我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的框架性研究.pdf

1、本文采用相關(guān)理論借鑒和引申的方法，理論研究與實(shí)踐相結(jié)合，規(guī)范研究和實(shí)證分析相結(jié)合，對(duì)上面提出的問題逐一作了分析。 論文主體主要包括四部分：第一章經(jīng)濟(jì)資本理論回顧。本章是全文的理論基礎(chǔ)。主要包括“經(jīng)濟(jì)資本及經(jīng)濟(jì)資本管理的界定”、“經(jīng)濟(jì)資本背后的深層原理”、“經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用”和“商業(yè)銀行引入經(jīng)濟(jì)資本的一般意義”四部分。在明確了經(jīng)濟(jì)資本的概念之后，分析了經(jīng)濟(jì)資本監(jiān)管資本與帳面資本的關(guān)系。由于銀行的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來非預(yù)期損失，并且，資本是稀缺

2、且有成本的，因此就產(chǎn)生了對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的需求。經(jīng)濟(jì)資本不僅可以控制銀行風(fēng)險(xiǎn)，而且也可以用于貸款定價(jià)、績(jī)效考核、制定經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等。因此，商業(yè)銀行引進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理具有重要意義。 第二章西方商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體系考察及啟示。本章共包括“經(jīng)濟(jì)資本管理體系概述”、“經(jīng)濟(jì)資本管理的后評(píng)價(jià)和調(diào)整”和“西方商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的啟示”三部分。西方商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理體系包括經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量、配置、和績(jī)效考核(RAROC)三部分，其中R

3、AROC是經(jīng)濟(jì)資本管理體系的核心。在進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量和配置以后，需要計(jì)算出RAROC與實(shí)際結(jié)果進(jìn)行比較，然后對(duì)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略朝著價(jià)值最大化的方向作出調(diào)整。西方商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理經(jīng)驗(yàn)在資本的補(bǔ)充、業(yè)務(wù)的調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本管理體系的建立等方面給了我們很多啟示。 第三章我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的現(xiàn)實(shí)運(yùn)作。本章是全文的重點(diǎn)，共包括四個(gè)部分。在簡(jiǎn)要介紹了我國(guó)各大銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的情況后，著重分析了農(nóng)行的經(jīng)濟(jì)資本管理辦法。然后以

4、農(nóng)行某分行為例，分析了它的經(jīng)濟(jì)資本配比狀況。雖然它屬于農(nóng)行的C類分行，歷史包袱沉重，并且從單個(gè)的分行來說明整個(gè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理狀況有失偏頗，但是從農(nóng)行的管理辦法及對(duì)此分行的分析中，我們?nèi)阅芸闯鑫覈?guó)銀行在實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的過程中存在的問題(第三部分)。最后，透視了經(jīng)濟(jì)資本管理在控制風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化、約束銀行的非理性擴(kuò)張和績(jī)效考核等方面的效應(yīng)。 第四章強(qiáng)化我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的策略設(shè)計(jì)，這是全文的一個(gè)目標(biāo)。本章在前文理

5、論和實(shí)踐分析的基礎(chǔ)上，從經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)方法、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、公司治理四個(gè)角度提出了加強(qiáng)我國(guó)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的措施。轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念就要培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立資本增值型的風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值理念。同時(shí)要改變過去以存貸款規(guī)模為核心的粗放型增長(zhǎng)方式，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，拓展低資本消耗型的業(yè)務(wù)。優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)及培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才等既是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的途徑，又是優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本管理的基礎(chǔ)。最后，制度的改革(建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)

6、)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本管理水平的提高保駕護(hù)航。 與以前的研究相比，本文的主要?jiǎng)?chuàng)新之處在于：(1)視角上的創(chuàng)新。從整體上講，本文在研究商業(yè)銀行資本管理時(shí)沒有面面俱到，而是選擇與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理息息相關(guān)的經(jīng)濟(jì)資本為研究對(duì)象。雖然經(jīng)濟(jì)資本管理在我國(guó)學(xué)術(shù)界和業(yè)界是一個(gè)較前沿的問題，已有研究也較少，但筆者還是以自己最大的能力和努力來研究這個(gè)方面。 (2)研究方法上的創(chuàng)新。本文在分析農(nóng)行的經(jīng)濟(jì)資本管理辦法之后，以農(nóng)行某分行的實(shí)際數(shù)據(jù)為例，

7、分析了其經(jīng)濟(jì)資本配比狀況，指出我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本管理中的不足。由于銀行業(yè)的數(shù)據(jù)比較難得，因此，這種研究方法還比較少見。 (3)觀點(diǎn)上的創(chuàng)新。本文詳細(xì)論述了經(jīng)濟(jì)資本產(chǎn)生的原因，經(jīng)濟(jì)資本管理的原理。并且本文最后還較詳細(xì)的從培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化、樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念、培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍等新角度提出了我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理的對(duì)策。這些在其他文獻(xiàn)中是較為少見的。 (4)內(nèi)容上的系統(tǒng)和完善。本文對(duì)西方經(jīng)濟(jì)資本管理理論和體系進(jìn)行了詳細(xì)的歸納，并