財務(wù)決策平臺運營第一個月工作流程

1、財務(wù)決策平臺運營第一個月工作流程財務(wù)決策平臺運營第一個月工作流程1、購買或租賃辦公場所（運營操作）期初財務(wù)總監(jiān)提示的預(yù)算可做可不做。期初財務(wù)總監(jiān)提示的預(yù)算可做可不做。(思考點：首先查看自己的注冊資本，賬面資金有多少，做1、2月份的生產(chǎn)經(jīng)營基本預(yù)算。比如人員工資、期間費用、應(yīng)收賬款的回收等，充分考慮到現(xiàn)金流，建議謹慎原則，少花錢多辦事。第一個月開業(yè)，建議可以租賃小面積辦公場所，或者可以選擇按揭購買，首次支付30%的款項，以后每月支付一定的

2、金額。日后隨著人員增加，資金增多也可以再考慮繼續(xù)購買房產(chǎn)。)2、購買或租賃廠房（運營操作）——付款（財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審批，出納付款）——第二天到貨（運營操作）（思考點：同上。運營操作購買或租賃后，系統(tǒng)會自動生成待辦事項給財務(wù)經(jīng)理，由其審批，如果金額超過限額，須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審批。審批后出納付款。）3、10日前購買辦公用資產(chǎn)（如果忘記，10日系統(tǒng)有提示）（流程同上）（思考點：系統(tǒng)提示的必須執(zhí)行的業(yè)務(wù)。在教師界面可以設(shè)置由學生填固定資產(chǎn)的折舊

3、月數(shù)，和凈殘值率，也可以系統(tǒng)默認，學生不用填寫。一般情況下，電子產(chǎn)品折舊月數(shù)為36個月，運輸設(shè)備48個月，房產(chǎn)240個月，生產(chǎn)線120月，凈殘值率可設(shè)為05%）4、購買或租賃生產(chǎn)線（運營操作）——付款（財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審批，出納付款）——第二天到貨（運營操作）——生產(chǎn)線移入廠房安裝（運營操作）——生產(chǎn)部——生產(chǎn)線安裝或移出。（思考點：同上。資金充?？梢再徺I，資金不足建議租賃，第一個月操作建議租賃。但是租賃成本比購買后折舊成本高，會影響

4、產(chǎn)品成本。注意：生產(chǎn)線到貨后必須移入廠房，安裝調(diào)試完畢后才可以生產(chǎn)。）5、購買產(chǎn)品原材料（運營操作）——采購市場——選擇付款方式（運營操作）——系統(tǒng)會提示幾天到貨（運營操作）——根據(jù)合同規(guī)定付款（財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審批，出納付款）（思考點：購買原材料要關(guān)注，供應(yīng)商是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人，原材料價格，付款方式。一般納稅人的價格是不含稅價，但是可以提供增值稅專用發(fā)票可以抵扣進項稅，采購支付的資金成本相對高些；小規(guī)模納稅人不能提供增值稅

5、專用發(fā)票，沒有進項稅抵扣，后期要繳納的增值稅會比較多。付款方式的選擇，可以考慮手頭資金多少，如果資金充足可以選擇貨到付款，一次性付款享受現(xiàn)金折扣，降低采購成本；如果資金不足，可以選擇分期付款?？捎韶攧?wù)經(jīng)理自行決定審批付款時間。）6、在人力資源招聘生產(chǎn)工人（運營操作）——管理人員入職（運營操作）—投入研發(fā)（運營操作）（注意：研發(fā)投入也由運營操作，產(chǎn)品研發(fā)需要投入人員和材料投入人員和材料。想要研發(fā)產(chǎn)品首先要招聘研發(fā)人員，研發(fā)人員達到企業(yè)員工

6、總數(shù)的10%，累計研發(fā)費用超過銷售收入一定比例，收入5000萬以下，比例為6%可以申請高新技術(shù)企業(yè)，由于系統(tǒng)數(shù)據(jù)只有3個月，所以此處無法申請，作為學生知識的補充。研發(fā)費用累計超過一定金額50萬、100萬、200萬、300萬，是會提升產(chǎn)品售價1%、2%、3%、4%。當然這些數(shù)據(jù)老師界面可以根據(jù)情況不同做一定的修改。）11、索取和開具發(fā)票（注意：運營過程中，會計可以財務(wù)部索取采購物資的發(fā)票，開具銷售產(chǎn)品的發(fā)票。最遲最遲月末月末會計必須將所有

7、的發(fā)票索取與開具，否則單據(jù)不齊全，會導致賬務(wù)處理有問題。）12、月底必辦業(yè)務(wù)（會計崗位由財務(wù)經(jīng)理在電算化界面右下角自主分配）（會計崗位由財務(wù)經(jīng)理在電算化界面右下角自主分配）1、會計查看并接受工資薪酬類表單2、會計在財務(wù)部—填制成本計算表增加并填寫工資薪酬類的分配表、制造費用分配表、完工產(chǎn)品及在產(chǎn)品分配表等成本計算表；然后財務(wù)總監(jiān)據(jù)此進行賬務(wù)處理（財務(wù)總監(jiān)—電算化—錄入稽核原始單據(jù)憑證—左上角下拉框選擇業(yè)務(wù)）其中，固定資產(chǎn)折舊表增加填寫完