非現(xiàn)場監(jiān)管基礎(chǔ)指標(biāo)定義及計算公式一覽表

1、附件非現(xiàn)場監(jiān)管基礎(chǔ)指標(biāo)定義及計算公式一覽表指標(biāo)分類 編號 指標(biāo)名稱 指標(biāo)定義 計算公式資本 充足1 * 資本充足率 資本凈額／（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍的市 場風(fēng)險資本）×100%資本充足率匯總表 G41 G41_[7.A]/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)×100%2 * 核心資本充足 率核心資本凈額／（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍 的市場風(fēng)險資本）×100%資本充足率匯總表 G

2、41 G41_[3.A]/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)×100%信用 風(fēng)險3 * 不良資產(chǎn)率 不良信用風(fēng)險資產(chǎn)／信用風(fēng)險資產(chǎn)×100% 資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表 G11G11_II_[8.E]/G11_II_[8.A]×100%4 * 不良貸款率 （次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款） /各項貸款×100％資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表 G11 資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表 G0

3、1 資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表附注第II部分：貸款質(zhì)量五級分類簡表 G01_II 境內(nèi)匯總口徑：(G01_II_[1.3C]＋G01_II_[1.4C]+G01_II_[1.5C])/G01_[62.C] 法人匯總口徑：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100% 合并報表口徑：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%5逾期90天以上 貸款與不良貸 款比例逾期90天以上貸款/（次級類貸款+可疑類

4、 貸款+損失類貸款）×100％資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表 G11 (G11_I_[4.3A]+G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A])/G11_I_[1.E]×100 %6 * 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備 充足率信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提準(zhǔn)備／信用風(fēng)險資 產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備×100%資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表 G11 (G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G

5、11_II_[4.6A]+G11_II_[5.2A] +G11_II_[6.2A]+G11_II_[7.2A]） /(G11_II_[8.D]×2%+G11_II_[8.F]×25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×1 00%)×100% 7 * 貸款損失準(zhǔn)備 充足率 貸款實際計提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%各項資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表 G03 資產(chǎn)

6、質(zhì)量五級分類情況表 G11 資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表附注第II部分：貸款質(zhì)量五級分類簡表 G01_II 境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)匯總口徑：G03_[1.1G]/(G01_II_[1.2C]×2%+G01_II_[1.3C]×25% ＋G01_II_[1.4C]×50%+G01_II_[1.5C]×100%)×100% 法人匯總口徑： G11_II_[1.2A]/(G11_I_[1.D]×2%

7、+G11_I_[1.F]×25%+G11_I_[1.G]×50%+G11_I _[1.H]×100%)×100% 合并報表口徑： G11_II_[1.2A]/(G11_I_[1.D]×2%+G11_I_[1.F]×25%+G11_I_[1.G]×50%+G11_I _[1.H]×100%)×100% 8 撥備覆蓋率（貸款損失專項準(zhǔn)備金+貸款損失特種

8、準(zhǔn) 備金+貸款損失一般準(zhǔn)備金）/（次級類貸 款+可疑類貸款+損失類貸款）×100％各項資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表 G03 資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表 G11 境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)匯總口徑：G03_[1.G]/(G01_II_[1.3C]＋ G01_II_[1.4C]+G01_II_[1.5C])×100% 法人匯總口徑：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋ G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.E]&

9、#215;100% 合并報表口徑：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋ G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.E]×100%9 * 單一集團(tuán)客戶 授信集中度最大一家集團(tuán)客戶授信總額／資本凈額 ×100%授信集中情況表G14第I部分 G14_I_[1.N]/G14_I_[12.B]×100%10 10 * 單一客戶貸款 集中度 最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100%

10、 授信集中情況表G14第Ⅲ部分G14_Ⅲ_[1.D]/G14_Ⅲ_[12.B]×100%指標(biāo)分類 編號 指標(biāo)名稱 指標(biāo)定義 計算公式21 21 調(diào)整資產(chǎn)利潤 率(稅后利潤-各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備缺口)/資產(chǎn) 平均余額×100%×折年系數(shù)資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表 G01 利潤表 G04 資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表 G11 ((G04_[9.A]+G04_[10.A])- if(存在損失準(zhǔn)備缺口， ((G11_II_[8.D]

11、×2%+G11_II_[8.F]×25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×1 00%)－ (G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G11_II_[4.6A]+G11_II_[5.2A] +G11_II_[6.2A]+G11_II_[7.2A]），0))/G01_[25.C]平均余額×100%×折年系數(shù)22

12、 22 * 資本利潤率 稅后利潤/(所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益)平 均余額*100%×折年系數(shù)資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表 G01 利潤表 G04 (G04_[9.A]+G04_[10.A])/(G01_[50.C]＋G01_[59.C])平均余額×100%×折年系 數(shù)盈利性23 23 風(fēng)險資產(chǎn)利潤 率稅后利潤/平均加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)×100%×折 年系數(shù)利潤表 G04 資本充足率匯總表 G41 (G04

13、_[9.A]+G04_[10.A])/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)平均余額×100%×折年 系數(shù)24 24 凈息差 （利息凈收入+債券投資利息收入）/生息 資產(chǎn)平均余額×100%×折年系數(shù)利潤表 G04資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表 G01 (G04_[1.A]+G04_[5.1A])/(G01_[3.C]+G01_[4.C]+G01_[6.C]+G01_[7.C]+G01_

14、[8 .C]+G01_[10.C]+G01_[12.1C]+G01_[13.C])平均余額×100%×折年系數(shù)25 25 * 成本收入比率 （營業(yè)支出－營業(yè)稅金及附加）/營業(yè)凈 收入×100%利潤表G04 (G04_[4.A]-G04_[4.2A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%26 26 利息收入比率 （利息凈收入+債券投資利息收入

15、）/營業(yè) 凈收入×100%利潤表G04 (G04_[1.A]+G04_[5.1A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%27 27 中間業(yè)務(wù)收入 比率 中間業(yè)務(wù)收入/營業(yè)凈收入×100% 利潤表 G04利潤表附注項目 G04_I G04_I_[4.A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×

16、100% 流動性風(fēng)險28 28 * 流動性比例 流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債×100%流動性比例監(jiān)測表 G22 人民幣流動性比例:G22_[1.10A]/G22_[2.8A]×100% 外幣流動性比例:G22_[1.10B]/G22_[2.8B]×100% 本外幣合計流動性比例:G22_[1.10C]/G22_[2.8C]×100%29 29 經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流 動性比例調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額/調(diào)整后流動性負(fù)債