管理手冊格式 – 封面 - 深圳市東部公共交通有限公司

1、深圳市東部公共交通有限公司管理規(guī)定文件食堂資金管理規(guī)定文件編號：CWZJP09文件版本：A0編制部門：總公司財務(wù)部生效日期：2016年12月1日（受控文件印章）文件名稱：【食堂資金管理規(guī)定】業(yè)務(wù)模塊：【B.資金管理】文件編號：【CWZJP09】版本：【A0】生效日期：【2016年12月1日】受控文件未經(jīng)批準(zhǔn)不得復(fù)印第2頁共4頁任何款項；并實行資金管理員保管儲蓄卡、食堂負(fù)責(zé)人保管使用密碼的內(nèi)控管理方式，取款付費(fèi)應(yīng)憑經(jīng)食堂負(fù)責(zé)人審批后的真實

2、單據(jù)付款，提取現(xiàn)金須由食堂負(fù)責(zé)人和資金管理員一同前往銀行辦理，并打印銀行單據(jù)背書簽字確認(rèn)存檔。4.5食堂資金收入食堂資金收入食堂資金收入主要包括各單位撥付的定額餐費(fèi)補(bǔ)助、節(jié)日加餐補(bǔ)助及銀行儲蓄專戶利息收入等。其中定額餐費(fèi)補(bǔ)助由各單位資金管理員按伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)月在崗人數(shù)制表，上報審核批準(zhǔn)后，各單位財務(wù)部每月按旬分3次進(jìn)行撥付。4.6食堂資金支出食堂資金支出食堂資金支出主要包括食材、調(diào)味品、餐具、炊具及燃?xì)獾荣M(fèi)用支出。其中單件價值在200

3、0元以上的列作固定資產(chǎn)管理，另按固定資產(chǎn)管理流程申請采購，報單位財務(wù)部門支付，不列入食堂伙食費(fèi)用。4.7物品采購物品采購采購報賬員應(yīng)根據(jù)庫存情況進(jìn)行采購，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，采購食堂物品，收集采購單據(jù)，歸類貼單，辦妥審核批準(zhǔn)手續(xù)，交資金管理員付款。4.8付款要求付款要求原則上食堂款項須轉(zhuǎn)賬支付，現(xiàn)金支付零星采購的單筆最高限額為1000元。并按月將收付款單據(jù)的先后發(fā)生順序連續(xù)編號。4.9記賬管理記賬管理食堂資金管理員應(yīng)將食堂資金收支明細(xì)逐單登記

4、銀行及現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。食堂收支結(jié)存登記員應(yīng)按“收付實現(xiàn)制”登記《食堂收支結(jié)存表》，準(zhǔn)確填報業(yè)務(wù)發(fā)生時間、摘要、單據(jù)編號及金額等，并按月編報。4.10檔案管理檔案管理食堂資金管理員按月打印銀行儲蓄流水清單及盤點(diǎn)現(xiàn)金，與日記賬核對。食堂收支結(jié)存登記員按月收集食堂收支結(jié)存表、銀行儲蓄流水清單、現(xiàn)金銀行對帳表、收付單據(jù)等，裝訂成冊后次月15日前報單位財務(wù)部門歸檔。4.11檢查及報告檢查及報告各單位財務(wù)部門指定財務(wù)人員定期檢查食堂資金管