資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表

1、資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表賬載金額稅收金額納稅調(diào)整資產(chǎn)賬載金額本年折舊、攤銷額累計折舊、攤銷額資產(chǎn)計稅基礎按稅收一般規(guī)定計算的本年折舊、攤銷額本年加速折舊額其中：2014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額（填寫A105081）累計折舊、攤銷額金額調(diào)整原因行次項目123456789(256)101一、固定資產(chǎn)（234567）2（一）房屋、建筑物3（二）飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設備4（

2、三）與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關的器具、工具、家具等5（四）飛機、火車、輪船以外的運輸工具6（五）電子設備7（六）其他8二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（910）9（一）林木類10（二）畜類11三、無形資產(chǎn)（12131415161718）12（一）專利權13（二）商標權14（三）著作權15（四）土地使用權16（五）非專利技術17（六）特許權使用費18（七）其他19四、長期待攤費用（2021222324）20（一）已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出21（二）租入

3、固定資產(chǎn)的改建支出22（三）固定資產(chǎn)的大修理支出23（四）開辦費24（五）其他25五、油氣勘探投資6.6.第6列“加速折舊額加速折舊額”：填報納稅人按照稅法規(guī)定的加速折舊政策計算的折舊額。：填報納稅人按照稅法規(guī)定的加速折舊政策計算的折舊額。7.7.第7列“其中：其中：20142014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額”：根據(jù)：根據(jù)《固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細表》（A105081

4、A105081）填報，為表）填報，為表A105081A105081相應固定資產(chǎn)類別的金額。相應固定資產(chǎn)類別的金額。8.8.第8列“累計折舊、攤銷額累計折舊、攤銷額”：填報納稅人按照稅法規(guī)定計算的歷年累計資產(chǎn)折舊、攤銷額。：填報納稅人按照稅法規(guī)定計算的歷年累計資產(chǎn)折舊、攤銷額。9.9.第9列“金額金額”：填報第：填報第256256列的余額。列的余額。10.10.第1010列“調(diào)整原因調(diào)整原因”：根據(jù)差異原因進行填報，：根據(jù)差異原因進行填報

5、，A、折舊年限，、折舊年限，B、折舊方法，、折舊方法，C、計提原值，對多種、計提原值，對多種原因造成差異的，按實際原因可多項填報。原因造成差異的，按實際原因可多項填報。二、表內(nèi)、表間關系二、表內(nèi)、表間關系（一）表內(nèi)關系（一）表內(nèi)關系1.1.第1行＝第行＝第23…723…7行。行。2.2.第8行＝第行＝第910910行。行。3.3.第1111行＝第行＝第1213…181213…18行。行。4.4.第1919行＝第行＝第2021…24202