù)算平衡支出。<

9、;/p><p>　　（三）社?；痤A(yù)算。社?；鸶黜?xiàng)收入合計(jì)5.07億元，為年初預(yù)算的48.7%，下降45.1%。社保基金各項(xiàng)支出合計(jì)5.13億元，為年初預(yù)算的49.6%，下降38.8%。</p><p>　?。ㄋ模?duì)下轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。2016年對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)8.58億元，其中工資3.18億元、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及分成資金0.72億元、上級(jí)補(bǔ)助和縣級(jí)項(xiàng)目配套資金等共計(jì)4.68億元。</p&g

10、t;<p>　?。ㄎ澹┱畟鶆?wù)限額及債務(wù)收支。2015年底，省下達(dá)我縣債務(wù)限額為108.35億元，其中一般債務(wù)88.18億元，專項(xiàng)債務(wù)20.17億元。 2016年預(yù)計(jì)收到省下達(dá)地方政府置換債券資金27.98億元，其中一般債券21.5億元、專項(xiàng)債券6.48億元，全部用于置換到期的債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)的存量債務(wù)。系統(tǒng)外新增債務(wù)55.06億元，其中一般債務(wù)44.56億元，專項(xiàng)債務(wù)10.5億元。年末債務(wù)規(guī)模預(yù)計(jì)163.41億元，其中一般債務(wù)

11、132.74億元，專項(xiàng)債務(wù)30.67億元。</p><p>　　（六）預(yù)備費(fèi)使用情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.58億元，預(yù)算調(diào)整追加0.26億元，共計(jì)0.84億元已全部使用完畢。</p><p>　　需要說明的是，“十二五”頭幾年由于煤炭市場(chǎng)較好，財(cái)政收入增幅均在兩位數(shù)以上，最高年份達(dá)48%。近幾年，由于經(jīng)濟(jì)下行，國家宏觀政策“三去一降一補(bǔ)”、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革強(qiáng)力推進(jìn)，我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于轉(zhuǎn)型的

12、艱難時(shí)期，一般公共預(yù)算收入有所下降。對(duì)此，縣委、政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，提出財(cái)政工作要夯實(shí)基礎(chǔ)，做實(shí)做強(qiáng)財(cái)政收支蛋糕，為“十三五”經(jīng)濟(jì)發(fā)展及2020年實(shí)現(xiàn)同步小康打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。因此，審時(shí)度勢(shì)，抓住國家進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)的有利時(shí)機(jī)，據(jù)實(shí)調(diào)整財(cái)政收支。</p><p>　　全年收支及平衡詳細(xì)情況，待本年度決算辦理結(jié)束后再向人大常委會(huì)報(bào)告。</p><p>　　三、2016年主要政策

13、落實(shí)情況</p><p>　?。ㄒ唬┲訌?qiáng)財(cái)政實(shí)力。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，縣財(cái)政進(jìn)一步加強(qiáng)分析研判，強(qiáng)化工作措施，完善工作機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)征管，多渠道籌集財(cái)政資金。一是財(cái)政工作積極適應(yīng)新常態(tài)，努力克服速度情節(jié)，在提高收入質(zhì)量上下功夫，全年稅收占比預(yù)計(jì)在70%以上，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高；二是加大向上級(jí)爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，全縣上下始終把對(duì)上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作來抓，深挖“政策財(cái)源”，精心編報(bào)項(xiàng)目，積極對(duì)

14、上爭(zhēng)取資金。三是加大省債券資金的爭(zhēng)取力度，全年預(yù)計(jì)將爭(zhēng)取省發(fā)行的置換債券資金27.98億元（含定向債），極大地緩解了我縣資金壓力，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。</p><p>　?。ǘ┲攸c(diǎn)保障民生支出。加大教育投入，認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，投入14.46億元，扎實(shí)推進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展，提高中小學(xué)經(jīng)費(fèi)保障水平。投入2.61億元，大力扶貧攻堅(jiān)，通過項(xiàng)目扶貧、精準(zhǔn)扶貧，幫助貧困鄉(xiāng)村脫貧致富。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策

15、，通過一卡通發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼0.63億元。投入村級(jí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)及“五在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)資金1.86億元，建設(shè)項(xiàng)目541個(gè)。投入1.75億元，對(duì)城低保3,797戶6,913人，農(nóng)低保46,780戶81,546人共計(jì)88,459人提供最低生活保障資金，努力解決最困難群眾的生活問題，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。投入資金3.43億元，為全縣875,425人提供參合配套，合作醫(yī)療參合率達(dá)到100%。撥付0.91億元，改造農(nóng)村危房4

16、,040戶。投入0.11億元，做好高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民人均年增收糧食110公斤。投入0.04億元，實(shí)施產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目2個(gè)，帶動(dòng)97戶農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖，農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)純利潤(rùn)39,722元以上。按照上級(jí)要求，提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金、優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。落實(shí)山村連片特</p><p>　?。ㄈ┥钊胪七M(jìn)財(cái)稅改革。一是加大預(yù)決算公開力度，全方位推進(jìn)預(yù)決算

17、公開，以公開為常態(tài)，不公開為例外，使政府預(yù)算收支在陽光下運(yùn)行，自覺接受各方面的監(jiān)督。2016年，全縣納入預(yù)決算公開的單位個(gè)數(shù)111個(gè)，占全縣應(yīng)公開單位數(shù)的100%；二是不斷規(guī)范預(yù)算管理，從嚴(yán)控制財(cái)政供給范圍，努力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)厲行節(jié)約要求，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”不合理增長(zhǎng)，切實(shí)把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。三公經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)完成0.48億元，比上年0.5億元壓縮0.02億元，下降4%。三是深入推進(jìn)國庫集中支付改革，將置換債券資金納入國庫支付范

18、圍，使國庫支付改革覆蓋面達(dá)100%。截至11月底，共處理業(yè)務(wù)55,798筆，直接支付資金37.28億元，授權(quán)支付資金4.57億元。四是完善新一輪縣鄉(xiāng)財(cái)政體制，著重考慮鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際，采取因素法，充分發(fā)揮縣財(cái)政的調(diào)控職能，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障機(jī)制，進(jìn)一步理順縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，財(cái)力向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、協(xié)稅護(hù)稅的積極性，確保財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。五是推動(dòng)PPP項(xiàng)目建設(shè)。目前我縣已錄入財(cái)政PPP系統(tǒng)的項(xiàng)目3個(gè)：織金縣第二人民醫(yī)院建設(shè)總投資

19、10.6億元、織金縣城鄉(xiāng)生活垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)系統(tǒng)工程項(xiàng)目總投資1</p><p>　?。ㄋ模┲貜?qiáng)化財(cái)政管理。一是積極盤活財(cái)政存量資金，對(duì)存量資金規(guī)模較大、執(zhí)行不好的8個(gè)單位由政府進(jìn)行專項(xiàng)督辦。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，減少預(yù)算追加。要求各單位嚴(yán)格按照年初縣人大批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自改變預(yù)算資金用途，除上級(jí)要求或不可預(yù)計(jì)的突發(fā)公共事件外，不辦理追加預(yù)算的申請(qǐng)。三是建立權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。根據(jù)要求收集、審核、整理資

20、料，結(jié)合相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行分析，形成最終的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)送政府及上級(jí)部門作為決策參考依據(jù)。四是強(qiáng)化資金監(jiān)管，著力開展財(cái)政資金安全檢查、涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治以及財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金安全高效使用。五是根據(jù)《貴州省財(cái)政廳關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格制度執(zhí)行切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理的緊急通知》（黔財(cái)庫〔2015〕76號(hào)），抓好會(huì)計(jì)集中核算向國庫集中支付管理制度轉(zhuǎn)軌工作，恢復(fù)單位會(huì)計(jì)核算職能。目前，已退回62個(gè)單位，余下單位將在本年度決算結(jié)束后

21、退回。對(duì)已恢復(fù)會(huì)計(jì)崗位的單位，要求原核算會(huì)計(jì)每月進(jìn)行督察指導(dǎo)，協(xié)助單位平穩(wěn)過渡。六是加強(qiáng)政府采購審批和監(jiān)督管理，提高政府采購?fù)该鞫?。審批并通過采購的項(xiàng)目220個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算資金2.39億元，實(shí)際采購金額為2.21億元，資金節(jié)</p><p>　　各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前全縣財(cái)政工作中存在的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是受宏觀形勢(shì)影響，全縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)總體運(yùn)行效益大幅下滑，煤炭、電力、房開等支柱

22、行業(yè)市場(chǎng)低迷狀況尚未緩解，收入增長(zhǎng)難度進(jìn)一步加大；二是機(jī)關(guān)單位增加工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、改善民生和重點(diǎn)工程建設(shè)等新增支出較多，剛性支出持續(xù)攀升，支出規(guī)?？焖贁U(kuò)大，財(cái)政收支矛盾日益突出，收支平衡更加艱難；三是預(yù)算執(zhí)行過程中，由于自然災(zāi)害等原因追加較為頻繁，預(yù)算嚴(yán)肅性及約束力弱化；四是項(xiàng)目實(shí)施程序復(fù)雜，加上上級(jí)指標(biāo)下達(dá)往往滯后，造成實(shí)施期限加長(zhǎng)，預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量和支出績(jī)效有待進(jìn)一步提高；五是部分財(cái)政資金使用碎片化，引導(dǎo)撬動(dòng)作用發(fā)揮不充分，政府投融資改

23、革尚需深化；六是債務(wù)規(guī)模持續(xù)膨脹，償債付息壓力加大，財(cái)政運(yùn)行面臨極大風(fēng)險(xiǎn)等等。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真聽取代表和委員們的建議，采取有效措施，積極穩(wěn)妥地加以解決。</p><p>　　四、2017年財(cái)政預(yù)算草案</p><p>　　（一）2017年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大歷次全會(huì)精神，以習(xí)近平總書記重要指示為指引，結(jié)合縣第十二次黨代會(huì)確定的發(fā)展定位，按照“守底線

24、、走新路、奔小康”的總體要求，深化預(yù)算管理制度改革，堅(jiān)持厲行節(jié)約，精打細(xì)算，牢固樹立長(zhǎng)期“過緊日子、苦日子”的思想；加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)需求；著力打造“發(fā)展型財(cái)政、民生型財(cái)政、績(jī)效型財(cái)政”，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度，積極落實(shí)國家“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板”的宏觀政策，大力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。</p><p>　?。ǘ?

25、017年全縣預(yù)算安排。根據(jù)以上指導(dǎo)思想，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃，綜合考慮各方面因素，2017年財(cái)政總收入安排為21.27億元，比2016年預(yù)計(jì)完成數(shù)19.58億元增加1.69億元，增長(zhǎng)8.6%。財(cái)政總支出安排為45.38億元，比2016年年初預(yù)算數(shù)38.45億元增加6.93億元，增長(zhǎng)18%。</p><p><b>　　1．一般公共預(yù)算</b></p><p>

26、　　一般公共預(yù)算收入安排為8.46億元，比2016年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)7.55億元增加0.91億元，增長(zhǎng)12.1%。一般公共預(yù)算收入中稅收收入安排為5.92億元，比2016年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)5.34億元增加0.58億元，增長(zhǎng)10.9%；非稅收入安排為2.54億元，比2016年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)2.21億元增加0.33億元，增長(zhǎng)14.9%。稅收收入占公共預(yù)算收入的比重為70%。</p><p>　　一般公共預(yù)算收入按2017年政府收支科

27、目分項(xiàng)為：國內(nèi)增值稅安排為1.48億元，下降13.5%；企業(yè)所得稅0.35億元，增長(zhǎng)16.7%；個(gè)人所得稅0.25億元，增長(zhǎng)31.6%；資源稅0.65億元，增長(zhǎng)30%；城市維護(hù)建設(shè)稅0.3億元，增長(zhǎng)20%；房產(chǎn)稅0.05億元，增長(zhǎng)66.7%；印花稅0.05億元，與上年持平；城鎮(zhèn)土地使用稅0.5億元，增長(zhǎng)11.1%；土地增值稅0.73億元，增長(zhǎng)69.8%；車船稅0.08億元，增長(zhǎng)14.3%；耕地占用稅1.08億元，增長(zhǎng)8%；契稅0.2億元

28、，增長(zhǎng)11.1%；煙葉稅0.2億元，增長(zhǎng)11.1%；專項(xiàng)收入0.39億元，增長(zhǎng)11.4%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入0.32億元，增長(zhǎng)6.7%；罰沒收入0.16億元，增長(zhǎng)6.7%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.54億元，增長(zhǎng)8%；政府住房收入0.13億元，增長(zhǎng)8.3%；其他收入1億元，增長(zhǎng)26.6%。</p><p>　　一般公共預(yù)算財(cái)力45.1億元，主要構(gòu)成：一般公共預(yù)算收入8.46億元，上級(jí)補(bǔ)助收入31.89億元（

29、返還性收入0.32億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助19.07億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12.5億元），從政府性基金收入結(jié)余中預(yù)計(jì)可調(diào)入4.75億元。扣除專項(xiàng)上解-0.97億元（負(fù)擔(dān)地稅經(jīng)費(fèi)2,350萬，司法體制改革負(fù)擔(dān)法院上劃經(jīng)費(fèi)3,931萬、檢察院上劃經(jīng)費(fèi)2,567萬元，審計(jì)局上劃經(jīng)費(fèi)422萬，營(yíng)改增上劃經(jīng)費(fèi)439萬）后一般公共預(yù)算可安排支出44.13億元。</p><p>　　支出安排遵循以下原則：一是按照“保工資、保民

30、生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展”的順序安排；二是安排的過程中核實(shí)單位支付情況，對(duì)于2016年預(yù)算安排未使用的項(xiàng)目一律不安排；三是因財(cái)力不足，經(jīng)濟(jì)發(fā)展類項(xiàng)目暫不安排；四是各單位對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的幫扶經(jīng)費(fèi)，由各單位自行解決，財(cái)政不予安排；五是債務(wù)還本付息資金及基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金由融資經(jīng)費(fèi)解決；六是已收回的存量資金中未開工項(xiàng)目一律不再安排，統(tǒng)籌安排用于其他亟需項(xiàng)目。</p><p>　　根據(jù)測(cè)算，2017年一般公共預(yù)算可安排支出44.13億元

31、（以下由于部分科目金額較小，按萬元匯報(bào)），安排如下：（1）上級(jí)專項(xiàng)177,111萬元，其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付125,000萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付中視作專款安排的有基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付1,125萬元、義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付24,810萬元、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付520萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付25,656萬元，需按省、市下達(dá)指標(biāo)文件明確的用途安排使用。（2）人員經(jīng)費(fèi)162,596萬元。其中：全縣納入財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資人員共計(jì)21,879人，工資

32、156,800萬元。其中：在職人員16,891人、工資120,677萬，退休4,970人、退休費(fèi)35,923萬，離休18人、離休費(fèi)200萬。垂直部門津貼預(yù)計(jì)400萬元，村組干部工資4,039萬元，村衛(wèi)生員、畜牧獸醫(yī)員、交通協(xié)管員等工資共計(jì)1,357萬元。（3）社會(huì)保障。按10月份工資測(cè)算，縣財(cái)政應(yīng)配套的各項(xiàng)社會(huì)保障共計(jì)33,349萬元，其中醫(yī)療保險(xiǎn)14,706萬元、失業(yè)保險(xiǎn)948萬元、生育保險(xiǎn)588萬元、工傷保險(xiǎn)480萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老

33、保險(xiǎn)1,440萬元、新農(nóng)合配套1,219萬元、住房公積金13,9</p><p>　　按功能分類科目體現(xiàn)為：一般公共服務(wù)安排為4.04億元，與上年年初預(yù)算數(shù)相比（下同）下降26.9%，主要是據(jù)實(shí)反映收支、部分列收列支項(xiàng)目取消及預(yù)備費(fèi)單列造成；公共安全1.57億元，下降7 %，主要是司法體制改革上劃造成；教育支出13.56億元，增長(zhǎng)4%；科學(xué)技術(shù)0.04億元，和上年持平；文化體育與傳媒支出0.35億元，增長(zhǎng)57.4

34、%；社會(huì)保障和就業(yè)4.91億元，增長(zhǎng)21.3%；醫(yī)療衛(wèi)生7億元，增長(zhǎng)31.8%；節(jié)能環(huán)保1.53億元，增加1.33億元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)0.46億元，下降9.3%；農(nóng)林水事務(wù)5.21億元，增長(zhǎng)53.1%；交通運(yùn)輸0.22億元，下降7%；資源勘探電力信息等事務(wù)0.7億元，增長(zhǎng)34.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出0.12億元，增長(zhǎng)73.1%；國土資源氣象等事務(wù)支出0.17億元，增長(zhǎng)16.1%；住房保障支出3.31億元，增長(zhǎng)86.8%；糧油物資儲(chǔ)備等

35、事務(wù)0.05億元，下降12.8%；其他支出0.03億元，下降50%；2017年單列安排預(yù)備費(fèi)0.86億元。</p><p>　　今年部分科目同比增長(zhǎng)較大，主要是為了適應(yīng)部門預(yù)決算公開要求，縮小預(yù)算數(shù)和決算數(shù)差距，在2017年預(yù)算安排時(shí)，將各部門較為穩(wěn)定的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付打入年初預(yù)算造成。</p><p><b>　　2．政府性基金預(yù)算</b></p><

36、;p>　　政府性基金預(yù)算根據(jù)“以收定支、?？顚Ｓ谩⑹罩胶狻钡脑瓌t編制。收入安排為6億元，比2016年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)5.68億元增加0.32億元，增長(zhǎng)5.6%。分項(xiàng)為：城市公用事業(yè)附加收入0.04億元，與上年持平；國有土地使用權(quán)出讓收入5.86億元，增長(zhǎng)5.2%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.05億元，與上年持平；污水處理費(fèi)收入0.05億元，增長(zhǎng)150%。</p><p>　　政府性基金預(yù)算財(cái)力6億元，基金支出安排

37、為1.25億元，調(diào)出4.75億元到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，收支平衡。</p><p>　　政府性基金支出分項(xiàng)為：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)1.16億元，農(nóng)林水事務(wù)0.09億元。</p><p>　　3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算</p><p>　　2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入8.66億元，比2016年預(yù)計(jì)完成數(shù)5.07億元增加3.59億元；支出8.66億元，比2016年預(yù)計(jì)完成數(shù)5.13

38、億元增加3.53億元。收支平衡。</p><p>　　4．對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移支付預(yù)算</p><p>　　按《織金縣創(chuàng)新鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制改革實(shí)施方案》（織委辦字〔2016〕25號(hào)）測(cè)算，2017年通過縣級(jí)財(cái)力對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）政府轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計(jì)為5.2億元，其中人員經(jīng)費(fèi)3.73億元（含績(jī)效目標(biāo)考核獎(jiǎng)4,044萬元、公車改革補(bǔ)貼576萬元）、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及2017年分成預(yù)計(jì)1.04億元，村組干

39、部報(bào)酬及村辦公費(fèi)0.43億元。</p><p>　　5．地方政府債務(wù)情況</p><p>　　預(yù)計(jì)2017年?duì)幦∈≈脫Q債券資金31.2億元，其中一般債券27.9億元、專項(xiàng)債券3.3億元。置換債券總規(guī)模預(yù)計(jì)為94.82億元，其中一般債券76.11億元、專項(xiàng)債券18.71億元。匯總?cè)h地方政府債務(wù)數(shù)據(jù)，2017年應(yīng)償還債務(wù)本金及利息13.72億元，其中：債券利息及手續(xù)費(fèi)2.7億元，償還系統(tǒng)外債

40、務(wù)本金6.5億元、債務(wù)利息4.52億元。按《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理預(yù)案的通知》（國辦函〔2016〕88號(hào)）規(guī)定：市縣政府年度一般債務(wù)付息支出超過當(dāng)年一般公共預(yù)算支出10%的，或者專項(xiàng)債務(wù)付息支出超過當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出10%的，債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組或債務(wù)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組必須啟動(dòng)財(cái)政重組計(jì)劃。財(cái)政重整期內(nèi)，除必要的基本民生支出和政府有效運(yùn)轉(zhuǎn)支出外，視債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件等級(jí)，本級(jí)政府其他財(cái)政支出應(yīng)當(dāng)保持“零增長(zhǎng)”或者大力壓減。由

41、于2017年財(cái)力不足，債務(wù)本金及利息無法打入預(yù)算盤子，建議償本付息資金全部納入融資貸款中解決。</p><p><b>　　6．預(yù)備費(fèi)</b></p><p>　　2017年安排預(yù)備費(fèi)0.86億元，約占縣級(jí)一般公共預(yù)算支出的2%，符合《預(yù)算法》1%-3%的要求。</p><p>　　根據(jù)上述安排，雖然保持了預(yù)算平衡，但按目前財(cái)政狀況，已出現(xiàn)較大

42、規(guī)模的隱形赤字，盡最大努力也僅能保工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及民生支出，仍留下40.72億元的缺口：預(yù)留調(diào)資0.51億元、分成0.75億元、省發(fā)行債券付息2.7億元、應(yīng)償還的債務(wù)系統(tǒng)外本金6.5億元、利息4.52億元、非稅收入返還預(yù)計(jì)0.75億元、歷年總預(yù)算會(huì)計(jì)支出轉(zhuǎn)暫付款12.93億元、畢節(jié)市飛雄機(jī)場(chǎng)航班補(bǔ)貼0.04億元、預(yù)計(jì)到年底無財(cái)力安排調(diào)作暫付款的支出6.45億元、2017年需繼續(xù)安排存量資金項(xiàng)目0.8億元、以前年度各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施等3

43、.56億元、礦山環(huán)境保證金1.21億元。本年亟需支出的部分先由融資貸款解決，其他以后年度逐步安排財(cái)力消化。</p><p>　　還需說明的是，由于財(cái)力不足，2017年的政府性基金收入6億元除調(diào)入到一般公共預(yù)算的4.75億元以外，剩余的1.25億元已統(tǒng)籌安排以下項(xiàng)目：城市路燈電費(fèi)0.04億元，城市管理局環(huán)衛(wèi)保潔費(fèi)0.25億元、垃圾填埋場(chǎng)生活垃圾處理費(fèi)0.05萬，發(fā)改局項(xiàng)目申報(bào)經(jīng)費(fèi)0.15億元，水務(wù)局污水處理托管運(yùn)營(yíng)

44、經(jīng)費(fèi)0.09億元，安排住建局、規(guī)劃局、城鄉(xiāng)規(guī)劃監(jiān)察大隊(duì)及順達(dá)公司等單位自收自支人員工資0.05億元。余下的0.62億元對(duì)應(yīng)安排土地出讓的相關(guān)項(xiàng)目。在年度預(yù)算執(zhí)行中如涉及到國有土地項(xiàng)目招商引資優(yōu)惠政策時(shí)不再安排；確需安排的，建議從融資經(jīng)費(fèi)中解決。</p><p>　　五、2017年財(cái)政工作的主要任務(wù)</p><p>　　2017年是新一屆政府的開局之年，是加快脫貧攻堅(jiān)的突破之年，是全面建成小

45、康社會(huì)的關(guān)鍵之年，全縣財(cái)稅部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，全力深化財(cái)政改革，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控，著力健全財(cái)政體制機(jī)制，不斷提高預(yù)算管理水平和財(cái)政資金使用效益。</p><p>　?。ㄒ唬┒啻氩⑴e，著力完成財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)。面對(duì)新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)下行壓力較大、財(cái)政收入增速明顯放緩的嚴(yán)峻形勢(shì)，繼續(xù)抓好傳統(tǒng)行業(yè)煤炭、房地產(chǎn)開發(fā)、電力等支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，著力培植煤化工、磷化工、火電等后

46、續(xù)財(cái)源，以構(gòu)建財(cái)稅大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)為抓手，將納稅企業(yè)及納稅個(gè)人基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集到財(cái)稅大數(shù)據(jù)平臺(tái)，各部門互通財(cái)源培植、協(xié)稅護(hù)稅和財(cái)稅征管等情況，積極做大財(cái)政“蛋糕”，實(shí)現(xiàn)財(cái)稅健康可持續(xù)發(fā)展。</p><p>　?。ǘ┕?jiān)克難，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算改革。深入貫徹落實(shí)中央和省、市關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的精神和要求，以改革完善預(yù)算編審制度為龍頭，以規(guī)范專項(xiàng)資金管理為突破口，以推進(jìn)全口徑預(yù)算及中期財(cái)政規(guī)劃為基礎(chǔ)，以深入推進(jìn)預(yù)算公開為

47、推手，全力打好改革攻堅(jiān)戰(zhàn)，不斷增強(qiáng)預(yù)算的前瞻性、可持續(xù)性和透明度，進(jìn)一步提高預(yù)算管理的完整性、科學(xué)性和有效性，加快建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算制度，大力推進(jìn)預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開。</p><p>　?。ㄈ┙y(tǒng)籌兼顧，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用。切實(shí)強(qiáng)化專項(xiàng)資金清理整合，積極盤活各領(lǐng)域“沉睡”的資金，進(jìn)一步建立健全財(cái)政資金統(tǒng)籌使用機(jī)制，確保完成2017年“十件民生實(shí)事”，努力讓全縣廣大人民群眾共享改革發(fā)展成果。主動(dòng)

48、適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策，不斷優(yōu)化財(cái)政資金配置，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的乘數(shù)效應(yīng)，著力支持穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促跨越，加大扶貧投入力度，確保扶貧攻堅(jiān)任務(wù)按時(shí)完成，為全縣經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。</p><p>　?。ㄋ模┮婪ㄒ酪?guī)，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束力。切實(shí)把新《預(yù)算法》的各項(xiàng)規(guī)定作為財(cái)政管理活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算、硬化預(yù)算約束，集中精力抓好

49、人大批準(zhǔn)預(yù)算的執(zhí)行和既定政策的落實(shí)。千方百計(jì)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格實(shí)行支出進(jìn)度考核，著力強(qiáng)化部門預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任，多措并舉加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，努力促使財(cái)政資金及早發(fā)揮效益。對(duì)支出進(jìn)度較慢的，將推動(dòng)政府進(jìn)行督辦，必要時(shí)將調(diào)減部門經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)籌用于民生等其他亟需資金的項(xiàng)目。</p><p>　?。ㄎ澹┨剿鬟m合我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政府性債務(wù)基金運(yùn)作模式。堅(jiān)持量力而行、量入為出、統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一管理，嚴(yán)格政府債務(wù)舉借審批程序，嚴(yán)格控

50、制新增債務(wù)，有計(jì)劃舉債，新增項(xiàng)目采用PPP模式。對(duì)進(jìn)入債務(wù)系統(tǒng)的基建項(xiàng)目，組織專家評(píng)估、論證，符合PPP模式的轉(zhuǎn)化為PPP項(xiàng)目，減少政府性債務(wù)額度。</p><p>　　各位代表：我縣2017年財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨，收支矛盾更加突出，要完成全年財(cái)政工作目標(biāo)，更加需要各部門的理解和支持，我們決心在縣委的領(lǐng)導(dǎo)和人大的監(jiān)督下，以開拓進(jìn)取、與時(shí)俱進(jìn)的精神和頑強(qiáng)拼搏的作風(fēng)，努力做好2017年的財(cái)政工作，確保全年預(yù)算收支和各

51、項(xiàng)改革發(fā)展任務(wù)圓滿實(shí)現(xiàn)。</p><p>　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。</p><p><b>　　附件：</b></p><p>　　名 詞 解 釋</p><p>　　1．全口徑預(yù)算：指把政府所有收支全部納入預(yù)算統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個(gè)覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算之外的財(cái)政資金的制度框架。</p

52、><p>　　2．一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。</p><p>　　3．政府性基金：指各級(jí)人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中央中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收

53、費(fèi)。</p><p>　　4．轉(zhuǎn)移支付收入：是指各級(jí)政府之間為解決財(cái)政失衡而通過一定的形式和途徑轉(zhuǎn)移財(cái)政資金的活動(dòng)，是用以補(bǔ)充公共物品而提供的一種無償支出，是政府財(cái)政資金的單方面的無償轉(zhuǎn)移，體現(xiàn)的是非市場(chǎng)性的分配關(guān)系。</p><p>　　5．隱形赤字：是指地方財(cái)政在辦理財(cái)政決算時(shí),通過收入、支出或往來將部分赤字掛帳而形成的賬面赤字與實(shí)際赤字不符的現(xiàn)象。</p><p&

54、gt;　　6．財(cái)力：是指地方政府用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的可支配的財(cái)政資金之和。</p><p>　　7．八項(xiàng)重點(diǎn)支出：是指用于公共管理等行業(yè)增加值核算的一項(xiàng)指標(biāo)，包括一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目。</p><p>　　8．“三公”經(jīng)費(fèi)：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)

55、。</p><p>　　9．國庫集中支付制度：指以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，所有預(yù)算單位需要購買商品或支付勞務(wù)款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請(qǐng)，經(jīng)國庫集中支付機(jī)構(gòu)審核后，將資金通過單一賬戶體系直接支付給商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位的支付方式。</p><p>　　10．三去一降一補(bǔ)：是根據(jù)習(xí)近平總書記提出的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提出的，即去產(chǎn)能、去庫存、

56、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板五大任務(wù)。</p><p>　　11．政府購買服務(wù)：指通過發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把政府直接向社會(huì)公眾提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)組織力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。</p><p>　　12．政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式：指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為了提供

57、某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。</p><p>　　13．地方政府債券：按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券（普通債券）和專項(xiàng)債券（收益?zhèn)?。前者是指地方政府為了緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券，后者是指為了籌集資金建設(shè)某專項(xiàng)具體工程而發(fā)