長盛積極配置債券型投資基金

1、<p>　　長盛積極配置債券型證券投資基金</p><p><b>　　2016年年度報告</b></p><p>　　2016年12月31日</p><p>　　基金管理人：長盛基金管理有限公司</p><p>　　基金托管人：中國建設銀行股份有限公司</p><p>　　送出日期：2

2、017年3月27日</p><p><b>　　重要提示及目錄</b></p><p><b>　　重要提示</b></p><p>　　基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經(jīng)三分之二以上獨立董事簽字同意，并

3、由董事長簽發(fā)。</p><p>　　基金托管人中國建設銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2017年3月24日復核了本報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。</p><p>　　基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。</p><p>

4、;　　基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。</p><p>　　本年度報告財務資料已經(jīng)審計，普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）為本基金出具了無保留意見的審計報告。</p><p>　　本報告期自2016年01月01日起至12月31日止。</p><p><b>　　目錄</b

5、></p><p>　　§1 重要提示及目錄2</p><p>　　1.1 重要提示2</p><p><b>　　1.2 目錄3</b></p><p><b>　　§2 基金簡介5</b></p><p>　　2.1 基金基本情況5&l

6、t;/p><p>　　2.2 基金產(chǎn)品說明5</p><p>　　2.3 基金管理人和基金托管人5</p><p>　　2.4 信息披露方式6</p><p>　　2.5 其他相關資料6</p><p>　　§3 主要財務指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況6</p><p>　　3

7、.1 主要會計數(shù)據(jù)和財務指標6</p><p>　　3.2 基金凈值表現(xiàn)7</p><p>　　3.3 過去三年基金的利潤分配情況9</p><p>　　§4 管理人報告9</p><p>　　4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況9</p><p>　　4.2 管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說

8、明12</p><p>　　4.3 管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明13</p><p>　　4.4 管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明14</p><p>　　4.5 管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望15</p><p>　　4.6 管理人內(nèi)部有關本基金的監(jiān)察稽核工作情況15</p>

9、<p>　　4.7 管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明16</p><p>　　4.8 管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明17</p><p>　　4.9 報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警情形的說明17</p><p>　　§5 托管人報告17</p><p>　　5.1 報告期內(nèi)本基金托

10、管人遵規(guī)守信情況聲明17</p><p>　　5.2 托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明17</p><p>　　5.3 托管人對本年度報告中財務信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見18</p><p>　　§6 審計報告18</p><p>　　6.1 審計報告基本信息18</p

11、><p>　　6.2 審計報告的基本內(nèi)容18</p><p>　　§7 年度財務報表19</p><p>　　7.1 資產(chǎn)負債表19</p><p>　　7.2 利潤表20</p><p>　　7.3 所有者權益（基金凈值）變動表21</p><p>　　7.4 報表附注22&

12、lt;/p><p>　　§8 投資組合報告43</p><p>　　8.1 期末基金資產(chǎn)組合情況43</p><p>　　8.2 期末按行業(yè)分類的股票投資組合43</p><p>　　8.3 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細44</p><p>　　8.4 報告期內(nèi)股票投資組合的

13、重大變動45</p><p>　　8.5 期末按債券品種分類的債券投資組合47</p><p>　　8.6 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細47</p><p>　　8.7 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細47</p><p>　　8.8 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比

14、例大小排序的前五名貴金屬投資明細48</p><p>　　8.9 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權證投資明細48</p><p>　　8.10 報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明48</p><p>　　8.11 投資組合報告附注48</p><p>　　§9 基金份額持有人信息49</p&g

15、t;<p>　　9.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構49</p><p>　　9.2 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況49</p><p>　　9.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況49</p><p>　　§10 開放式基金份額變動49</p><p>　　§

16、;11 重大事件揭示50</p><p>　　11.1 基金份額持有人大會決議50</p><p>　　11.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動50</p><p>　　11.3 涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟50</p><p>　　11.4 基金投資策略的改變50</p>&l

17、t;p>　　11.5 為基金進行審計的會計師事務所情況50</p><p>　　11.6 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況51</p><p>　　11.7 基金租用證券公司交易單元的有關情況51</p><p>　　11.8 其他重大事件52</p><p>　　§12 備查文件目錄60</p

18、><p>　　12.1 備查文件目錄60</p><p>　　12.2 存放地點61</p><p>　　12.3 查閱方式61</p><p><b>　　基金簡介</b></p><p><b>　　基金基本情況</b></p><p><

19、b>　　基金產(chǎn)品說明</b></p><p>　　基金管理人和基金托管人</p><p><b>　　信息披露方式 </b></p><p><b>　　其他相關資料</b></p><p>　　主要財務指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況</p><p>　　

20、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　注：1、所述基金業(yè)績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于所列數(shù)字。</p><p>　　2、本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關費用后的余額，本期利潤為本期已實現(xiàn)收

21、益加上本期公允價值變動收益。</p><p>　　3、期末可供分配利潤，采用期末資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為期末余額，不是當期發(fā)生數(shù)）。表中的“期末”均指本報告期最后一日，即12月31日。</p><p><b>　　基金凈值表現(xiàn)</b></p><p>　　基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較&l

22、t;/p><p>　　注：本基金業(yè)績比較基準：中證全債指數(shù)收益率×90%+滬深300指數(shù)收益率×10%</p><p>　　中證全債指數(shù)是中證指數(shù)公司編制的綜合反映銀行間債券市場和滬深交易所債券市場的跨市場債券指數(shù)。該指數(shù)的樣本由銀行間市場和滬深交易所市場的國債、金融債券及企業(yè)債券組成，為債券投資者提供投資分析工具和業(yè)績評價基準。</p><p>　

23、　滬深300指數(shù)是由上海和深圳證券市場中選取300只A股作為樣本編制而成的成份股指數(shù)。滬深300指數(shù)樣本覆蓋了滬深市場六成左右的市值，具有良好的市場代表性。滬深300指數(shù)是滬深證券交易所第一次聯(lián)合發(fā)布的反映A股市場整體走勢的指數(shù)。</p><p>　　由于基金資產(chǎn)配置比例處于動態(tài)變化的過程中，需要通過再平衡來使資產(chǎn)的配置比例符合基金合同要求，基準指數(shù)每日按照90%、10%的比例采取再平衡，再用連鎖計算的方式得到基

24、準指數(shù)的時間序列。</p><p>　　自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準收益率變動的比較</p><p>　　過去五年基金每年凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較</p><p>　　過去三年基金的利潤分配情況</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

25、;<p><b>　　管理人報告</b></p><p>　　基金管理人及基金經(jīng)理情況</p><p>　　基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗</p><p>　　本基金管理人為長盛基金管理有限公司（以下簡稱“公司”），成立于1999年3月26日，是國內(nèi)最早成立的十家基金管理公司之一。公司注冊資本為人民幣 18900 萬元。公司注冊地在

26、深圳，總部設在北京，并在北京、上海、成都設有分公司，在香港、北京分別設有子公司。目前，公司股東及其出資比例為：國元證券股份有限公司（以下簡稱“國元證券”）占注冊資本的 41%，新加坡星展銀行有限公司占注冊資本的 33%，安徽省信用擔保集團有限公司占注冊資本的13%，安徽省投資集團控股有限公司占注冊資本的 13%。公司獲得首批全國社?；?、合格境內(nèi)機構投資者和特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格。截至2016年12月31日，基金管理人共管理五十七只開

27、放式基金，并管理多個全國社?；鸾M合和專戶產(chǎn)品。公司同時兼任境外 QFII 基金和專戶理財產(chǎn)品的投資顧問。</p><p>　　基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介</p><p>　　注：1、上表基金經(jīng)理的任職日期和離任日期均指公司決定確定的聘任日期和解聘日期；</p><p>　　2、“證券從業(yè)年限”中“證券從業(yè)”的含義遵從行業(yè)協(xié)會《證券業(yè)從業(yè)人員資格管

28、理辦法》的相關規(guī)定。</p><p>　　管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明</p><p>　　本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格按照《證券投資基金法》及其各項實施準則、本基金的基金合同和其他有關法律法規(guī)、監(jiān)管部門的相關規(guī)定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，在嚴格控制投資風險的基礎上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損害基金份額持有人利益的行為。</p>

29、<p>　　管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明</p><p>　　公平交易制度和控制方法</p><p>　　本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格按照《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》及公司相關制度等規(guī)定，從投資授權、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等環(huán)節(jié)嚴格把關，通過系統(tǒng)和人工等方式在各個環(huán)節(jié)嚴格控制交易公平執(zhí)行，確保公平對待不同投資組合，包括公募基金、社保組

30、合、特定客戶資產(chǎn)管理組合等，切實防范利益輸送，保護投資者的合法權益。具體如下：</p><p>　　研究支持，公司旗下所有投資組合共享公司研究部門研究成果，所有投資組合經(jīng)理在公司研究平臺上擁有同等權限。</p><p>　　投資授權與決策，公司實行投資決策委員會領導下的投資組合經(jīng)理負責制，各投資組合經(jīng)理在投資決策委員會的授權范圍內(nèi)，獨立完成投資組合的管理工作。各投資組合經(jīng)理遵守投資信息隔離

31、墻制度。</p><p>　　交易執(zhí)行，公司實行集中交易制度，所有投資組合的投資指令均由交易部統(tǒng)一執(zhí)行委托交易。交易部依照《公司公平交易細則》的規(guī)定，場內(nèi)交易，強制開啟恒生交易系統(tǒng)公平交易程序；場外交易，嚴格遵守相關工作流程，保證交易執(zhí)行的公平性。</p><p>　　投資管理行為的監(jiān)控與分析評估，公司風險管理部、監(jiān)察稽核部，依照《公司公平交易細則》的規(guī)定，持續(xù)、動態(tài)監(jiān)督公司投資管理全過程

32、，并進行分析評估，及時向公司管理層報告發(fā)現(xiàn)問題，保障公司旗下所有投資組合均被公平對待。</p><p>　　公平交易制度的執(zhí)行情況</p><p>　　本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格按照《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》及公司相關制度等規(guī)定，從投資授權、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等環(huán)節(jié)嚴格把關，通過系統(tǒng)和人工等方式在各個環(huán)節(jié)嚴格控制交易公平執(zhí)行，確保公平對待不同投資組合

33、，切實防范利益輸送，保護投資者的合法權益。</p><p>　　異常交易行為的專項說明</p><p>　　本報告期內(nèi)，本公司旗下所有投資組合參與的交易所公開競價交易中，未發(fā)現(xiàn)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當日成交量的5%的交易。</p><p>　　本報告期內(nèi)，本基金未發(fā)生可能導致不公平交易和利益輸送的異常交易行為。</p><p&

34、gt;　　管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明</p><p>　　報告期內(nèi)基金投資策略和運作分析</p><p>　　1、報告期內(nèi)行情回顧</p><p>　　回顧2016年，在基建和地產(chǎn)的傳統(tǒng)引擎拉動下，宏觀經(jīng)濟弱勢企穩(wěn)。全年通脹水平總體處于低位，但國內(nèi)供給側(cè)改革及國際大宗商品價格反彈推動PPI持續(xù)上行，疊加產(chǎn)油國達成減產(chǎn)協(xié)議推動油價快速上漲，年末通脹

35、預期有所上升。強美元下，匯率層面持續(xù)面臨較大貶值壓力，外匯占款持續(xù)流出；受匯率、資產(chǎn)價格以及去杠桿、防風險等因素制約，下半年貨幣政策更趨于穩(wěn)健，央行主要通過逆回購、MLF等方式投放流動性，尤其是8月以來央行操作上鎖短放長，導致流動性較上半年有所收緊。</p><p>　　2016年，債券市場走勢波折，全年來看債券收益率有所上行。1月至4月，受經(jīng)濟企穩(wěn)、MPA考核擾動資金面及信用事件頻發(fā)等因素影響，債券收益率震蕩上

36、行；4月末至10月中旬，先后受穩(wěn)增長預期調(diào)整、CPI溫和回落、違約風險擔憂下降、英國退歐、房地產(chǎn)調(diào)控政策頻出等因素影響，各債券品種收益率持續(xù)下行，10月中旬十年期國債收益率降至2.64%的年內(nèi)低點；10月下旬至12月中旬，受表外理財納入MPA考核、美國加息預期、中美利差收窄、國內(nèi)通脹預期上升、年末流動性偏緊以及機構贖回踩踏等多因素影響，疊加代持風險事件對債市交易信用的沖擊，導致債市大跌；12月下旬以來，隨著央行適度加大投放力度，并引導大

37、行向非銀金融機構融出，資金緊張狀況有所改善，同時代持事件逐步協(xié)調(diào)解決，債市止跌反彈。</p><p>　　2016年，A股市場整體下跌，上證綜指下跌12.31%，創(chuàng)業(yè)板指數(shù)下跌27.71%。1月份，受人民幣貶值預期、股東減持、新股注冊制改革加速等因素影響，疊加指數(shù)熔斷機制的“磁吸效應”，股市連續(xù)快速下跌，上證綜指最低下探至2638點；2月份，受人民幣匯率趨穩(wěn)、指數(shù)熔斷機制暫停、經(jīng)濟小幅改善、“兩會”的召開以及注冊

38、制改革和戰(zhàn)略新興板放緩等因素影響，恐慌情緒修復，股市開始筑底反彈。二季度，貨幣進一步寬松預期落空，通脹的擔憂緩解，周期股的表現(xiàn)略顯疲弱，市熱點主題渙散，股市震蕩調(diào)整。進入三季度，在房地產(chǎn)市場高漲、供給側(cè)改革、PPP項目推進等因素影響下，市場風險偏好略有回升，房地產(chǎn)、建材、家電、鋼鐵等行業(yè)表現(xiàn)較好。進入四季度，受宏觀經(jīng)濟企穩(wěn)、部分行業(yè)盈利改善及混改預期增強等因素影響，股市整體上漲，上證綜指一度漲至3300，創(chuàng)出熔斷沖擊以來的高點；12月以

39、來股指有所回落。</p><p>　　2、報告期內(nèi)本基金投資策略分析</p><p>　　在報告期內(nèi)，本基金堅持穩(wěn)健操作思路，在嚴控信用風險前提下重點配置中短期信用債，保持組合流動性，適度參與利率品種的投資機會；進入四季度后，逐步降低組合久期，規(guī)避市場調(diào)整風險。權益資產(chǎn)方面，根據(jù)市場行情變化，靈活調(diào)整權益資產(chǎn)比重，以避免凈值大幅波動；同時，精選股票，擇機進行波段操作，提升組合收益。 <

40、;/p><p>　　報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)</p><p>　　截至報告期末，本基金份額凈值為1.0365元，本報告期份額凈值增長率為0.42%，同期業(yè)績比較基準增長率為0.81%。</p><p>　　管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望</p><p>　　展望2017年，雖然宏觀經(jīng)濟暫時企穩(wěn)，但是產(chǎn)能過剩和過低的投資回報導致企業(yè)投

41、資意愿改善有限；疊加房地產(chǎn)銷量和投資增速見頂回落、汽車消費增速放緩、美國貿(mào)易保護主義抬頭等因素影響，預計2017年經(jīng)濟仍面臨較大下行壓力。通脹方面，盡管PPI向CPI的傳導路徑并不順暢，但上中游價格大幅上漲，仍可能一定程度上推升CPI，引發(fā)市場通脹預期變化。受匯率、資產(chǎn)價格以及政策防風險等因素制約，貨幣政策更趨于穩(wěn)健中性。</p><p>　　債券市場方面，在海內(nèi)外經(jīng)濟和政策等多重因素影響下，預計債市波動將加大，

42、穩(wěn)健貨幣政策和積極財政政策將對市場形成較大壓力，但同時經(jīng)濟基本面再次轉(zhuǎn)弱、人民幣貶值壓力暫緩等因素也會帶來交易性機會。信用債配置方面，繼續(xù)嚴控信用風險，規(guī)避盈利惡化的行業(yè)、低評級信用債以及財政實力偏弱地區(qū)的城投債。</p><p>　　股市方面，對中長期經(jīng)濟前景的隱憂使得股市風險偏好難有顯著回升，震蕩市中需把握市場結(jié)構性機會，比如漲價帶動盈利改善的行業(yè)、低估值高分紅的金融板塊、對沖經(jīng)濟下行壓力的基建板塊以及改革深

43、化、供給側(cè)改革、消費升級等主題機會。但也需警惕國內(nèi)經(jīng)濟增長低于預期、人民幣匯率貶值及資本流出壓力加大、特朗普政策不確定性等多重因素對資本市場的擾動。</p><p>　　管理人內(nèi)部有關本基金的監(jiān)察稽核工作情況</p><p>　　報告期內(nèi)，本基金管理人從合規(guī)運作，保障資產(chǎn)委托人利益出發(fā)，結(jié)合監(jiān)管要求、市場形勢及自身業(yè)務發(fā)展需要，由獨立于各業(yè)務部門的監(jiān)察稽核部對公司經(jīng)營、受托資產(chǎn)運作及員工行

44、為的合規(guī)性進行監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促有關部門改進、完善，并定期制作監(jiān)察報告報公司管理層。工作內(nèi)容具體如下： </p><p>　　1、強調(diào)合規(guī)宣導與培訓，夯實公司合規(guī)文化環(huán)境基礎。報告期內(nèi)，監(jiān)察稽核部通過外請律師、內(nèi)部自學、崗前培訓、基金經(jīng)理合規(guī)談話、合規(guī)考試等多種方式，有重點、有針對性地展開合規(guī)培訓工作，強化員工合規(guī)理念，深化員工合規(guī)意識，提高員工合規(guī)工作技能，努力夯實公司合規(guī)內(nèi)控環(huán)境基礎。</p&

45、gt;<p>　　2、持續(xù)推動公司完善制度/流程建設，扎實公司內(nèi)控制度基礎。根據(jù)新法規(guī)、新監(jiān)管要求，以及公司業(yè)務發(fā)展實際，及時推動公司各部門補充、修訂、完善、優(yōu)化各項業(yè)務制度與流程，保證公司制度/流程的合法合規(guī)、全面、適時、有效。報告期內(nèi)，公司新訂、修訂了包括《長盛基金管理有限公司風險準備金管理辦法》、《長盛基金管理有限公司固有資金投資管理制度》、《公司信用品種備選庫管理辦法》、《公司銀行間一級市場債券交易流程》、《長盛基

46、金管理有限公司國債期貨投資管理辦法》、《公司投資者教育工作制度》、《業(yè)務運營部登記結(jié)算中心客戶款項支付及退回流程》等多部制度和流程。</p><p>　　3、加強合規(guī)監(jiān)督，確保受托資產(chǎn)投資運作合法合規(guī)。緊密跟蹤與投資運作相關的法律、法規(guī)、受托資產(chǎn)合同及公司制度等的規(guī)定，全面把控受托資產(chǎn)投資運作風險點，并以前述風險點為依據(jù)，檢查、監(jiān)督各受托資產(chǎn)投資運作合規(guī)情況。根據(jù)《公司公平交易細則》規(guī)定，通過量化分析、日常合規(guī)監(jiān)

47、督及事后專項檢查評估等，確保公司旗下各受托資產(chǎn)被公平對待。</p><p>　　4、加強專項稽核與檢查，嚴肅制度/流程執(zhí)行力，合理保障公司運營及委托資產(chǎn)投資運作合規(guī)。報告期內(nèi)，監(jiān)察稽核部按照年初工作計劃，開展專項稽核40余項，內(nèi)容涵蓋受托資產(chǎn)投資、研究、交易、銷售、清算、登記注冊、產(chǎn)品開發(fā)、員工行為等；此外，根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，以及日常監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題，臨時增加多個檢查項目?；?、檢查工作中，監(jiān)察稽核部重視對發(fā)現(xiàn)問題

48、改進完成情況的跟蹤，強調(diào)問題改進效率與效果，合理保障公司及委托資產(chǎn)合規(guī)、穩(wěn)健運作。</p><p>　　5、積極參與新產(chǎn)品設計、新業(yè)務拓展工作，對相關的合規(guī)問題提供意見和建議。</p><p>　　本基金管理人承諾：在今后的工作中，我們將繼續(xù)以保障資產(chǎn)委托人的利益為宗旨，不斷提高內(nèi)部監(jiān)察工作的科學性和有效性，努力防范各種風險，保障公司、受托資產(chǎn)合規(guī)運作。</p><p&

49、gt;　　管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明</p><p>　　根據(jù)中國證監(jiān)會相關規(guī)定及本基金合同約定，本基金管理人嚴格按照《企業(yè)會計準則》、中國證監(jiān)會相關規(guī)定和基金合同關于估值的約定，對基金所持投資品種進行估值。本基金管理人制訂了證券投資基金估值政策與估值程序，設立基金估值小組，參考行業(yè)協(xié)會估值意見和獨立第三方機構估值數(shù)據(jù)，確?；鸸乐档墓?、合理。</p><p>　　本基金管

50、理人制訂的證券投資基金估值政策與估值程序確定了估值目的、估值日、估值對象、估值程序、估值方法以及估值差錯處理、暫停估值和特殊情形處理等事項。本基金管理人設立了由公司總經(jīng)理（擔任估值小組組長）、公司副總經(jīng)理和督察長（擔任估值小組副組長）、權益投資部、風險管理部、研究部、監(jiān)察稽核部、業(yè)務運營部等部門負責人組成的基金估值小組，負責研究、指導并執(zhí)行基金估值業(yè)務。小組成員均具有多年證券、基金從業(yè)經(jīng)驗，具備基金估值運作、行業(yè)研究、風險管理或法律合規(guī)

51、等領域的專業(yè)勝任能力。</p><p>　　基金經(jīng)理參與估值原則和方法的討論，但不參與估值原則和方法的最終決策和日常估值的執(zhí)行。</p><p>　　參與估值流程的各方還包括本基金托管人和會計師事務所。托管人根據(jù)法律法規(guī)要求對基金估值及凈值計算履行復核責任，當存有異議時，托管人有責任要求基金管理公司作出合理解釋，通過積極商討達成一致意見。會計師事務所對估值委員會采用的相關估值模型、假設及參

52、數(shù)的適當性發(fā)表審核意見并出具報告。上述參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。</p><p>　　本基金管理人已分別與中央國債登記結(jié)算有限責任公司和中證指數(shù)有限公司簽署服務協(xié)議，由其分別按約定提供在銀行間同業(yè)市場交易的債券品種和在交易所市場交易或掛牌的部分債券品種的估值數(shù)據(jù)。</p><p>　　管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明</p><p>　　根據(jù)

53、《證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定以及本基金基金合同第十六條中對基金利潤分配原則的約定，本基金以2016年11月25日為權益登記日實施了利潤分配，分配總金額為1,546,283,711.42元。</p><p>　　本基金截至2016年12月31日，期末可供分配利潤為16,978,179.64元，期末未分配利潤為29,984,446.86元，其中，未分配利潤已實現(xiàn)部分為16,978,179.64元，未分配利潤未實

54、現(xiàn)部分為13,006,267.22元。</p><p>　　報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警情形的說明</p><p>　　本基金本報告期內(nèi)無基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警說明。</p><p><b>　　托管人報告</b></p><p>　　報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明</p>

55、<p>　　本報告期，中國建設銀行股份有限公司在本基金的托管過程中，嚴格遵守了《證券投資基金法》、基金合同、托管協(xié)議和其他有關規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履行了基金托管人應盡的義務。</p><p>　　托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明</p><p>　　本報告期，本托管人按照國家有關規(guī)定、基金合同、托管協(xié)議和

56、其他有關規(guī)定，對本基金的基金資產(chǎn)凈值計算、基金費用開支等方面進行了認真的復核，對本基金的投資運作方面進行了監(jiān)督，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。</p><p>　　報告期內(nèi)，本基金對基金份額持有人進行了1次利潤分配，分配金額為1,546,283,711.42元。</p><p>　　托管人對本年度報告中財務信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見</p><

57、;p>　　本托管人復核審查了本報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。</p><p><b>　　審計報告</b></p><p><b>　　審計報告基本信息</b></p><p><b>　　審計報告的基本內(nèi)容&

58、lt;/b></p><p><b>　　年度財務報表</b></p><p><b>　　資產(chǎn)負債表</b></p><p>　　會計主體：長盛積極配置債券型證券投資基金</p><p>　　報告截止日： 2016年12月31日</p><p><b>　　

59、單位：人民幣元</b></p><p>　　注：報告截止日2016年12月31日，基金份額凈值1.0365元，基金份額總額820,600,019.34份。 </p><p><b>　　利潤表</b></p><p>　　會計主體：長盛積極配置債券型證券投資基金</p><p>　　本報告期： 2016年1月

60、1日至2016年12月31日</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　所有者權益（基金凈值）變動表</p><p>　　會計主體：長盛積極配置債券型證券投資基金</p><p>　　本報告期：2016年1月1日至2016年12月31日</p><p><b&g

61、t;　　單位：人民幣元</b></p><p>　　報表附注為財務報表的組成部分。</p><p>　　本報告 7.1 至 7.4 財務報表由下列負責人簽署：</p><p>　　______周兵______ ______楊思樂______ ____龔珉____</p><p>　　基金管理人負

62、責人 主管會計工作負責人 會計機構負責人</p><p><b>　　報表附注</b></p><p><b>　　基金基本情況</b></p><p>　　長盛積極配置債券型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)許可[2008]第984

63、號《關于核準長盛積極配置債券型證券投資基金募集的批復》核準，由長盛基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《長盛積極配置債券型證券投資基金基金合同》負責公開募集。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設立募集不包括認購資金利息共募集人民幣1,361,279,052.21元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會計師事務所有限公司普華永道中天驗字(2008)第144號驗資報告予以驗證。經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，《長盛積極配置債券型證券投資基金基金合

64、同》于2008年10月8日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為1,362,144,547.24份基金份額，其中認購資金利息折合865,495.03份基金份額。本基金的基金管理人為長盛基金管理有限公司，基金托管人為中國建設銀行股份有限公司。</p><p>　　根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《長盛積極配置債券型證券投資基金基金合同》的有關規(guī)定，本基金的投資范圍為國內(nèi)依法公開發(fā)行、上市的股票、債券及中國證

65、監(jiān)會批準的允許基金投資的其他金融工具，其中投資于債券等固定收益類資產(chǎn)(含可轉(zhuǎn)換債券)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于股票、權證等權益類證券的比例不超過基金資產(chǎn)的20%，其中，權證投資的比例不超過基金資產(chǎn)的3%；現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。本基金的業(yè)績比較基準為：中證全債指數(shù)收益率×90%+滬深300指數(shù)收益率×10%。</p><p>　　本財務報表由本基金

66、的基金管理人長盛基金管理有限公司于2017年3月22日批準報出。</p><p><b>　　會計報表的編制基礎</b></p><p>　　本基金的財務報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會計準則－基本準則》、各項具體會計準則及相關規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)、中國證監(jiān)會頒布的《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號<年度報告和半年度

67、報告>》、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”)頒布的《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》、《長盛積極配置債券型證券投資基金基金合同》和在財務報表附注7.4.4所列示的中國證監(jiān)會、中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的有關規(guī)定及允許的基金行業(yè)實務操作編制。</p><p>　　遵循企業(yè)會計準則及其他有關規(guī)定的聲明</p><p>　　本基金2016年度財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完

68、整地反映了本基金2016年12月31日的財務狀況以及2016年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況等有關信息。</p><p>　　重要會計政策和會計估計</p><p><b>　　會計年度</b></p><p>　　本基金會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。</p><p><b>　　記賬本位幣<

69、/b></p><p>　　本基金的記賬本位幣為人民幣。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負債的分類</p><p>　　(1)金融資產(chǎn)的分類</p><p>　　金融資產(chǎn)于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、應收款項、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能

70、力。本基金現(xiàn)無金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。</p><p>　　本基金目前以交易目的持有的股票投資和債券投資分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。以公允價值計量且其公允價值變動計入損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。</p><p>　　本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為應收款項，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其他各類應收款項等。應收款項是指在

71、活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。</p><p>　　(2)金融負債的分類</p><p>　　金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。本基金目前暫無金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。本基金持有的其他金融負債包括賣出回購金融資產(chǎn)款和其他各類應付款項等。</p><p>

72、;　　金融資產(chǎn)和金融負債的初始確認、后續(xù)計量和終止確認</p><p>　　金融資產(chǎn)或金融負債于本基金成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，取得時發(fā)生的相關交易費用計入當期損益；對于支付的價款中包含的債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，單獨確認為應收項目。應收款項和其他金融負債的相關交易費用計入初始確認金額。</p><p&g

73、t;　　對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價值進行后續(xù)計量；對于應收款項和其他金融負債采用實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量。</p><p>　　金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1) 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止；(2) 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本基金將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者(3) 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本基金既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所

74、有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。</p><p>　　金融資產(chǎn)終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。</p><p>　　當金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負債的估值原則</p&

75、gt;<p>　　本基金持有的股票投資和債券投資按如下原則確定公允價值并進行估值：</p><p>　　(1)存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值；估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。</p><p>　　(2)存在活躍市場的金融工具，如估值日無交易且最近

76、交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化，參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化等因素，調(diào)整最近交易市價以確定公允價值。</p><p>　　(3)當金融工具不存在活躍市場，采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具的當前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權定價模型等。采用估值技術時，盡可能

77、最大程度使用市場參數(shù)，減少使用與本基金特定相關的參數(shù)。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷</p><p>　　本基金持有的資產(chǎn)和承擔的負債基本為金融資產(chǎn)和金融負債。當本基金1) 具有抵銷已確認金額的法定權利且該種法定權利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且2) 交易雙方準備按凈額結(jié)算時，金融資產(chǎn)與金融負債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表中列示。</p><p><b>

78、;　　實收基金</b></p><p>　　實收基金為對外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準金分攤部分后的余額。由于申購和贖回引起的實收基金變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實收基金減少。</p><p><b>　　損益平準金</b></p><

79、p>　　損益平準金包括已實現(xiàn)平準金和未實現(xiàn)平準金。已實現(xiàn)平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現(xiàn)損益占基金凈值比例計算的金額。未實現(xiàn)平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未實現(xiàn)損益占基金凈值比例計算的金額。損益平準金于基金申購確認日或基金贖回確認日認列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤/(累計虧損)。</p><p>　　收入/(損失)的確認和計量</

80、p><p>　　股票投資在持有期間應取得的現(xiàn)金股利扣除由上市公司代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認為投資收益。債券投資在持有期間應取得的按票面利率或者發(fā)行價計算的利息扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認為利息收入。</p><p>　　以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的公允價值變動確認為公允價值變動損益；于處置時，其處置價格與初始確認金額之間的差額

81、確認為投資收益，其中包括從公允價值變動損益結(jié)轉(zhuǎn)的公允價值累計變動額。</p><p>　　應收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。</p><p><b>　　費用的確認和計量</b></p><p>　　本基金的管理人報酬和托管費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和計算方法逐日確認。<

82、;/p><p>　　其他金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。</p><p><b>　　基金的收益分配政策</b></p><p>　　每一基金份額享有同等分配權。本基金收益以現(xiàn)金形式分配，但基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按分紅除權日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資。若期

83、末未分配利潤中的未實現(xiàn)部分為正數(shù)，包括基金經(jīng)營活動產(chǎn)生的未實現(xiàn)損益以及基金份額交易產(chǎn)生的未實現(xiàn)平準金等，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤中的已實現(xiàn)部分；若期末未分配利潤的未實現(xiàn)部分為負數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤，即已實現(xiàn)部分相抵未實現(xiàn)部分后的余額。</p><p>　　經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權日從所有者權益轉(zhuǎn)出。</p><p><b>　　分部

84、報告</b></p><p>　　本基金以內(nèi)部組織結(jié)構、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：(1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；(2) 本基金的基金管理人能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；(3) 本基金能夠取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關

85、會計信息。如果兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個經(jīng)營分部。</p><p>　　本基金目前以一個單一的經(jīng)營分部運作，不需要披露分部信息。</p><p>　　其他重要的會計政策和會計估計</p><p>　　根據(jù)本基金的估值原則和中國證監(jiān)會允許的基金行業(yè)估值實務操作，本基金確定以下類別股票投資和債券投資的公允價值時采用的估值方法及

86、其關鍵假設如下：</p><p>　　(1)對于證券交易所上市的股票和債券，若出現(xiàn)重大事項停牌或交易不活躍(包括漲跌停時的交易不活躍)等情況，本基金根據(jù)中國證監(jiān)會公告[2008]38號《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》，根據(jù)具體情況采用《關于發(fā)布中基協(xié)(AMAC)基金行業(yè)股票估值指數(shù)的通知》提供的指數(shù)收益法、市盈率法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法等估值技術進行估值。</p><p>　　(

87、2)在銀行間同業(yè)市場交易的債券品種，根據(jù)中國證監(jiān)會證監(jiān)會計字[2007]21號《關于證券投資基金執(zhí)行<企業(yè)會計準則>估值業(yè)務及份額凈值計價有關事項的通知》采用估值技術確定公允價值。本基金持有的銀行間同業(yè)市場債券按現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值，具體估值模型、參數(shù)及結(jié)果由中央國債登記結(jié)算有限責任公司獨立提供。</p><p>　　(3)對于在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券

88、除外)，按照中證指數(shù)有限公司根據(jù)《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值核算工作小組關于2015年1季度固定收益品種的估值處理標準》所獨立提供的債券估值結(jié)果確定公允價值。</p><p>　　會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明</p><p><b>　　會計政策變更的說明</b></p><p>　　本基金本報告期未發(fā)生會計政策變更。</p&

89、gt;<p><b>　　會計估計變更的說明</b></p><p>　　本基金本報告期未發(fā)生會計估計變更。</p><p><b>　　差錯更正的說明</b></p><p>　　本基金在本報告期間無須說明的會計差錯更正。</p><p><b>　　稅項</b>

90、;</p><p>　　根據(jù)財政部、國家稅務總局財稅[2004]78號《財政部、國家稅務總局關于證券投資基金稅收政策的通知》、財稅[2008]1號《關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財稅[2012]85號《關于實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》、財稅[2015]101號《關于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》、財稅[2016]36號《關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知

91、》、財稅[2016]46號《關于進一步明確全面推開營改增試點金融業(yè)有關政策的通知》、財稅[2016]70號《關于金融機構同業(yè)往來等增值稅政策的補充通知》、及其他相關財稅法規(guī)和實務操作，主要稅項列示如下：</p><p>　　(1) 于2016年5月1日前，以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入免征營業(yè)稅。自2016年5月1日起，金融業(yè)由繳納營

92、業(yè)稅改為繳納增值稅。對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅 。</p><p>　　(2) 對基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。</p><p>　　(3)對基金取得的企業(yè)債券利息收入，應由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息

93、時代扣代繳20%的個人所得稅。對基金從上市公司取得的股息紅利所得，持股期限在1個月以內(nèi)(含1個月)的，其股息紅利所得全額計入應納稅所得額；持股期限在1個月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計入應納稅所得額；持股期限超過1年的，暫免征收個人所得稅。對基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計算納稅，持股時間自解禁日起計算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計入應納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計

94、征個人所得稅。</p><p>　　(4) 基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。</p><p>　　重要財務報表項目的說明</p><p><b>　　銀行存款</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p&

95、gt;<b>　　交易性金融資產(chǎn)</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　衍生金融資產(chǎn)/負債</b></p><p>　　注：本基金本報告期末及上年度末未持有衍生金融資產(chǎn)/負債。</p><p><b>　　買入返售金融

96、資產(chǎn)</b></p><p>　　各項買入返售金融資產(chǎn)期末余額</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：本基金上年度末未持有買入返售金融資產(chǎn)。</p><p>　　期末買斷式逆回購交易中取得的債券</p><p>　　注：本基金本報告期末及上年度末未

97、持有從買斷式逆回購交易中取得的債券。</p><p><b>　　應收利息</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他資產(chǎn)</b></p><p>　　注：本基金本報告期末及上年度末未持有其他資產(chǎn)。</p><

98、;p><b>　　應付交易費用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他負債</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　實收基金</b&

99、gt;</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　注：申購含紅利再投、轉(zhuǎn)換入份額；贖回含轉(zhuǎn)換出份額。</p><p><b>　　未分配利潤</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>&

100、lt;b>　　存款利息收入</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　股票投資收益</b></p><p>　　股票投資收益——買賣股票差價收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

101、;<p><b>　　債券投資收益</b></p><p>　　債券投資收益項目構成</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　債券投資收益——買賣債券差價收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

102、<p><b>　　衍生工具收益</b></p><p>　　注：本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無衍生工具收益。</p><p><b>　　股利收益</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　公允價值變動收

103、益</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他收入</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：1.本基金的贖回費率按持有期間遞減，不低于贖回費總額的25%歸入基金資產(chǎn)。<

104、;/p><p>　　2.本基金的轉(zhuǎn)換費由基金贖回費用及基金申購補差費用構成，其中不低于贖回費用的25%的部分歸入基金財產(chǎn)。</p><p><b>　　交易費用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他費用</b></p&g

105、t;<p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　或有事項、資產(chǎn)負債表日后事項的說明</p><p><b>　　或有事項</b></p><p>　　截至資產(chǎn)負債表日，本基金并無須作披露的或有事項。</p><p><b>　　資產(chǎn)負債表日后事項</

106、b></p><p>　　財政部、國家稅務總局于2016年12月21日頒布《關于明確金融 房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務等增值稅政策的通知》(財稅[2016]140號)，要求資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的增值稅應稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人，自2016年5月1日起執(zhí)行。</p><p>　　根據(jù)財政部、國家稅務總局于2017年1月6日頒布的《關于資管產(chǎn)品增值稅政策有關問題的補充通知》(

107、財稅[2017]2號)，2017年7月1日(含)以后，資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的增值稅應稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人，按照現(xiàn)行規(guī)定繳納增值稅。對資管產(chǎn)品在2017年7月1日前運營過程中發(fā)生的增值稅應稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產(chǎn)品管理人以后月份的增值稅應納稅額中抵減。資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生增值稅應稅行為的具體征收管理辦法，由國家稅務總局另行制定。上述稅收政策對本基金截至本財務報表批準報出日止的

108、財務狀況和經(jīng)營成果無影響。</p><p><b>　　關聯(lián)方關系</b></p><p>　　注：下述關聯(lián)交易均在正常業(yè)務范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。</p><p>　　本報告期及上年度可比期間的關聯(lián)方交易</p><p>　　通過關聯(lián)方交易單元進行的交易</p><p>　　注：本基金本報告期

109、內(nèi)及上年度可比期間無通過關聯(lián)方交易單元進行的交易。</p><p><b>　　關聯(lián)方報酬</b></p><p><b>　　基金管理費</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：支付基金管理人長盛基金的管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值

110、0.75%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：</p><p>　　日管理人報酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值 X 0.75% / 當年天數(shù)。</p><p><b>　　基金托管費</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：支付基金托管人中國建

111、設銀行的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.20%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：</p><p>　　日托管費＝前一日基金資產(chǎn)凈值 X 0.20% / 當年天數(shù)。</p><p>　　與關聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>

112、　　各關聯(lián)方投資本基金的情況</p><p>　　注：本報告期及上年度可比期間無各關聯(lián)方投資本基金的情況。</p><p>　　由關聯(lián)方保管的銀行存款余額及當期產(chǎn)生的利息收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　注：本基金的銀行存款由基金托管人中國建設銀行保管，按銀行同業(yè)利率計息。&l

113、t;/p><p>　　本基金在承銷期內(nèi)參與關聯(lián)方承銷證券的情況</p><p>　　注：本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間未在承銷期內(nèi)參與關聯(lián)方承銷的證券。</p><p>　　其他關聯(lián)交易事項的說明</p><p>　　本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無其他關聯(lián)交易事項。</p><p><b>　　利潤分配情況

114、</b></p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限證券</p><p>　　因認購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券</p><p>　　注：本基金本期末無因認購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券。</

115、p><p>　　期末持有的暫時停牌等流通受限股票</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　注：1.本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事項可能產(chǎn)生重大影響而被暫時停牌的股票，該類股票將在所公布事項的重大影響消除后，經(jīng)交易所批準復牌。</p><p>　　2．根據(jù)長城信息產(chǎn)

116、業(yè)股份有限公司(以下簡稱“長城信息”)于2016年10月25日公布的《關于中國長城計算機深圳股份有限公司換股合并公司事宜的提示性公告》和中國長城計算機深圳股份有限公司(以下簡稱“長城電腦”)于2017年1月20日公布的《中國長城計算機深圳股份有限公司換股合并長城信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司及重大資產(chǎn)置換和發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關聯(lián)交易實施情況暨新增股份上市公告書》，長城電腦向長城信息全體股東發(fā)行A股股票，以換股比例1：0.5424取得

117、長城信息股東持有的長城信息全部股票，吸收合并長城信息；長城信息自2016年11月1日起連續(xù)停牌。換股合并后新增的長城電腦股票于2017年1月18日上市流通，當日開盤單價為10.63元。長城信息人民幣普通股股票自2017年1月18日起終止上市并摘牌。 </p><p>　　期末債券正回購交易中作為抵押的債券</p><p>　　本基金本報告期末無從事債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額。&