我國上市銀行盈利能力及其影響因素分析.pdf

1、一家銀行生存和發(fā)展主要靠其競爭力,一般在衡量商業(yè)銀行的競爭力時,主要從財務實力,風險管理、盈利能力、公司治理等方面進行分析。其中,競爭力的最佳體現(xiàn)就是盈利能力,增加市值以及保持長期穩(wěn)定的盈利是上市銀行經營管理的最終目標,也是衡量一家銀行經營好壞的根本標準。
　　2008年全球金融危機爆發(fā)后,國外商業(yè)銀行出現(xiàn)倒閉和并購潮等現(xiàn)象,我國商業(yè)銀行雖然所受影響有限,但是由此引發(fā)的全球金融監(jiān)管改革對我國金融業(yè)尤其是銀行業(yè)產生了深刻的影響。隨著

2、我國現(xiàn)代金融市場和信息技術的快速發(fā)展,銀行傳統(tǒng)的信貸市場被商業(yè)票據和債券等創(chuàng)新產品所擠占,固有業(yè)務領域被非銀行金融機構介入。激烈的競爭壓力使我國商業(yè)銀行不得不進行發(fā)展戰(zhàn)略的調整。在這樣的環(huán)境下,提高商業(yè)銀行可持續(xù)的發(fā)展能力,對商業(yè)銀行的盈利能力提出更高要求。在這樣的背景下,本文選擇對我國上市銀行的盈利能力及其影響因素進行嘗試性的研究,是有理論意義和實踐價值的。
　　本文在總結國內外學者對商業(yè)銀行盈利能力研究的基礎上,運用數量分析法

3、以及比較分析的方法對我國上市銀行整體的盈利現(xiàn)狀以及盈利的結構進行了分析。通過分析觀察得出我國上市銀行有如下的盈利特點:
　　通過對凈利潤,資產收益率,資本收益率等指標綜合分析看出我國上市銀行盈利能力較強。資產收益率整體保持在1％以上水平,成本收入比均在20%~30%水平,成本控制能力穩(wěn)定。凈利潤絕對額逐年遞增,凈利潤增長率2010、2011兩年保持高位,2012年略有下滑,這與宏觀經濟形勢和金融政策有直接關系。通過對利潤來源的進一

4、步分解,發(fā)現(xiàn)我國上市銀行的成本控制能力在上升、貸款規(guī)模擴大、存款利息支出下降和非利息收入增長,這些都共同體現(xiàn)到銀行的利潤當中。而存款利率過低可能并不是主要原因。
　　在影響因素的分析中,本文采用了實證分析法,使用面板數據建立計量經濟模型來度量我國上市銀行盈利能力的影響因素,經過了樣本數據的收集,被解釋變量與解釋變量的選擇,最終得出了模型參數估計,并對回歸結果進行了分析和討論。得出的結論是:業(yè)務因素,營運效率,資產規(guī)模,宏觀經濟形勢