出納作業(yè)標準流程

1、出納作業(yè)標準流程出納作業(yè)標準流程一、請購、付款流程請購、付款流程1.充填請購單（寫明物品名稱，支出事由，規(guī)格，單位，數量，單價預估可單價預估可用鉛筆用鉛筆）2.獲單位主管，總務主任，會計及校長核可後方可進行購買（可由總務處代買或自行購買），可向出納組預支款，或先自付再與出納組報銷。如需預支款，先至總務處表單櫃處拿取預支單表填好預支金額及其他相關項目經單位主管，總務主任，會計及校長核可後可向出納組預支。3.採買後，需黏妥發(fā)票或收據證明並找

2、相關單位驗收（簽經辦人與驗收人不簽經辦人與驗收人不可同一個人可同一個人），交予出納結帳、完成手續(xù)。對於工程需要分期付款對於工程需要分期付款:1.每一期付款承辦單位需要填寫一張請購單，獲單位主管，總務主任，會計及校長核可再找相關單位蓋經辦，驗收後向廠尚確認付款銀行帳號無誤轉交出納組開匯款單匯給對方。2.出納組匯款完畢通知承辦單位跟廠商確認已收到貨款並開具發(fā)票或收據證明。(發(fā)票或收據要針對每一期付款金額來開)在臺採購付款需要注意在臺採購付款

3、需要注意:1.合約英文版。合約須要有號碼，合約內容要寫明付款方式，金額，銀行帳號，受款單位，貨品名稱，數量，運送方式等(如匯到個人帳號該公司需要寫授權書英文版蓋公司帳證本)2.INVOICE正本。INVOICE須要有號碼，日期，貨品名稱，數量，單位，金額。(要寫明買賣雙方公司名稱、地址、電話跟合約相同才行)3.海關單。海關單要填妥寄件人及收件人公司名稱、地址、電話等跟合約及INVOICE相同才可付款。若:證件不符合以上3個條件、承辦單位

4、需擬簽呈找人代墊付給對方後補入薪。(要呈會計組長收據以便結帳)二、二、收款：收款：1.各處室若需要出納組收款，請事先告知收款理由、金額、名單…相關事項。2.每筆收入須填寫學校制式流水編號之收據，上面寫明付款人姓名，金額及繳款事由，日期。依同類項目造收入明細表，交付會計作銀行收入帳。3.代收款:需要另外製作代收流水編號之收據，收齊後再做收費明細表呈承辦單位核對。4.學?；锸迟M:每月底出納製作搭伙登記表讓教職員工登記搭伙日期後再收費(用專用