中小企業(yè)國際貿(mào)易融資探析

1、<p>　　中小企業(yè)國際貿(mào)易融資探析</p><p>　　中小企業(yè)已成為我國外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但資金短缺問題一直是制約其進一步發(fā)展的瓶頸，尤其是在貿(mào)易融資中，存在的問題更為突出。本文擬就此展開分析，并探求造成這些問題的原因及對策。</p><p>　　一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題</p><p>　　據(jù)統(tǒng)計，國際貿(mào)易融資僅占中國外貿(mào)企業(yè)所使用的

2、各種融資方式的20％，其中又以大企業(yè)居多，中小企業(yè)所占比例很小。我國的進出口總額雖然逐年增長，但企業(yè)在國際貿(mào)易融資的需求上卻沒有得到相應(yīng)的支持，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資尤其困難。</p><p>　　(一)中小企業(yè)國際貿(mào)易融資供需失衡</p><p>　　截止2010年5月，中國工商注冊的中小企業(yè)達到4153.1萬戶(包括3130萬個個體工商戶)，在全部注冊企業(yè)中的比重99.83％，中小企業(yè)創(chuàng)

3、造的最終產(chǎn)品和價格相當于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60％，納稅額占稅收總額的50％，并提供了近80％的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。盡管如此，從中小企業(yè)獲得的資金支持看，與其社會貢獻度不成正比。據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)融資供應(yīng)的90％以上來自銀行貸款；而根據(jù)國家發(fā)展改革委員會對中小企業(yè)發(fā)展較好、信用擔保機構(gòu)較多的省份調(diào)查，中小企業(yè)因無法落實擔保而被拒貸的比例為23.8％，再加上32.3％因不能落實抵押而被拒貸的，拒貸率高達56％。雖經(jīng)各方努力，從一定程度上緩解了融資問

4、題，但多數(shù)中小企業(yè)融資仍十分困難。社會對中小企業(yè)的資金供給和中小企業(yè)對資金的需求嚴重失衡。</p><p>　　(二)新型國際貿(mào)易融資方式應(yīng)用不多</p><p>　　我國中小企業(yè)對國際貿(mào)易融資方式的選擇缺乏自主權(quán)，即使采用，也僅限于幾種簡單的傳統(tǒng)方式，如減免保證金開證、出口打包放款等，甚至有時候連打包放款的條件都無法滿足；國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的資產(chǎn)數(shù)量與市場提供的潛力不相適應(yīng)，銀行更習慣于操

5、作傳統(tǒng)的流動資金貸款；銀行管理人員對國際貿(mào)易融資的思想認識不到位，對國際貿(mào)易融資必要性和緊迫性的認識不夠明確和充分，提供的新型貿(mào)易融資方式要求條件對中小企業(yè)相對偏高，這些都直接影響了貿(mào)易融資的應(yīng)用和推廣。另外中小外貿(mào)企業(yè)本身就不精通國際貿(mào)易融資方式，多數(shù)都從銀行獲利貸款。隨著近年來國家提高貸款利率，使其貸款成本增加，企業(yè)紛紛轉(zhuǎn)向了民間融資，更加壓縮了國際貿(mào)易融資的比例。</p><p>　　二、中小企業(yè)國際貿(mào)易融

6、資難的原因</p><p>　　(一)中小企業(yè)自身信用狀況較差</p><p>　　中小企業(yè)自身信用的高低直接影響到能否從銀行獲得貿(mào)易融資。據(jù)調(diào)查，中國中小企業(yè)一半以上沒有健全的財務(wù)管理制度，絕大多數(shù)信用等級都很低。中小企業(yè)的信用較低體現(xiàn)在商業(yè)信用不足，企業(yè)信用檔案記錄缺乏等多個方面。造成這一局面的主要原因有：中小企業(yè)制度不規(guī)范、缺乏資本等。</p><p>　　(

7、二)擔保條件難以達到銀行要求</p><p>　　一般地，中小企業(yè)自身難以提供合適的抵質(zhì)押，企業(yè)自身機器設(shè)備雖可用于抵押，但抵押率低，費用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點。而符合銀行擔保要求的大企業(yè)為了降低風險，因此也不愿意為中小企業(yè)提供擔保。在擔保不能落實的情況下，銀行無法授予其融資額度。所以，擔保難是外貿(mào)企業(yè)在辦理國際貿(mào)易融資時面臨的主要問題之一。</p><p>　　(三)

8、銀行融資方式單一，融資對象集由</p><p>　　201 O年中國貨物進出口總額達到29728億美元，占國內(nèi)同期國民生產(chǎn)總值的50％左右，而銀行貸款余額中的國際貿(mào)易融資額僅占約3％的比例。目前，中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)仍然集中在傳統(tǒng)的本幣業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)相對較弱，在人員、技術(shù)等方面都不具備優(yōu)勢，導致銀行提供的貿(mào)易融資產(chǎn)品，仍以傳統(tǒng)信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，如打包放款、貼現(xiàn)、進出口押匯等。雖然這些業(yè)務(wù)風險較低，但

9、是品種少，且功能單一。國際保理、福費廷、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資等新型的貿(mào)易融資方式開展較少，且發(fā)展緩慢，難以滿足中小企業(yè)的融資需要，限制了其發(fā)展。</p><p>　　(四)銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在信用歧視</p><p>　　首先，中國的金融政策、融資制度，主要是針對大型企業(yè)，特別是國有大型企業(yè)設(shè)計的，缺乏為中小企業(yè)設(shè)計的信貸評價體系。其次，當前中國銀行業(yè)對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的授信管理未與其它信

10、貸業(yè)務(wù)的授信管理相區(qū)別。由于缺少專門的審查標準，仍使用傳統(tǒng)的5C法(品德、資本、擔保、能力、環(huán)境)。例如，銀行將打包貸款視同于流動資金貸款進行管理，除了要求企業(yè)提供有效的擔保外，還需要有其它銀行為企業(yè)開立的信用證原件。這樣做已經(jīng)失去了打包貸款的意義，中小企業(yè)因提供不了相應(yīng)的抵押，而被銀行拒之門外。再次，很多中小企業(yè)擁有良好的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，但銀行沒有采取逐筆業(yè)務(wù)測算的風險管理體系，也影響了中小企業(yè)獲得貿(mào)易融資。銀行的做法變相提高了中小企業(yè)

11、貿(mào)易融資的門檻。</p><p>　　(五)缺乏有效的風險防范措施</p><p>　　國際貿(mào)易融資屬于風險業(yè)務(wù)范疇，涉及國家風險、外匯風險、利率風險、信用風險、欺詐風險，銀行按照《巴塞爾協(xié)定》的有關(guān)規(guī)定，必須建立相應(yīng)的風險管理體系。中國商業(yè)銀行因為開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時間不長，風險管理體系的建設(shè)還很不完備，沒有將承擔風險的各個單位納入到統(tǒng)一的體系中，也缺乏對各類風險統(tǒng)一的測量標準。國際貿(mào)

12、易融資的特點決定了其設(shè)計的風險較為復雜。但它們是可以預(yù)測的、防范的，然而在實踐中，科學有效的預(yù)測方法和防范措施沒有得到具體運用。</p><p>　　(六)缺乏專門為中小企業(yè)融資的機構(gòu)</p><p>　　在我國，就貿(mào)易融資方式種類而言，依然以采用傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，品種少，且功能單一。主要原因是我國全國性的金融機構(gòu)數(shù)量少，且發(fā)展較慢，只是在近幾年才

13、陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行，同時，區(qū)域性的地方金融機構(gòu)由于技術(shù)及規(guī)模等方面的限制，難以提供全面的國際貿(mào)易融資服務(wù)。</p><p><b>　　(七)人力資源問題</b></p><p>　　貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有高度的專業(yè)性，需要精通法律、國際貿(mào)易、金融、外語的復合型人才。在日常操作中對成本、收益和風險的控制也取決于從業(yè)人員個人能力的高低。中國銀行業(yè)缺少貿(mào)易融資方面專業(yè)人

14、才的現(xiàn)象嚴重，高素質(zhì)人才的缺乏限制了銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，對金融工具、貿(mào)易手段、結(jié)算方式的不了解加大了銀行國際貿(mào)易融資的風險。另一方面高素質(zhì)人才的缺乏還限制了銀行國際貿(mào)易融資方式的創(chuàng)新。例如，福費廷、國際保理、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資等方式雖然早已在中國得以開展，但因為業(yè)務(wù)人員水平不高的限制，使得這些業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。</p><p>　　(八)中國的貿(mào)易融資法規(guī)不完善</p><p>　　中國的

15、金融立法缺失問題嚴重，明顯滯后于金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。國際貿(mào)易融資的相關(guān)法律還沒有將業(yè)務(wù)當中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權(quán)利與責任給出明確的法律界定?，F(xiàn)有的法律法規(guī)還存在著與國際慣例不符情況。例如，銀行在押匯業(yè)務(wù)中當客戶違約時如何有取得貨物的所有權(quán)，信托收 </p><p>　　據(jù)在進口押匯中是否有效，法院對銀行已承兌的遠期信用證匯票是否有支付的權(quán)利等。金融立法的缺失，使銀行和企業(yè)在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中面臨更大

16、的風險，阻礙了中國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。</p><p>　　三、解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難問題的對策</p><p>　　(一)中小企業(yè)應(yīng)提升自身信用觀念</p><p>　　中小企業(yè)要有信用意識，比如必須及時償還到期款項，力爭做到無不良的信用記錄，這既有賴于資金的合理籌措和經(jīng)營業(yè)績的提升，同時也依賴于高層管理者的信用意識。此外，還要有質(zhì)量意識和競爭意識，要提高

17、產(chǎn)品質(zhì)量并完善售后服務(wù)體系，通過競爭不斷提高自身的核心競爭能力經(jīng)營理念、擴大其營銷網(wǎng)絡(luò)，從而樹立起良好的企業(yè)形象。</p><p>　　(二)中小企業(yè)應(yīng)樹立風險意識</p><p>　　中小企業(yè)應(yīng)加強風險意識，充分意識到國際貿(mào)易融資所涉及到的風險，轉(zhuǎn)變過去粗放式的發(fā)展思路，利用不同的結(jié)算方式合理、科學的控制風險。同時，通過全面調(diào)查國外客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況，投保出口信用保險等方式降低風險。&l

18、t;/p><p>　　(三)應(yīng)要求銀行積極創(chuàng)新</p><p>　　銀行在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，要針對企業(yè)的需求開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新?，F(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品仍然以傳統(tǒng)產(chǎn)品為主，采用非信用證結(jié)算方式的融資產(chǎn)品較少，難以滿足中小企業(yè)的需要，金融產(chǎn)品創(chuàng)新勢在必行。銀行除了發(fā)展福費廷、國際保理等新型國際貿(mào)易融資產(chǎn)品外，還可以發(fā)展結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，通過將不同的國際貿(mào)易融資方式搭配組合，滿足

19、企業(yè)不同的融資需求，如打包放款和出口押匯的組合、退稅質(zhì)押貸款與授信開證的組合、福費廷加出口信貸與遠期外匯業(yè)務(wù)的組合等。</p><p>　　(四)銀行應(yīng)完善內(nèi)部風險監(jiān)控體系</p><p>　　中國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要完備的內(nèi)部風險控制體系作為保障。國際金融危機之后，隨著我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高速發(fā)展，迫切需要完備的內(nèi)部風險控制體系進行保障。要把中小企業(yè)的國際貿(mào)易融

20、資納入到授信管理體系之中，建立專門的銀行風險評估部門，對相關(guān)的國際貿(mào)易融資中小企業(yè)開展風險評級，核定風險或授信額度，由一線部門開展操作控制。</p><p>　　(五)開展外貿(mào)行業(yè)信用體系建設(shè)</p><p>　　只有在政府支持下，開展好外貿(mào)行業(yè)信用體系建設(shè)，才能實現(xiàn)外貿(mào)企業(yè)的信用信息透明化，促使中小企業(yè)國際貿(mào)易融資更為便捷。因此，政府應(yīng)著手啟動我國外貿(mào)企業(yè)的信用評級工作，以解決我國外貿(mào)企

21、業(yè)長期存在的信用不透明問題。同時要根據(jù)金融危機后的國際貿(mào)易現(xiàn)狀，完善與修訂《對外貿(mào)易企業(yè)信用評級標準及實施辦法》，繼續(xù)實施年度全國外貿(mào)企業(yè)的信用評級活動，及時、快速、準確地發(fā)布外貿(mào)企業(yè)信用信息，讓外貿(mào)企業(yè)信用信息真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。</p><p>　　(六)建立科學合理的人才培訓l機制</p><p>　　越來越靈活和多樣化的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求中小企業(yè)的操作人員有較高的操作技能，熟練

22、掌握結(jié)算及融資業(yè)務(wù)技能。與企業(yè)一樣，銀行也需要建立科學合理的人才培訓機制，通過培訓提高銀行工作人員國際金融、國際貿(mào)易、法律等方面的專業(yè)知識水平，使其能更好的運用專業(yè)知識處理各種結(jié)算業(yè)務(wù)、評價客戶的信用、了解國際市場行情，達到向更多的客戶推銷自己的金融服務(wù)、有效控制風險的目的。</p><p>　　(七)健全完善與國際貿(mào)易融資有關(guān)的法律法規(guī)</p><p>　　我國立法部門應(yīng)該加強對國際貿(mào)易