歐森農(nóng)業(yè)機(jī)械公司財務(wù)會計及內(nèi)控制度》(158頁)

1、浙江歐森機(jī)械有限公司1浙江歐森機(jī)械有限公司浙江歐森機(jī)械有限公司浙江歐森機(jī)械有限公司浙江歐森機(jī)械有限公司二二○一一○一一○一一○一一年一月年一月年一月年一月浙江歐森機(jī)械有限公司3內(nèi)部會內(nèi)部會內(nèi)部會內(nèi)部會計計控制制度控制制度控制制度控制制度貨幣資貨幣資貨幣資貨幣資金金1.1.1.總則總則總則總則1.11.11.1控制目控制目控制目控制目標(biāo)標(biāo)（（11）保）保）保護(hù)貨幣資護(hù)貨幣資護(hù)貨幣資金的安全；金的安全；金的安全；（（22）提高）提高）提高貨

2、幣資貨幣資貨幣資金的使用效率；金的使用效率；金的使用效率；（（33））規(guī)規(guī)范收付款范收付款范收付款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)程序；程序；程序；1.21.21.2適用范適用范適用范適用范圍圍本制度適用于公司及控股子公司的本制度適用于公司及控股子公司的本制度適用于公司及控股子公司的貨幣資貨幣資貨幣資金金業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)。。1.31.31.3制定依據(jù)制定依據(jù)制定依據(jù)制定依據(jù)（（11）《中）《中）《中華華人民共和國會人民共和國會人民共和國會計計法》法》法》（（2

3、2）《中）《中）《中華華人民共和國票據(jù)法》人民共和國票據(jù)法》人民共和國票據(jù)法》（（33）《內(nèi)部會）《內(nèi)部會）《內(nèi)部會計計控制控制控制規(guī)規(guī)范范基本基本基本規(guī)規(guī)范（范（范（試試行）》行）》行）》（（44）《內(nèi)部會）《內(nèi)部會）《內(nèi)部會計計控制控制控制規(guī)規(guī)范范貨幣資貨幣資貨幣資金（金（金（試試行）》行）》行）》（（55）《支付）《支付）《支付結(jié)結(jié)算算辦辦法》法》法》（（66）《）《）《現(xiàn)現(xiàn)金金暫暫行管理條例》行管理條例》行管理條例》（（77）國