我國(guó)商業(yè)銀行運(yùn)行效率評(píng)價(jià)研究.pdf

1、商業(yè)銀行是一個(gè)國(guó)家金融體系的核心，其運(yùn)行效率的高低不僅關(guān)系到儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化的效率，而且會(huì)影響國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策的傳遞和貫徹實(shí)施，可以說(shuō)，商業(yè)銀行運(yùn)行狀況的好壞是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的晴雨表?，F(xiàn)在，中國(guó)的銀行業(yè)已經(jīng)向國(guó)外全面開(kāi)放，中國(guó)的商業(yè)銀行面臨著外資銀行帶來(lái)的前所未有的挑戰(zhàn)和沖擊。研究我國(guó)商業(yè)銀行的效率，能夠識(shí)別有效和無(wú)效的方面，分析變化趨勢(shì)，為監(jiān)管部門(mén)評(píng)估改革效果、調(diào)整監(jiān)管政策提供必要的理論和實(shí)證依據(jù)。 本文針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際

2、情況，構(gòu)建和完善可行的綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，提出研究我國(guó)商業(yè)銀行運(yùn)行效率的新視角。文章首先從經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于效率的各種理論入手，針對(duì)其中存在的疑問(wèn)對(duì)效率的定義進(jìn)行拓展，接著根據(jù)商業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)構(gòu)建評(píng)價(jià)我國(guó)商業(yè)銀行運(yùn)行效率的評(píng)價(jià)體系，該評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由盈利能力、成本控制能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和流動(dòng)性能力四個(gè)方面組成，并具體細(xì)化為凈利息收益率、凈非利息收益率、資產(chǎn)收益率、股東權(quán)益收益率、不良貸款比率、貸款損失準(zhǔn)備金比率、營(yíng)業(yè)費(fèi)用率、利息收付比、存貸款

3、比率和流動(dòng)性比率等評(píng)價(jià)指標(biāo)。然后運(yùn)用灰色關(guān)聯(lián)分析，結(jié)合12家商業(yè)銀行2002至2007年6年的年度數(shù)據(jù)，通過(guò)計(jì)算各評(píng)價(jià)指標(biāo)的灰色關(guān)聯(lián)系數(shù)和灰色關(guān)聯(lián)度來(lái)度量12家商業(yè)銀行的運(yùn)行效率水平并進(jìn)行排序。再對(duì)結(jié)果進(jìn)行橫向和縱向比較，找出12家商業(yè)銀行各自存在的優(yōu)勢(shì)與不足，發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致效率低下的原因。最后針對(duì)存在的問(wèn)題提出對(duì)策和建議。 文章主體共分5章，主要內(nèi)容如下： 第一章為緒論。本章分為三節(jié)，第一節(jié)是研究背景和意義，指出國(guó)家要下大力

4、氣改善商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)，改善銀行的內(nèi)部控制，提高其運(yùn)行效率，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力，商業(yè)銀行運(yùn)行效率的研究具有很強(qiáng)的實(shí)踐指導(dǎo)意義。第二節(jié)是國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述，分別對(duì)國(guó)外和國(guó)內(nèi)關(guān)于銀行效率的研究進(jìn)行了綜述。第三節(jié)介紹本文的研究思路和方法，其中規(guī)范分析、灰色關(guān)聯(lián)分析和比較分析是本文的研究方法。 第二章為效率的理論分析。首先是關(guān)于效率的定義，指出商業(yè)銀行效率是商業(yè)銀行在市場(chǎng)機(jī)制的作用下，以追求利益為根本，兼顧風(fēng)險(xiǎn)性和成本控制，通過(guò)對(duì)資源的優(yōu)化配置所

5、實(shí)現(xiàn)的良好運(yùn)行狀態(tài)的程度；接著對(duì)效益、績(jī)效和效率這三個(gè)概念進(jìn)行了區(qū)分；然后文章分別從新古典經(jīng)濟(jì)理論、前沿生產(chǎn)函數(shù)概念、新制度經(jīng)濟(jì)理論對(duì)效率的研究以及針對(duì)以上三種理論的不同觀點(diǎn)進(jìn)行了總結(jié)和分析，為本文的研究進(jìn)行理論鋪墊。 第三章為評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建和灰色關(guān)聯(lián)分析的思路。第一部分為評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建。通過(guò)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)將運(yùn)行效率分為盈利能力、成本控制能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和流動(dòng)性能力四個(gè)方面，并找出能夠衡量這四個(gè)方面的具體評(píng)價(jià)

6、指標(biāo)。第二部分為灰色關(guān)聯(lián)分析的思路。由于商業(yè)銀行運(yùn)行效率評(píng)價(jià)本身具有灰色性，而且灰色關(guān)聯(lián)分析的量化結(jié)果與定性分析一致，且對(duì)樣本量沒(méi)有太高的要求，不需要典型的分布規(guī)律，因此灰色關(guān)聯(lián)分析適用于本文對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)行效率的研究。 第四章為實(shí)證分析。這一章是本文的核心部分。首先闡述了選擇評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)考慮的因素并選取10個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)；接著確定了參考數(shù)列并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理；然后通過(guò)主客觀綜合賦權(quán)的方法確定了各指標(biāo)的權(quán)重；再對(duì)分辨系數(shù)的選擇進(jìn)行討論，

7、指出分辨系數(shù)為0.5的合理性；之后計(jì)算灰色關(guān)聯(lián)度并進(jìn)行排序；最后根據(jù)計(jì)算結(jié)果，分別對(duì)12家商業(yè)銀行6年的動(dòng)態(tài)變化和效率不同方面的靜態(tài)差異進(jìn)行對(duì)比分析。分析結(jié)果表明：(1)非國(guó)有控股商業(yè)銀行在運(yùn)行的穩(wěn)定性上要比國(guó)有控股商業(yè)銀行差，個(gè)別非國(guó)有控股商業(yè)銀行的綜合效率存在很大的波動(dòng)性；(2)國(guó)有控股商業(yè)銀行的綜合效率并不一定比非國(guó)有控股商業(yè)銀行差：(3)我國(guó)商業(yè)銀行間的差異是比較大的，四家國(guó)有控股商業(yè)銀行在股東權(quán)益收益率和不良貸款比率上表現(xiàn)不佳

8、，而非國(guó)有控股商業(yè)銀行在凈非利息收益率和流動(dòng)性比率上表現(xiàn)不佳；(4)我國(guó)商業(yè)銀行在非利息業(yè)務(wù)收益方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后，收益的來(lái)源過(guò)多地依賴(lài)于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)；(5)我國(guó)商業(yè)銀行更傾向于穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)而不是追求高收益高回報(bào)。 第五章為對(duì)策建議。針對(duì)實(shí)證分析所揭示的制約我國(guó)商業(yè)銀行效率提高的癥結(jié)所在，本文為我國(guó)商業(yè)銀行今后更好地經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出了四點(diǎn)對(duì)策建議。 本文的特色和創(chuàng)新之處主要有以下三點(diǎn)： 1．對(duì)傳統(tǒng)的效率定義進(jìn)行了拓展。本文研

9、究的效率不完全等同于以往經(jīng)濟(jì)學(xué)中的經(jīng)濟(jì)效率或企業(yè)效率，而是在投入與產(chǎn)出的基礎(chǔ)上，結(jié)合商業(yè)銀行高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，注重經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程所衡量的與最優(yōu)資源配置狀態(tài)之間的“差距”。 2．采用綜合賦權(quán)法分配權(quán)重。商業(yè)銀行運(yùn)行效率評(píng)價(jià)是一個(gè)多目標(biāo)決策問(wèn)題，指標(biāo)權(quán)重的分配是非常關(guān)鍵的步驟之一，采用不同的方法分配權(quán)重會(huì)直接影響評(píng)價(jià)結(jié)果。單獨(dú)采用主觀賦權(quán)會(huì)丟失數(shù)據(jù)本身的信息，而單獨(dú)采用客觀賦權(quán)又有可能出現(xiàn)結(jié)果與定性分析相背離的情況。為了克服主客觀賦權(quán)

10、各自的缺點(diǎn)，本文采用乘法合成的綜合賦權(quán)法來(lái)分配指標(biāo)權(quán)重。 3．對(duì)分辨系數(shù)選擇的合理性進(jìn)行分析。分辨系數(shù)的作用在于調(diào)整比較環(huán)境的大小。很多研究者在運(yùn)用灰色關(guān)聯(lián)分析研究問(wèn)題時(shí)都直接取分辨系數(shù)ρ=0.5，而不加任何討論與說(shuō)明，究竟為何分辨系數(shù)ρ=0.5最為合理?不同大小的分辨系數(shù)對(duì)結(jié)果有什么影響?本文針對(duì)這些疑問(wèn)專(zhuān)門(mén)做了討論。 本文的不足之處在于：由于數(shù)據(jù)可獲得性的限制，本文僅選擇了10個(gè)指標(biāo)對(duì)我國(guó)12家主要商業(yè)銀行的特點(diǎn)與差