農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題與對(duì)策探討.pdf

1、操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所面臨的最古老的風(fēng)險(xiǎn)，但與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的理解、認(rèn)識(shí)和管理都處于較低水平。直到20世紀(jì)90年代末期，基于金融業(yè)的迅速發(fā)展導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)面臨操作風(fēng)險(xiǎn)日益突出，金融機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)日漸提高，國(guó)際銀行業(yè)逐步形成了操作風(fēng)險(xiǎn)的“共同核心定義”，操作風(fēng)險(xiǎn)管理自此在全球金融界興起。 操作風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)面臨的共同課題，也是監(jiān)管部門關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題之一。操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管法律相繼出臺(tái)，具有代

2、表性的法律是美國(guó)2002年出臺(tái)的《薩班斯一奧克斯利法》和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2004年出臺(tái)的新資本協(xié)議。在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)案件形勢(shì)嚴(yán)峻、操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平亟待提升的大背景下，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年5月14日頒布實(shí)施《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，具有重大的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。 今年是農(nóng)業(yè)銀行股份制改造之年，操作風(fēng)險(xiǎn)管理任重道遠(yuǎn)。本文作者作為農(nóng)業(yè)銀行基層行的管理者，從研究操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論人手，借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的最佳行業(yè)實(shí)踐，剖析農(nóng)

3、業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，針對(duì)性地提出操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)選擇，根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，進(jìn)而闡述農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋實(shí)踐，最后提出操作風(fēng)險(xiǎn)管理的支持保障體系建設(shè)，尋求防范操作風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。此舉對(duì)農(nóng)業(yè)銀行基層行操作風(fēng)險(xiǎn)管理是很有實(shí)踐指導(dǎo)意義。 操作風(fēng)險(xiǎn)貫穿于農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程，農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理從理論到實(shí)踐處于不斷認(rèn)識(shí)和不斷提高的進(jìn)程。本文較為全面地揭示了目前農(nóng)業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并

4、有的放矢進(jìn)行了對(duì)策探討，其主要?jiǎng)?chuàng)新和意義在于農(nóng)行管理者從操作風(fēng)險(xiǎn)基本理論出發(fā)，比較國(guó)際、國(guó)內(nèi)先進(jìn)行業(yè)最佳實(shí)踐，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行自身操作風(fēng)險(xiǎn)及管理不足有了較為深刻的剖析和全新認(rèn)識(shí)，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行基層行有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)具有一定的可借鑒性，為提高農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平作了基礎(chǔ)性的鋪墊工作。比較而言，我們知道農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的從認(rèn)識(shí)到實(shí)踐還均處于一個(gè)較低的水平，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的揭示還具有較大的局限性；世界金融業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)發(fā)展較快，新的操作風(fēng)險(xiǎn)不斷被認(rèn)識(shí)，