資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表

1、資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表賬載金額稅收金額納稅調(diào)整資產(chǎn)賬載金額本年折舊、攤銷額累計(jì)折舊、攤銷額資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的本年折舊、攤銷額本年加速折舊額其中：2014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額（填寫A105081）累計(jì)折舊、攤銷額金額調(diào)整原因行次項(xiàng)目123456789(256)101一、固定資產(chǎn)（234567）2（一）房屋、建筑物3（二）飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備4（

2、三）與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等5（四）飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具6（五）電子設(shè)備7（六）其他8二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（910）9（一）林木類10（二）畜類11三、無(wú)形資產(chǎn)（12131415161718）12（一）專利權(quán)13（二）商標(biāo)權(quán)14（三）著作權(quán)15（四）土地使用權(quán)16（五）非專利技術(shù)17（六）特許權(quán)使用費(fèi)18（七）其他19四、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（2021222324）20（一）已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出21（二）租入

3、固定資產(chǎn)的改建支出22（三）固定資產(chǎn)的大修理支出23（四）開(kāi)辦費(fèi)24（五）其他25五、油氣勘探投資6.6.第6列“加速折舊額加速折舊額”：填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定的加速折舊政策計(jì)算的折舊額。：填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定的加速折舊政策計(jì)算的折舊額。7.7.第7列“其中：其中：20142014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額”：根據(jù)：根據(jù)《固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)表》（A105081

4、A105081）填報(bào)，為表）填報(bào)，為表A105081A105081相應(yīng)固定資產(chǎn)類別的金額。相應(yīng)固定資產(chǎn)類別的金額。8.8.第8列“累計(jì)折舊、攤銷額累計(jì)折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定計(jì)算的歷年累計(jì)資產(chǎn)折舊、攤銷額。：填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定計(jì)算的歷年累計(jì)資產(chǎn)折舊、攤銷額。9.9.第9列“金額金額”：填報(bào)第：填報(bào)第256256列的余額。列的余額。10.10.第1010列“調(diào)整原因調(diào)整原因”：根據(jù)差異原因進(jìn)行填報(bào)，：根據(jù)差異原因進(jìn)行填報(bào)

5、，A、折舊年限，、折舊年限，B、折舊方法，、折舊方法，C、計(jì)提原值，對(duì)多種、計(jì)提原值，對(duì)多種原因造成差異的，按實(shí)際原因可多項(xiàng)填報(bào)。原因造成差異的，按實(shí)際原因可多項(xiàng)填報(bào)。二、表內(nèi)、表間關(guān)系二、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1.1.第1行＝第行＝第23…723…7行。行。2.2.第8行＝第行＝第910910行。行。3.3.第1111行＝第行＝第1213…181213…18行。行。4.4.第1919行＝第行＝第2021…24202