2018年6月國際金融 ( 第1次 )作業(yè)（含答案）

1、第1次作業(yè)次作業(yè)一、填空題（本大題共一、填空題（本大題共1010分，共分，共5小題，每小題小題，每小題2分）分）1.互換交易是一種金融衍生交易，其形式主要有______和貨幣互換兩種。2.進(jìn)口商從銀行買入外匯時(shí)，應(yīng)該使用進(jìn)行銀行的報(bào)出______計(jì)算。3.2007年以來，我國國際儲備總量屬世界______位。4.通常，在本幣匯率______時(shí)，本國貿(mào)易出口可能下降。5.國際清償能力是指一個(gè)國家的對外支付能力，它包括現(xiàn)有的官方儲備和該國可

2、能的對外______二、名詞解釋題（本大題共二、名詞解釋題（本大題共2020分，共分，共5小題，每小題小題，每小題4分）分）1.掉期交易2.即期匯率3.買方信貸4.會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)5.“一籃子”貨幣計(jì)價(jià)法三、簡答題（本大題共三、簡答題（本大題共4040分，共分，共4小題，每小題小題，每小題1010分）分）1.簡述外匯風(fēng)險(xiǎn)中交易風(fēng)險(xiǎn)的成因及表現(xiàn)2.出口商應(yīng)該怎樣合理的應(yīng)用銀行報(bào)出外匯的買入價(jià)和賣出價(jià)進(jìn)行清算？3.什么是買方信貸？買方信貸廣泛使用的

3、原因？4.當(dāng)代外匯市場的基本特點(diǎn)？四、案例分析題（本大題共四、案例分析題（本大題共3030分，共分，共2小題，每小題小題，每小題1515分）分）1.法國某公司在2004年12月?lián)碛型鈳刨Y產(chǎn)1100萬美元，當(dāng)時(shí)匯率為1歐元=1美元，經(jīng)過一年的經(jīng)營，假設(shè)到2005年12月公司擁有的外幣資產(chǎn)仍為1100萬美元，但此時(shí)匯率為1歐元=1.1美元。分析公司有何種外匯風(fēng)險(xiǎn)，為什么？2.某年6月15日，美國公司從荷蘭公司進(jìn)口價(jià)值100萬歐元的商品，合同

4、規(guī)定9月15日付款，假設(shè)簽約時(shí)紐約外匯市場行情如下：即期匯率：１美元＝0.8659歐元，３個(gè)月遠(yuǎn)期匯率：1美元=0.8459歐元，試問美國公司是否有外匯風(fēng)險(xiǎn)，為什么？假設(shè)9月15日，市場價(jià)格為1美元=0.8359歐元，如何采用遠(yuǎn)期外匯交易合同法防止外匯風(fēng)險(xiǎn)，采用遠(yuǎn)期外匯交易，美國公司可以減少損失多少？答案：答案：一、填空題（一、填空題（1010分，共分，共5題，每小題題，每小題2分）分）1.參考答案：參考答案：利率互換解題方案：解題方案

5、：在外匯市場上，買賣雙方成交后，原則上在兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)辦理交割所使用的匯率。解題方案：解題方案：知識點(diǎn)實(shí)記評分標(biāo)準(zhǔn)：評分標(biāo)準(zhǔn)：正確得分3.參考答案：參考答案：買方信貸指出口方銀行為資助本國資本貨物的出口，本國進(jìn)出口銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的中長期優(yōu)惠貸款，貸款資金只能由于購買貸款國的出口貨物。解題方案：解題方案：知識點(diǎn)實(shí)記評分標(biāo)準(zhǔn)：評分標(biāo)準(zhǔn)：正確得分4.參考答案：參考答案：又稱折算風(fēng)險(xiǎn)和評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。批經(jīng)濟(jì)實(shí)體在將各種外幣資產(chǎn)負(fù)債轉(zhuǎn)換成記

6、賬貨幣的會計(jì)處理業(yè)務(wù)中，因匯率波動而出現(xiàn)賬面損失的可能性解題方案：解題方案：評分標(biāo)準(zhǔn)：評分標(biāo)準(zhǔn)：5.參考答案：參考答案：“一籃子”貨幣計(jì)價(jià)法指在進(jìn)出口貿(mào)易中使用兩種或兩種以上的計(jì)價(jià)貨幣的方法。在貿(mào)易雙方對使用哪種計(jì)價(jià)貨幣難以統(tǒng)一時(shí)，可考慮一半使用硬幣，一半使用軟幣，平等互利；或者選擇一個(gè)雙方認(rèn)同的軟硬幣搭配“籃子”貨幣計(jì)價(jià)結(jié)算，這樣在匯率波動中，各種貨幣的波動方向和波動幅度可以相互抵銷一部分，使外匯風(fēng)險(xiǎn)由買賣雙方分擔(dān)。解題方案：解題方案

7、：評分標(biāo)準(zhǔn)：評分標(biāo)準(zhǔn)：三、簡答題（三、簡答題（4040分，共分，共4題，每小題題，每小題1010分）分）1.參考答案：參考答案：由于外匯匯率波動而引起的應(yīng)收資產(chǎn)與應(yīng)付債務(wù)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)即為交易風(fēng)險(xiǎn)。典型表現(xiàn)是以即期或延期付款為支付條件的商品或勞務(wù)的進(jìn)出品，在裝運(yùn)貨物或提供勞務(wù)后貨款或勞務(wù)費(fèi)用尚未收支這一期間，外匯匯率變化導(dǎo)致的本幣收入減少或支出增加的風(fēng)險(xiǎn)。其次，以外幣計(jì)價(jià)的國際信貸活動，在債權(quán)債務(wù)未清償前所存在的借貸價(jià)值的本幣變動風(fēng)險(xiǎn)再