存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度

1、存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度內(nèi)控制度名稱內(nèi)控制度名稱存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度執(zhí)行部門執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)制度受控狀態(tài)生效日期生效日期第1章總則第1條為了明確公司各部門和相關(guān)崗位在存貨管理中的職責(zé)和權(quán)限，確定授權(quán)審批的流程、責(zé)任、權(quán)限、方式及相關(guān)控制措施，特制定本制度。第2條本制度適用于公司各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品以及周轉(zhuǎn)材料等存貨管理的授權(quán)審批事項。第2章存貨

2、采購的授權(quán)審批第3條采購計劃審批1.周采購計劃審批（1）周采購計劃的對象為低值易耗品和零星物品。（2）由使用部門或倉庫提出申請，填寫“申購單”，經(jīng)財務(wù)部審核同意后，由采購部組織人員實施采購。（3）周采購計劃申報的時間為每周一下午3點以前。2.月采購計劃審批（1）月采購計劃的對象為生產(chǎn)中所需的原材料、配件等。（2）由使用部門提出申請，填寫“申購單”，經(jīng)財務(wù)部審核同意后，報財務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理簽字確認(rèn)，由采購部組織人員實施采購。（3）月采購

3、計劃的申報時間為每月26日之前。3.年采購計劃（1）年采購計劃是公司對所有需購物資的綜合控制。除了周采購計劃和月采購計劃包含的內(nèi)容外，還包括了設(shè)備的購置、工程的采購及其他物資的采購。（2）年采購計劃的審批程序如下。①由使用部門編制本部門采購計劃，報財務(wù)部審核。提出審核意見，由倉儲部經(jīng)理簽字確認(rèn)。3.公司總經(jīng)理對非本單位人員進(jìn)入倉庫進(jìn)行最終審批。在下列情況下，總經(jīng)理對本單位內(nèi)部人員進(jìn)入倉庫進(jìn)行審批。（1）普通倉庫一次進(jìn)入倉庫人數(shù)超過8個人

4、的。（2）進(jìn)入危險品、保密物品以及貴重物品存放倉庫的。第9條倉庫管理員對經(jīng)特別授權(quán)批準(zhǔn)或其他允許進(jìn)入存貨保管現(xiàn)場的人員進(jìn)入倉庫的證明進(jìn)行審核，確保無違規(guī)審批情況。第10條倉庫管理員對入倉人員應(yīng)說明入庫需注意的事項，并檢查入庫人員所攜帶的物品是否在倉庫所允許的范圍內(nèi)。第11條倉庫管理員對入倉人員進(jìn)入時間、人數(shù)、出倉時間進(jìn)行記錄，并定期匯總向倉儲部經(jīng)理匯報。第4章存貨報廢授權(quán)審批第12條存貨報廢的授權(quán)審批適用于存貨在保管、使用等過程中由于正

5、常原因或非正常原因失去原有價值，需要進(jìn)行報廢處理的事項。第13條存貨授權(quán)審批分為常規(guī)授權(quán)審批和特別授權(quán)審批。第14條以下存貨報廢事項需要進(jìn)行特別審批。1.單次報廢金額超過5000元以上的。2.單件報廢金額超過3000元以上的。3.非正常原因?qū)е碌膱髲U金額在2000元以上的。第15條常規(guī)授權(quán)審批流程1.擬報廢存貨的使用部門或倉儲部填寫“報廢申請單”，“報廢申請單”的內(nèi)容包括報廢存貨的名稱、已用年限、是否為正常報廢等。部門負(fù)責(zé)人在申請單上簽