中小企業(yè)國際貿(mào)易融資探析

1、<p>　　中小企業(yè)國際貿(mào)易融資探析</p><p>　　中小企業(yè)已成為我國外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但資金短缺問題一直是制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，尤其是在貿(mào)易融資中，存在的問題更為突出。本文擬就此展開分析，并探求造成這些問題的原因及對(duì)策。</p><p>　　一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題</p><p>　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，國際貿(mào)易融資僅占中國外貿(mào)企業(yè)所使用的

2、各種融資方式的20％，其中又以大企業(yè)居多，中小企業(yè)所占比例很小。我國的進(jìn)出口總額雖然逐年增長(zhǎng)，但企業(yè)在國際貿(mào)易融資的需求上卻沒有得到相應(yīng)的支持，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資尤其困難。</p><p>　　(一)中小企業(yè)國際貿(mào)易融資供需失衡</p><p>　　截止2010年5月，中國工商注冊(cè)的中小企業(yè)達(dá)到4153.1萬戶(包括3130萬個(gè)個(gè)體工商戶)，在全部注冊(cè)企業(yè)中的比重99.83％，中小企業(yè)創(chuàng)

3、造的最終產(chǎn)品和價(jià)格相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60％，納稅額占稅收總額的50％，并提供了近80％的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。盡管如此，從中小企業(yè)獲得的資金支持看，與其社會(huì)貢獻(xiàn)度不成正比。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)融資供應(yīng)的90％以上來自銀行貸款；而根據(jù)國家發(fā)展改革委員會(huì)對(duì)中小企業(yè)發(fā)展較好、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)較多的省份調(diào)查，中小企業(yè)因無法落實(shí)擔(dān)保而被拒貸的比例為23.8％，再加上32.3％因不能落實(shí)抵押而被拒貸的，拒貸率高達(dá)56％。雖經(jīng)各方努力，從一定程度上緩解了融資問

4、題，但多數(shù)中小企業(yè)融資仍十分困難。社會(huì)對(duì)中小企業(yè)的資金供給和中小企業(yè)對(duì)資金的需求嚴(yán)重失衡。</p><p>　　(二)新型國際貿(mào)易融資方式應(yīng)用不多</p><p>　　我國中小企業(yè)對(duì)國際貿(mào)易融資方式的選擇缺乏自主權(quán)，即使采用，也僅限于幾種簡(jiǎn)單的傳統(tǒng)方式，如減免保證金開證、出口打包放款等，甚至有時(shí)候連打包放款的條件都無法滿足；國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的資產(chǎn)數(shù)量與市場(chǎng)提供的潛力不相適應(yīng)，銀行更習(xí)慣于操

5、作傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款；銀行管理人員對(duì)國際貿(mào)易融資的思想認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)國際貿(mào)易融資必要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)不夠明確和充分，提供的新型貿(mào)易融資方式要求條件對(duì)中小企業(yè)相對(duì)偏高，這些都直接影響了貿(mào)易融資的應(yīng)用和推廣。另外中小外貿(mào)企業(yè)本身就不精通國際貿(mào)易融資方式，多數(shù)都從銀行獲利貸款。隨著近年來國家提高貸款利率，使其貸款成本增加，企業(yè)紛紛轉(zhuǎn)向了民間融資，更加壓縮了國際貿(mào)易融資的比例。</p><p>　　二、中小企業(yè)國際貿(mào)易融

6、資難的原因</p><p>　　(一)中小企業(yè)自身信用狀況較差</p><p>　　中小企業(yè)自身信用的高低直接影響到能否從銀行獲得貿(mào)易融資。據(jù)調(diào)查，中國中小企業(yè)一半以上沒有健全的財(cái)務(wù)管理制度，絕大多數(shù)信用等級(jí)都很低。中小企業(yè)的信用較低體現(xiàn)在商業(yè)信用不足，企業(yè)信用檔案記錄缺乏等多個(gè)方面。造成這一局面的主要原因有：中小企業(yè)制度不規(guī)范、缺乏資本等。</p><p>　　(

7、二)擔(dān)保條件難以達(dá)到銀行要求</p><p>　　一般地，中小企業(yè)自身難以提供合適的抵質(zhì)押，企業(yè)自身機(jī)器設(shè)備雖可用于抵押，但抵押率低，費(fèi)用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn)。而符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)為了降低風(fēng)險(xiǎn)，因此也不愿意為中小企業(yè)提供擔(dān)保。在擔(dān)保不能落實(shí)的情況下，銀行無法授予其融資額度。所以，擔(dān)保難是外貿(mào)企業(yè)在辦理國際貿(mào)易融資時(shí)面臨的主要問題之一。</p><p>　　(三)

8、銀行融資方式單一，融資對(duì)象集由</p><p>　　201 O年中國貨物進(jìn)出口總額達(dá)到29728億美元，占國內(nèi)同期國民生產(chǎn)總值的50％左右，而銀行貸款余額中的國際貿(mào)易融資額僅占約3％的比例。目前，中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)仍然集中在傳統(tǒng)的本幣業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)相對(duì)較弱，在人員、技術(shù)等方面都不具備優(yōu)勢(shì)，導(dǎo)致銀行提供的貿(mào)易融資產(chǎn)品，仍以傳統(tǒng)信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，如打包放款、貼現(xiàn)、進(jìn)出口押匯等。雖然這些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低，但

9、是品種少，且功能單一。國際保理、福費(fèi)廷、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資等新型的貿(mào)易融資方式開展較少，且發(fā)展緩慢，難以滿足中小企業(yè)的融資需要，限制了其發(fā)展。</p><p>　　(四)銀行對(duì)中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在信用歧視</p><p>　　首先，中國的金融政策、融資制度，主要是針對(duì)大型企業(yè)，特別是國有大型企業(yè)設(shè)計(jì)的，缺乏為中小企業(yè)設(shè)計(jì)的信貸評(píng)價(jià)體系。其次，當(dāng)前中國銀行業(yè)對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的授信管理未與其它信

10、貸業(yè)務(wù)的授信管理相區(qū)別。由于缺少專門的審查標(biāo)準(zhǔn)，仍使用傳統(tǒng)的5C法(品德、資本、擔(dān)保、能力、環(huán)境)。例如，銀行將打包貸款視同于流動(dòng)資金貸款進(jìn)行管理，除了要求企業(yè)提供有效的擔(dān)保外，還需要有其它銀行為企業(yè)開立的信用證原件。這樣做已經(jīng)失去了打包貸款的意義，中小企業(yè)因提供不了相應(yīng)的抵押，而被銀行拒之門外。再次，很多中小企業(yè)擁有良好的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，但銀行沒有采取逐筆業(yè)務(wù)測(cè)算的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，也影響了中小企業(yè)獲得貿(mào)易融資。銀行的做法變相提高了中小企業(yè)

11、貿(mào)易融資的門檻。</p><p>　　(五)缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施</p><p>　　國際貿(mào)易融資屬于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)范疇，涉及國家風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)，銀行按照《巴塞爾協(xié)定》的有關(guān)規(guī)定，必須建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。中國商業(yè)銀行因?yàn)殚_展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)還很不完備，沒有將承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)單位納入到統(tǒng)一的體系中，也缺乏對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一的測(cè)量標(biāo)準(zhǔn)。國際貿(mào)

12、易融資的特點(diǎn)決定了其設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜。但它們是可以預(yù)測(cè)的、防范的，然而在實(shí)踐中，科學(xué)有效的預(yù)測(cè)方法和防范措施沒有得到具體運(yùn)用。</p><p>　　(六)缺乏專門為中小企業(yè)融資的機(jī)構(gòu)</p><p>　　在我國，就貿(mào)易融資方式種類而言，依然以采用傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，品種少，且功能單一。主要原因是我國全國性的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量少，且發(fā)展較慢，只是在近幾年才

13、陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行，同時(shí)，區(qū)域性的地方金融機(jī)構(gòu)由于技術(shù)及規(guī)模等方面的限制，難以提供全面的國際貿(mào)易融資服務(wù)。</p><p><b>　　(七)人力資源問題</b></p><p>　　貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有高度的專業(yè)性，需要精通法律、國際貿(mào)易、金融、外語的復(fù)合型人才。在日常操作中對(duì)成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)的控制也取決于從業(yè)人員個(gè)人能力的高低。中國銀行業(yè)缺少貿(mào)易融資方面專業(yè)人

14、才的現(xiàn)象嚴(yán)重，高素質(zhì)人才的缺乏限制了銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)金融工具、貿(mào)易手段、結(jié)算方式的不了解加大了銀行國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面高素質(zhì)人才的缺乏還限制了銀行國際貿(mào)易融資方式的創(chuàng)新。例如，福費(fèi)廷、國際保理、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資等方式雖然早已在中國得以開展，但因?yàn)闃I(yè)務(wù)人員水平不高的限制，使得這些業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。</p><p>　　(八)中國的貿(mào)易融資法規(guī)不完善</p><p>　　中國的

15、金融立法缺失問題嚴(yán)重，明顯滯后于金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。國際貿(mào)易融資的相關(guān)法律還沒有將業(yè)務(wù)當(dāng)中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權(quán)利與責(zé)任給出明確的法律界定?，F(xiàn)有的法律法規(guī)還存在著與國際慣例不符情況。例如，銀行在押匯業(yè)務(wù)中當(dāng)客戶違約時(shí)如何有取得貨物的所有權(quán)，信托收 </p><p>　　據(jù)在進(jìn)口押匯中是否有效，法院對(duì)銀行已承兌的遠(yuǎn)期信用證匯票是否有支付的權(quán)利等。金融立法的缺失，使銀行和企業(yè)在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中面臨更大

16、的風(fēng)險(xiǎn)，阻礙了中國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。</p><p>　　三、解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難問題的對(duì)策</p><p>　　(一)中小企業(yè)應(yīng)提升自身信用觀念</p><p>　　中小企業(yè)要有信用意識(shí)，比如必須及時(shí)償還到期款項(xiàng)，力爭(zhēng)做到無不良的信用記錄，這既有賴于資金的合理籌措和經(jīng)營業(yè)績(jī)的提升，同時(shí)也依賴于高層管理者的信用意識(shí)。此外，還要有質(zhì)量意識(shí)和競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，要提高

17、產(chǎn)品質(zhì)量并完善售后服務(wù)體系，通過競(jìng)爭(zhēng)不斷提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)能力經(jīng)營理念、擴(kuò)大其營銷網(wǎng)絡(luò)，從而樹立起良好的企業(yè)形象。</p><p>　　(二)中小企業(yè)應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)</p><p>　　中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，充分意識(shí)到國際貿(mào)易融資所涉及到的風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)變過去粗放式的發(fā)展思路，利用不同的結(jié)算方式合理、科學(xué)的控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過全面調(diào)查國外客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況，投保出口信用保險(xiǎn)等方式降低風(fēng)險(xiǎn)。&l

18、t;/p><p>　　(三)應(yīng)要求銀行積極創(chuàng)新</p><p>　　銀行在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，要針對(duì)企業(yè)的需求開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新?，F(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品仍然以傳統(tǒng)產(chǎn)品為主，采用非信用證結(jié)算方式的融資產(chǎn)品較少，難以滿足中小企業(yè)的需要，金融產(chǎn)品創(chuàng)新勢(shì)在必行。銀行除了發(fā)展福費(fèi)廷、國際保理等新型國際貿(mào)易融資產(chǎn)品外，還可以發(fā)展結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，通過將不同的國際貿(mào)易融資方式搭配組合，滿足

19、企業(yè)不同的融資需求，如打包放款和出口押匯的組合、退稅質(zhì)押貸款與授信開證的組合、福費(fèi)廷加出口信貸與遠(yuǎn)期外匯業(yè)務(wù)的組合等。</p><p>　　(四)銀行應(yīng)完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系</p><p>　　中國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要完備的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系作為保障。國際金融危機(jī)之后，隨著我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高速發(fā)展，迫切需要完備的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系進(jìn)行保障。要把中小企業(yè)的國際貿(mào)易融

20、資納入到授信管理體系之中，建立專門的銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門，對(duì)相關(guān)的國際貿(mào)易融資中小企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，核定風(fēng)險(xiǎn)或授信額度，由一線部門開展操作控制。</p><p>　　(五)開展外貿(mào)行業(yè)信用體系建設(shè)</p><p>　　只有在政府支持下，開展好外貿(mào)行業(yè)信用體系建設(shè)，才能實(shí)現(xiàn)外貿(mào)企業(yè)的信用信息透明化，促使中小企業(yè)國際貿(mào)易融資更為便捷。因此，政府應(yīng)著手啟動(dòng)我國外貿(mào)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)工作，以解決我國外貿(mào)企

21、業(yè)長(zhǎng)期存在的信用不透明問題。同時(shí)要根據(jù)金融危機(jī)后的國際貿(mào)易現(xiàn)狀，完善與修訂《對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施辦法》，繼續(xù)實(shí)施年度全國外貿(mào)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)活動(dòng)，及時(shí)、快速、準(zhǔn)確地發(fā)布外貿(mào)企業(yè)信用信息，讓外貿(mào)企業(yè)信用信息真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。</p><p>　　(六)建立科學(xué)合理的人才培訓(xùn)l機(jī)制</p><p>　　越來越靈活和多樣化的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求中小企業(yè)的操作人員有較高的操作技能，熟練

22、掌握結(jié)算及融資業(yè)務(wù)技能。與企業(yè)一樣，銀行也需要建立科學(xué)合理的人才培訓(xùn)機(jī)制，通過培訓(xùn)提高銀行工作人員國際金融、國際貿(mào)易、法律等方面的專業(yè)知識(shí)水平，使其能更好的運(yùn)用專業(yè)知識(shí)處理各種結(jié)算業(yè)務(wù)、評(píng)價(jià)客戶的信用、了解國際市場(chǎng)行情，達(dá)到向更多的客戶推銷自己的金融服務(wù)、有效控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。</p><p>　　(七)健全完善與國際貿(mào)易融資有關(guān)的法律法規(guī)</p><p>　　我國立法部門應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)國際貿(mào)易