cpjgkpm精算――保險公司的守護神

1、七夕，古今詩人慣詠星月與悲情。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。情也成空，且作“揮手袖底風”罷。是夜，窗外風雨如晦，吾獨坐陋室，聽一曲《塵緣》，合成詩韻一首，覺放諸古今，亦獨有風韻也。乃書于紙上。畢而臥。凄然入夢。乙酉年七月初七。嘯之記。精算——保險公司的守護神沈成方中國平安保險股份有限公司來自英國金融機構(gòu)最新的統(tǒng)計資料表明，精算師已迅速成為金融領(lǐng)域中最有吸引力的職業(yè)之一。而美國最佳職業(yè)排行榜中，精算師在1998年高居第一位，1999年排在

2、第二位。隨著我國保險業(yè)的不斷發(fā)展，“精算”也逐漸被炒得火熱起來。那么，什么是精算，它能在哪些方面發(fā)揮多大的作用，這種職業(yè)在我國目前的現(xiàn)狀及前景如何等問題也隨之而產(chǎn)生。本文結(jié)合自己在保險業(yè)中十年來的工作實踐就上述問題做一探討。一、精算在商業(yè)保險公司中的作用一、精算在商業(yè)保險公司中的作用精算，簡單地說，就是依據(jù)經(jīng)濟學的基本原理，運用現(xiàn)代的各種科學有效方法，對各種經(jīng)濟活動中未來的風險進行分析、評估和管理，是現(xiàn)代保險、金融、投資實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的基

3、礎(chǔ)。保險公司經(jīng)營的基礎(chǔ)也正是基于精算原理。精算在保險公司中的作用到底有多重要，精算師的職責和待遇到底怎樣，受到各國的傳統(tǒng)、法律法規(guī)、有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)控力度及給精算師創(chuàng)造的就業(yè)機會，以及聘用精算師的公司本身的管理體制和決策層的思維模式等諸多條件的影響。但至少可以在以下幾方面，就其已掌握的知識發(fā)揮作用：（一）在產(chǎn)品開發(fā)方面將產(chǎn)品形態(tài)的設(shè)計、調(diào)研、費率的初步擬訂、相關(guān)文件資料的準備、與公司整個發(fā)展戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)性、市場環(huán)境的分析、長期利率走勢的研

4、究、盈利能力的測試分析以及產(chǎn)品的售后跟蹤分析等一系列的內(nèi)容作為整個產(chǎn)品策略來管理，并形成了一套非常科學合理的產(chǎn)品開發(fā)流程。根據(jù)整個經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)營環(huán)境的不斷變化，研究和開發(fā)不同特點的產(chǎn)品，并通過對被保險人的風險分類、對保單盈利能力及可能的銷售情況等進行評估，并結(jié)合到公司經(jīng)營的年度目標和中長期規(guī)劃，確定一個合理的價格。一般而言，如果保險公司能夠充分尊重精算師的意見，就不會出現(xiàn)壽險產(chǎn)品的定價利率不停地隨著市場利率的調(diào)整而頻繁、大幅度地調(diào)整現(xiàn)象

5、。當一個新產(chǎn)品開發(fā)后，需要在正式銷售之前建立該產(chǎn)品的市場價格，從而有必要研究與之相關(guān)的各種條件，比如：它的收益率怎樣？在什么樣的條件下能夠?qū)崿F(xiàn)該收益等。為了獲得該收益，精算師必須就投保人（或被保險人）的相關(guān)情況，以及預期能夠帶來的新契約保費數(shù)量作出必要假設(shè)。比如一個壽險產(chǎn)品，精算師必須考慮制定合適的投保規(guī)則，如被保險人必須是標準體（即處于健康狀況）、以及如何判定其是否處于健康狀態(tài)等。除此之外，還要對保險責任支付的數(shù)量及支付時間，以及投資

6、收益率作出必要的假設(shè)。從而計算出該產(chǎn)品的初步成本，并在此基礎(chǔ)上，同銷售管理人員一起決定一個合理的產(chǎn)品銷售價格。在產(chǎn)品售出之后，精算師也需要繼續(xù)參與產(chǎn)品的管理，包括進行必要的追蹤分析、評估。同樣，精算師也可對許多已推出產(chǎn)品進行評估：通過建立一套合理的跟蹤評價指標體系，對主要的風險發(fā)生率、所帶來的保費收入與預期比較，以及在公司內(nèi)各產(chǎn)品線中所占的比重、在整個市場上的份額及其競爭性等進行全方位的評估，并決定是否對現(xiàn)有產(chǎn)品的費率水平進行調(diào)整，或者

7、停止銷售。此外，對壽險公司而言，在整個產(chǎn)品的管理過程中還要考慮將不同性質(zhì)、不同期限的傳統(tǒng)型與非傳統(tǒng)型產(chǎn)品進行組合，以避免公司承擔的風險過于集中。通過對產(chǎn)品管理的以上考慮和操作，使公司的產(chǎn)品既能滿足公司的長遠發(fā)展規(guī)劃，又能具有較強的市場競爭性，在激烈的市場競爭中立于不敗之地。（二）在財務管理方面在財務管理領(lǐng)域，通常是由受過專門訓練的會計專業(yè)人員負責，但在分析和利用會計信息時，也常求助于精算。1、費用管理在對保險公司各部門、各分支機構(gòu)發(fā)生的

8、各種擇、風險替代率、養(yǎng)老金的收取比例、養(yǎng)老金的保值增值、養(yǎng)老保險的覆蓋范圍等等。二、二、我國的精算發(fā)展前景我國的精算發(fā)展前景相對于國外發(fā)達國家的保險而言，我國保險從1980年恢復開始到現(xiàn)在，才走過20年的歷程，無論從保險深度、保險密度或者保險滲透率來看，都處于保險發(fā)展的初級階段。而精算教育的興起，也才不過10多年的時間，很多的精算理論和方法還不成熟和完善，與國外的差距仍然很大。受此限制，不可能指望我國的精算會在短時間內(nèi)對公司的整個經(jīng)營活