農(nóng)村合作銀行的發(fā)展模式和績效問題研究-畢業(yè)論文+任務(wù)書+開題報(bào)告+文獻(xiàn)綜述+外文翻譯

1、<p><b>　　畢業(yè)論文</b></p><p><b>　　（2010屆）</b></p><p>　　農(nóng)村合作銀行的發(fā)展模式和績效問題研究</p><p>　　所在學(xué)院 </p><p>　　專業(yè)班級(jí) 金融

2、學(xué) </p><p>　　學(xué)生姓名 學(xué)號(hào) </p><p>　　指導(dǎo)教師 職稱 </p><p>　　完成日期 年 月 </p><p><b>　　摘 要</b>

3、;</p><p>　　農(nóng)村金融改革是我省建設(shè)現(xiàn)代化新型農(nóng)村的重要步驟，對我省農(nóng)村的金融體制改革有重要意義。其中農(nóng)村合作銀行是我省農(nóng)村金融的主力軍。而杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行是農(nóng)村合作銀行的中的典型成功案例。所以選取這兩家銀行進(jìn)行比較分析，有助于更好的發(fā)展農(nóng)村合作銀行。</p><p>　　本文選取杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行作為研究對象，通過收集這兩家銀行歷史背景資料和各方面發(fā)展的數(shù)據(jù)，對這兩家

4、銀行進(jìn)行比較研究。主要研究方向包括：兩家銀行各自的發(fā)展歷程、公司的治理構(gòu)架、現(xiàn)狀的分析、旗下村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展模式。其中以兩家銀行目前的發(fā)展績效分析為重點(diǎn)展開，主要從資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況、財(cái)務(wù)監(jiān)管指標(biāo)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類等方面進(jìn)行對比分析。從這些比較研究中得出結(jié)論，了解杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行發(fā)展過程中各自的優(yōu)缺點(diǎn)。</p><p>　　關(guān)鍵詞：杭州聯(lián)合銀行；鄞州銀行；治理結(jié)構(gòu)；發(fā)展模式</p><p>&l

5、t;b>　　Abstract</b></p><p>　　The rural financial reform is the new rural construction of modernization in our province, the important steps in Shanxi Province rural reform of the financial system has

6、 important significance. Which province rural cooperative Banks is the mainstay of rural finance. And Hangzhou United Bank and Yinzhou Bank is typical of the rural cooperative Banks successful cases. So choose the two Ba

7、nks for comparative analysis, is helpful for the development of the rural cooperative Banks.</p><p>　　This article selects the Hangzhou United bank and Yinzhou Banks as the research object, by collecting the

8、 two Banks history background material and various aspects of the development of data, compared the two Banks. The main research direction includes: two Banks of their respective development course, corporate governance

9、structure, the analysis of the current situation of the development of the towns bank, and a pattern. With two Banks of the current development performance analysis for key sp</p><p>　　Keywords: Hangzhou Uni

10、ted Bank; Yinzhou Bank; Governance structure; Performance analysis; Development mode</p><p><b>　　目 錄</b></p><p>　　1 杭州聯(lián)合銀行與鄞州銀行的發(fā)展歷史現(xiàn)狀1</p><p>　　1.1 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的歷史背景1

11、</p><p>　　1.2 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的發(fā)展特點(diǎn)3</p><p>　　2 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行發(fā)展模式的比較研究4</p><p>　　2.1 “高投入、高收益”的杭州聯(lián)合銀行模式4</p><p>　　2.2 “相對低投入、高收益”的鄞州銀行模式5</p><p>　　3 杭州聯(lián)合銀行和鄞州

12、銀行公司治理結(jié)構(gòu)的比較分析7</p><p>　　3.1 治理架構(gòu)的概況7</p><p>　　3.1.1 “三會(huì)一層”的公司治理架構(gòu)7</p><p>　　3.1.2 “四會(huì)一層”的公司治理架構(gòu)8</p><p>　　3.2 股東持股情況分析9</p><p>　　3.2.1 杭州聯(lián)合銀行股東持股情況9&

13、lt;/p><p>　　3.2.2 鄞州銀行股東持股情況10</p><p>　　4 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的績效分析12</p><p>　　4.1 資產(chǎn)負(fù)債總體分析12</p><p>　　4.2 主要財(cái)務(wù)及監(jiān)管指標(biāo)對比分析13</p><p>　　4.2.1財(cái)務(wù)指標(biāo)對比分析13</p><

14、;p>　　4.2.2監(jiān)管指標(biāo)的對比分析13</p><p>　　4.3 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況分析14</p><p>　　4.4 關(guān)聯(lián)交易分析15</p><p><b>　　結(jié) 論17</b></p><p><b>　　參考文獻(xiàn)18</b></p><p>

15、　　致 謝錯(cuò)誤!未定義書簽。</p><p>　　隨著我省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各地的經(jīng)濟(jì)水平迅猛發(fā)展。尤其是我省農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)生活水平，在很大程度上可以說是一個(gè)質(zhì)的飛躍，其中，東部沿海地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展尤為迅速。在農(nóng)村金融體系發(fā)展過程中，中小經(jīng)濟(jì)融資難的問題近年來尤為突出，是其發(fā)展的主要問題所在。所以要發(fā)展農(nóng)村金融，解決中小經(jīng)濟(jì)的融資難問題，就必須建立符合現(xiàn)代化金融企業(yè)要求、有特色的農(nóng)村合作銀行。</p>

16、<p>　　其作為農(nóng)村金融改革發(fā)展的主力軍，對我省農(nóng)村金融的發(fā)展起著推動(dòng)作用。其中杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行屬于農(nóng)村合作銀行，是農(nóng)村信用社改革的典型。這兩家銀行開業(yè)至今，從小型的農(nóng)村信用社發(fā)展成為新型的農(nóng)村合作銀行，其中有不少地方值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。本文通過對杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行發(fā)展的比較研究，了解這兩所銀行在發(fā)展上的異同，分別是采取何種方法來進(jìn)行改革和發(fā)展的，以及他們在發(fā)展改革道路上遇到的問題和解決的方法，各自的優(yōu)勢所在。&l

17、t;/p><p>　　1 杭州聯(lián)合銀行與鄞州銀行的發(fā)展歷史現(xiàn)狀</p><p>　　1.1 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的歷史背景</p><p>　　杭州聯(lián)合銀行全稱是“杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行”，創(chuàng)立于2005年2月5日，在6月8日正式掛牌開業(yè)，是一家經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的股份合作制社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。杭州聯(lián)合銀行是由原杭州市區(qū)信用社及所轄23家杭州市區(qū)信用聯(lián)社、農(nóng)

18、村信用社改制組建而成，也是我省首家引進(jìn)外資的農(nóng)村合作銀行，注冊資本7.25億元人民幣，擁有員工1700余人，下轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)136家，總行設(shè)在浙江省省會(huì)城市杭州。</p><p>　　杭州聯(lián)合銀行自其成立以來，一直秉承農(nóng)村信用社的優(yōu)良傳統(tǒng)，以服務(wù)“三農(nóng)”為目的，緊緊圍繞“以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心”的經(jīng)營理念，本著做“小”、做“散”、做“精”的原則，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，明確市場定位，加快金融產(chǎn)品和服務(wù)功能的創(chuàng)新，主

19、要的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍包括：吸收存款，發(fā)放貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券；買賣政府債券和金融債券；從事同業(yè)拆借；提供保管箱業(yè)務(wù)；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；辦理保函業(yè)務(wù)；還有一些外匯業(yè)務(wù)等。其中杭州聯(lián)合銀行突出的經(jīng)營業(yè)務(wù)為個(gè)人業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)，全面服務(wù)百姓生活，積極向產(chǎn)權(quán)清晰、經(jīng)營情況良好的中小企業(yè)、微小企業(yè)傾斜，獲得了良好的社會(huì)效益和經(jīng)營效益。</p><p&g

20、t;　　2006年7月，荷蘭合作銀行、國際金融公司與杭州聯(lián)合銀行簽署協(xié)議，至此杭州聯(lián)合銀行成為我國第一家引進(jìn)外資股東的村鎮(zhèn)銀行。2008年5月，杭州聯(lián)合銀行出資8000萬元，作為主發(fā)起人潛心打造了國內(nèi)規(guī)模最大、省內(nèi)首家村鎮(zhèn)銀行——長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行，2009年又先后發(fā)起設(shè)了嘉善、樂清聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行，以嶄新的姿態(tài)投身“三農(nóng)”服務(wù)。2009年8月，成功發(fā)行8億元次級(jí)債券，成為國內(nèi)首家公開發(fā)行次級(jí)債券的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。在《2009年度中國商業(yè)銀

21、行競爭力評價(jià)報(bào)告》中，杭州聯(lián)合銀行的綜合實(shí)力在全國農(nóng)合行里排名第一。</p><p>　　總的來說，杭州聯(lián)合銀行是新型農(nóng)村金融改革中比較成功的案例。</p><p>　　2003年1月，中央農(nóng)村工作會(huì)議提出要加快農(nóng)村金融體制改革，改善農(nóng)村金融服務(wù)，加大信貸支農(nóng)力度。同年3月，鄞州銀行成立，是全國首家農(nóng)村合作銀行。它是以合作制為基礎(chǔ)，同時(shí)也借鑒股份制優(yōu)點(diǎn)的具有全新產(chǎn)權(quán)組織形式的現(xiàn)代金融企業(yè)。

22、其前身是誕生于20世紀(jì)50年代的鄞州全區(qū)52家農(nóng)村信用社，主要定位為縣區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的合作金融機(jī)構(gòu)。1987年，經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)成為全國最早與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系的六家農(nóng)村信用聯(lián)社之一；1998年，經(jīng)原中國人民銀行浙江省分行批準(zhǔn)，成為滬、浙、閩地區(qū)首家實(shí)施一級(jí)法人核算管理試點(diǎn)的信用聯(lián)社；2001年11月，實(shí)施組建農(nóng)村合作銀行的試點(diǎn)，并于2003年3月25日獲批復(fù)同意開業(yè)，同年4月8日正式對外掛牌營業(yè)。</p

23、><p>　　先進(jìn)的技術(shù)是現(xiàn)代銀行客戶的基本手段，所以鄞州銀行不斷的增強(qiáng)科技實(shí)力以提高服務(wù)能力，2009年投入5000萬元用于改造技術(shù)，先后開發(fā)了核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)、數(shù)據(jù)倉庫項(xiàng)目、清算平臺(tái)、信貸管理系統(tǒng)升級(jí)改造以及信貸影像管理系統(tǒng)等46個(gè)項(xiàng)目。這很大程度上提升了服務(wù)客戶的科技能力。其主要經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍主要分為團(tuán)體業(yè)務(wù)、個(gè)體銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)。同時(shí)，堅(jiān)持以客戶的需求為導(dǎo)向不斷的創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，如推出“速匯達(dá)”外匯

24、匯款、“速融通”貿(mào)易融資和“速遞通”單證傳遞等三大拳頭產(chǎn)品及服務(wù)，以提高國際業(yè)務(wù)服務(wù)效率。</p><p>　　半個(gè)世紀(jì)以來，鄞州銀行積極投身于農(nóng)村信用社管理體制改革，并始終走在我國農(nóng)村金融改革的前沿。在發(fā)展歷程中，鄞州銀行取得了很多榮譽(yù)，曾被評為浙江省服務(wù)業(yè)“百強(qiáng)企業(yè)”、寧波市服務(wù)業(yè)十佳“創(chuàng)新之星”企業(yè)、“中國十大服務(wù)三農(nóng)，最具社會(huì)責(zé)任企業(yè)”等，同時(shí)它在寧波市“納稅50強(qiáng)”企業(yè)中排第13位。</p>

25、<p>　　總的來說，鄞州銀行是一家具有規(guī)模小、決策鏈短、信息充分特點(diǎn)的小型銀行，但它的改革發(fā)展歷程也是農(nóng)信社中成功的典型，對我國農(nóng)村金融的發(fā)展有一定的參考作用。</p><p>　　1.2 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的發(fā)展特點(diǎn)</p><p>　　從上述兩家銀行的歷史背景分析中我們不難發(fā)現(xiàn)，這兩家銀行同屬于我國新型現(xiàn)代化農(nóng)村金融中改革發(fā)展比較成功的例子，而且它們都是響應(yīng)國家發(fā)展

26、現(xiàn)代化新型農(nóng)村金融時(shí)代下的產(chǎn)物，都以服務(wù)“三農(nóng)”為目的。同時(shí)，基于服務(wù)“三農(nóng)“的根本目的，兩家銀行都在2008年各自作為發(fā)起股東開設(shè)了村鎮(zhèn)銀行，即湖州市長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行和象山國民村鎮(zhèn)銀行（詳見表1）。</p><p>　　表1 浙江村鎮(zhèn)銀行股本結(jié)構(gòu)表</p><p>　　資料來源：浙江金融2009年第8期</p><p>　　從表中我們可以看出，浙江省的村鎮(zhèn)銀行注冊

27、資本普遍偏高，尤其是杭州聯(lián)合銀行發(fā)起建立的湖州市長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行，較象山國民村鎮(zhèn)銀行高出1.2億元。同時(shí)，杭州聯(lián)合銀行本身的注冊資本也高出鄞州銀行，所以從資本規(guī)模上來說，杭州聯(lián)合銀行比鄞州銀行大。</p><p>　　當(dāng)然從成立時(shí)間來看，鄞州銀行的成立時(shí)間早與杭州聯(lián)合銀行，各方面的發(fā)展歷史也比較久遠(yuǎn)，而且其籌建時(shí)是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的一個(gè)改革試點(diǎn)，當(dāng)時(shí)中國銀監(jiān)會(huì)還沒有成立，鄞州銀行的章程后來為《農(nóng)村合作銀行管理暫

28、行規(guī)定》提供了范本。總的來說這兩家銀行各自的、治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展?fàn)顩r、發(fā)展模式等還是有自身的特色的，接下來本文將從這些方面對這兩家銀行進(jìn)行比較研究。</p><p>　　2 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行發(fā)展模式的比較研究</p><p>　　2.1 “高投入、高收益”的杭州聯(lián)合銀行模式</p><p>　　目前，杭州聯(lián)合銀行旗下只有一家村鎮(zhèn)銀行，即長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行，從表1中我

29、們可以知道它于2008年成立，是目前我省村鎮(zhèn)銀行中注冊資本最高的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本達(dá)到2億元，可以說是“高投入”。其中杭州聯(lián)合銀行持股40%，伙伴企業(yè)持股20%，所以其擁有長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行的絕對主導(dǎo)權(quán)。當(dāng)然杭州聯(lián)合銀行對長興聯(lián)合銀行不僅僅是在資金上的“高投入”，同時(shí)也在人力和精力也投入了很多。由于各方面原因，杭州聯(lián)合銀行在異地設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)很少，這在很大程度上導(dǎo)致其很難擴(kuò)展經(jīng)營，加上其商業(yè)化經(jīng)營的不完全，所以杭州聯(lián)合銀行對發(fā)起組建村鎮(zhèn)銀

30、行十分重視，看作是其拓展經(jīng)營的起步，也為完全的商業(yè)化經(jīng)營提供鋪墊。</p><p>　　杭州聯(lián)合銀行還為長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行配備了良好的經(jīng)營團(tuán)隊(duì)。其中董事長由杭州聯(lián)合銀行的副行長兼任。行長由一個(gè)正行長和三個(gè)副行長組成。行長由原興業(yè)銀行杭州分公司業(yè)務(wù)部總經(jīng)理擔(dān)任，其擁有在城市信用社的工作經(jīng)歷，并且熟悉小額個(gè)體貸款。分管信貸的副行長由在長興工作近20年的原農(nóng)行長興支行業(yè)務(wù)的副行長擔(dān)任。分管稽核與風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長由原杭州聯(lián)

31、合銀行部門副總擔(dān)任。另一位副行長來自興業(yè)銀行，是長興老縣委書記的女兒，在當(dāng)?shù)赜泻苌詈竦娜嗣}關(guān)系?？偟膩碚f，這個(gè)團(tuán)隊(duì)年輕有沖勁，能適應(yīng)激烈的市場競爭，同時(shí)也都符合村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位。</p><p>　　在高投入的同時(shí)其自身的效益產(chǎn)出也屬于高產(chǎn)出。開業(yè)7個(gè)月以來，各項(xiàng)存貸款分別為5.32億元和5.81億元，占當(dāng)?shù)厥袌隹傤~的3.1%、3.9%；在提取366萬元的風(fēng)險(xiǎn)撥備之后，利潤總額為38萬元，實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年

32、盈利。2009年3月末，其的存貸款余額分別達(dá)到8.78億元和6.93億元，成為全國村鎮(zhèn)銀行之首。同時(shí)，自開業(yè)以來長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行的戶均貸款逐漸呈下降趨勢，到2009年末，剔除貼現(xiàn)貸款，農(nóng)業(yè)貸款的比重達(dá)到86%。從中可以看出，杭州聯(lián)合銀行清楚的認(rèn)識(shí)到，長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行作為村鎮(zhèn)銀行應(yīng)堅(jiān)持“貸農(nóng)、貸小、貸散”的市場定位。長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，也增加了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村合作銀行和城市商行支行的競爭壓力，使當(dāng)?shù)氐慕鹑诎l(fā)展更加活躍，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的發(fā)展

33、?？偟恼f來，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中的杭州聯(lián)合銀行模式屬于“高投入，高產(chǎn)出”，是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中比較成功的案例。</p><p>　　2.2 “相對低投入、高收益”的鄞州銀行模式</p><p>　　自村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)開始后，鄞州銀行是發(fā)起組建村鎮(zhèn)銀行最多的農(nóng)村合作銀行。目前其旗下有四家村鎮(zhèn)銀行，包括：四川的邛崍國民村鎮(zhèn)銀行、新疆的五家渠國民村鎮(zhèn)銀行、廣西的平果村鎮(zhèn)銀行和寧波的象山國民村鎮(zhèn)銀行（詳見表2）

34、。</p><p>　　表2 鄞州銀行發(fā)起組建的村鎮(zhèn)銀行</p><p>　　資料來源：浙江金融2009年第8期</p><p>　　從表2中可以看出，鄞州銀行對這四家村鎮(zhèn)銀行總共投入5500萬元，不及杭州聯(lián)合銀行對一家的投入。其的持股比例分別為28%、36%、21.8%和35%，加權(quán)平均值為30.9%，都低于杭州聯(lián)合銀行。</p><p>

35、　　鄞州銀行僅派出1名專職董事長給每家村鎮(zhèn)銀行，他們由年齡偏大，但業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)的中層干部擔(dān)任。在授權(quán)方面，鄞州銀行對其董事長進(jìn)行充分授權(quán)，基本上村鎮(zhèn)銀行的籌建到員工的選擇，都由其負(fù)責(zé)。并且在薪酬待遇上，除了村鎮(zhèn)銀行的工資外，其原鄞州銀行的職務(wù)薪酬照發(fā)。從以上這些可以看出，鄞州銀行對其旗下的村鎮(zhèn)銀行投入不太大，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于杭州聯(lián)合銀行，但是其村鎮(zhèn)銀行的自身效益和社會(huì)效益“產(chǎn)出率甚高”。</p><p>　　從利潤總額來

36、看，2008年末，開業(yè)相對較早的邛崍國民村鎮(zhèn)銀行、五家渠國民村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)當(dāng)年利潤，但平果村鎮(zhèn)銀行與象山國民村鎮(zhèn)銀行賬面呈現(xiàn)虧損狀態(tài)，這也許跟他們開業(yè)較晚有關(guān)，不過鑒于村鎮(zhèn)銀行處于初步發(fā)展階段，面臨一些困難也是難免的，但是其的發(fā)展前景是光明的。村鎮(zhèn)銀行的市場定位主要是服務(wù)“三農(nóng)”，所以鄞州銀行旗下的這四家村鎮(zhèn)銀行始終堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)，其中五家渠國民村鎮(zhèn)銀行的戶均貸款僅為1.3萬元，其他的三家村鎮(zhèn)銀行的戶均貸款也保持在較低水平，而且逐

37、年呈下降趨勢。在產(chǎn)權(quán)制度上，鄞州銀行也有所創(chuàng)新，其派出去的4位專職董事長均持有村鎮(zhèn)銀行的1%～4%的股份，并且都以自然人股東的身份擔(dān)任董事長，同時(shí)另派出董事來代表鄞州銀行。鄞州銀行旗下的4家村鎮(zhèn)銀行有3家位于我國中西部地區(qū)，這些地區(qū)的金融業(yè)發(fā)展相對落后，村鎮(zhèn)銀行的建立對這些地區(qū)的金融業(yè)發(fā)展起到促進(jìn)作用。鄞州銀行通過組建村鎮(zhèn)銀行，將自己的企業(yè)品牌和文化輸出到各個(gè)地區(qū)，這有助于村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展，也有利于自身企業(yè)的品牌價(jià)值提升。</p

38、><p>　　3 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行公司治理結(jié)構(gòu)的比較分析</p><p>　　3.1 治理架構(gòu)的概況</p><p>　　銀行是以一種企業(yè)組織形式存在的，它在公司治理方面的基本原則和治理構(gòu)架是與公司治理的一般性相符合的。但是由于是金融企業(yè)，銀行的公司治理和一般的企業(yè)還是有區(qū)別的，它有其的特殊性——特別注重債權(quán)人的利益保護(hù)。同時(shí)，銀行是否能安全穩(wěn)健運(yùn)行的一項(xiàng)基本要素

39、便是是否擁有有效的公司治理。從中可以看出良好的銀行公司治理機(jī)制對銀行來說是十分重要的。接下來本文將從公司治理結(jié)構(gòu)對兩家銀行進(jìn)行分析比較。</p><p>　　3.1.1 “三會(huì)一層”的公司治理架構(gòu)</p><p>　　杭州聯(lián)合銀行的公司治理結(jié)構(gòu)是法人治理結(jié)構(gòu)，它明確了股東代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的權(quán)利和責(zé)任，保證各方獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡（詳見圖1）。</p><

40、;p>　　圖1 杭州聯(lián)合銀行組織結(jié)構(gòu)圖</p><p>　　資料來源：杭州聯(lián)合銀行官網(wǎng)</p><p>　　從上面的圖中我們可以看到，杭州聯(lián)合銀行實(shí)行“三會(huì)一層”的治理結(jié)構(gòu)，包括：股東代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、以行長為首的經(jīng)營管理層。杭州聯(lián)合銀行的董事會(huì)分為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬和提名委員會(huì)。其中風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由5名董事組成，董事長張晨先生為主任委員；薪酬和提名委員會(huì)由5名

41、董事組成，由獨(dú)立董事鄭勇軍先生擔(dān)任主任委員；審計(jì)委員會(huì)由4名董事組成，董事王旸先生為主任委員。行長室下設(shè)立了內(nèi)審部、營運(yùn)管理部等16個(gè)部門，各部門分工合作，使銀行更好的運(yùn)作。</p><p>　　2006年7月，杭州聯(lián)合銀行引進(jìn)外資股東，通過此舉杭州聯(lián)合銀行法人治理逐漸與國際通行標(biāo)準(zhǔn)接軌，在一定程度上增強(qiáng)了董事會(huì)和高管層的監(jiān)督?jīng)Q策能力。在完善法人治理的同時(shí)，杭州聯(lián)合銀行將探索股份制改革，更好的調(diào)整公司治理結(jié)構(gòu)，以

42、促進(jìn)其更好的發(fā)展。</p><p>　　3.1.2 “四會(huì)一層”的公司治理架構(gòu)</p><p>　　治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代化銀行業(yè)的核心管理內(nèi)容，鄞州銀行為了強(qiáng)化內(nèi)控管理，根據(jù)現(xiàn)代化銀行業(yè)的要求，建立股東代表大會(huì)、員工代表大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)視會(huì)，他們之間互相制約，健全了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組織框架和工作規(guī)則，完善了相關(guān)制度。鄞州銀行按照前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分設(shè)機(jī)構(gòu)和部門，建立流程化經(jīng)營管理體系（

43、詳見圖2）。</p><p>　　圖2 鄞州銀行組織結(jié)構(gòu)圖</p><p>　　資料來源：鄞州銀行官網(wǎng)</p><p>　　從圖2中我們可以看出，鄞州銀行的的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東代表大會(huì)，它依法對鄞州銀行的重大事項(xiàng)做出決策，包括負(fù)責(zé)制定和修改鄞州銀行章程、審議和批準(zhǔn)利潤分配方案、決定經(jīng)營方針和投資計(jì)劃。鄞州銀行共有11名董事，對股東代表大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東代表大會(huì)的決議

44、，同時(shí)為了更好的履行法律法規(guī)規(guī)定的職責(zé)，董事會(huì)分別設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理與戰(zhàn)略委員會(huì)、提名與薪酬委員會(huì)。其中風(fēng)險(xiǎn)管理與戰(zhàn)略委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對鄞州銀行的發(fā)展戰(zhàn)略以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究提出建議；提名與薪酬委員會(huì)主要負(fù)責(zé)在選擇股東代表、董事、監(jiān)事的標(biāo)準(zhǔn)、程序和人選上提出建議。監(jiān)事會(huì)由9名監(jiān)視組成，其中5名股東監(jiān)事、3名職工監(jiān)事、1名外部監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)向股東代表大會(huì)負(fù)責(zé)，對鄞州銀行的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、董事會(huì)和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)，監(jiān)事會(huì)下還設(shè)立了一個(gè)審計(jì)委員

45、會(huì)，主要負(fù)責(zé)內(nèi)外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作。行長室下設(shè)立了15個(gè)部門，行長對日常經(jīng)營管理負(fù)責(zé)，根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定行使權(quán)利。員工代表大會(huì)對涉及員工重大利益的事項(xiàng)進(jìn)行民主評議和決策，協(xié)助監(jiān)事會(huì)對鄞州銀行的經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督，這表明鄞州銀行在治理結(jié)構(gòu)中保留了民主管理原則。</p><p>　　通過對兩家銀行的公司治理結(jié)構(gòu)的初步分析，我們可以知道這兩家銀行都是實(shí)行法人治理結(jié)構(gòu)的村鎮(zhèn)銀行，組織結(jié)構(gòu)都設(shè)有股東代表大會(huì)、董事會(huì)、

46、監(jiān)事會(huì)和行長室，他們之間相互監(jiān)督相互制衡，對銀行的經(jīng)營運(yùn)作起到良好的作用。不同之處在于，杭州聯(lián)合銀行的董事會(huì)下設(shè)有3個(gè)專業(yè)委員會(huì)，而鄞州銀行只有兩個(gè)，它將審計(jì)委員會(huì)設(shè)立在監(jiān)事會(huì)下，這在一定程度上分散了董事會(huì)的權(quán)利，更有利于銀行的發(fā)展；杭州聯(lián)合銀行行長室下設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部等16個(gè)部門，而鄞州銀行在行長室下設(shè)立了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部等15個(gè)部門的同時(shí)還設(shè)立了資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、貸款審查委員會(huì)等4個(gè)專業(yè)委員會(huì)，可以更好的在一定程度上防范風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化內(nèi)

47、部控制；鄞州銀行在組織結(jié)構(gòu)上比杭州聯(lián)合銀行多一個(gè)員工代表大會(huì)，出現(xiàn)了股東代表大會(huì)和員工代表大會(huì)并存的現(xiàn)狀，這表示鄞州銀行實(shí)現(xiàn)了民主管理，對民主管理作了繼承和新的發(fā)展。</p><p>　　總的來說，在公司治理結(jié)構(gòu)上，鄞州銀行實(shí)行的是“四會(huì)一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，即股東代表大會(huì)、員工代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、以行長為首的經(jīng)營管理層；而杭州聯(lián)合銀行則是實(shí)行“三會(huì)一層”，即股東代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、以行長為首的經(jīng)營管

48、理層，所以在一定程度上鄞州銀行的公司治理構(gòu)架要優(yōu)于杭州聯(lián)合銀行。</p><p>　　3.2 股東持股情況分析</p><p>　　3.2.1 杭州聯(lián)合銀行股東持股情況</p><p>　　近年，杭州聯(lián)合銀行的股份總數(shù)以及結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況（詳見表3），</p><p>　　表3 杭州聯(lián)合銀行股份結(jié)構(gòu)表</p><p>　　

49、資料來源：杭州聯(lián)合銀行2009年年報(bào)</p><p>　　從表中數(shù)據(jù)可以看出，杭州聯(lián)合銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)由職工自然人股、非職工自然股、境內(nèi)法人股、境外法人股組成。其中，2008年到2009年間，各類型的資格股沒有增減，保持不變；投資股都呈上升趨勢。職工自然人股持股比例18.26%，非職工自然人股持股比例30.23%，自然人總持股比例為48.49%；境內(nèi)法人股持股比例36.61%；境外法人股持股比例14.90%，是由荷

50、蘭合作銀行、國際金融公司簽署與杭州聯(lián)合銀行戰(zhàn)略合作協(xié)議，出資將近1億元人民幣分別入股杭州聯(lián)合銀行10%和5%，至此杭州聯(lián)合銀行成為我國第一個(gè)引入外資的農(nóng)村合作銀行。其中，荷蘭合作銀行集團(tuán)實(shí)力雄厚，是一家以合作制原則為基礎(chǔ)的提供全方位金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍涉及廣泛，具有先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，是全球唯一一家同時(shí)獲得穆迪和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司AAA評級(jí)的銀行。所以，引進(jìn)其的外資入股，不僅僅是引入其的資本，更是引入其的技術(shù)，可以完善治理結(jié)構(gòu)，提升治理水

51、平，轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制，提高杭州聯(lián)合銀行的市場競爭力。</p><p>　　2009年8月，在中國銀監(jiān)會(huì)和中國人民銀行批準(zhǔn)的前提下，杭州聯(lián)合銀行在銀行間債券市場發(fā)行了8億元的次級(jí)債卷，成為我國首家公開發(fā)行次級(jí)債卷的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。</p><p>　　3.2.2 鄞州銀行股東持股情況</p><p>　　鄞州銀行股本為2.201億元，可分為資格股和投資股，它在產(chǎn)權(quán)設(shè)計(jì)上

52、有重大突破。其中資格股股東可享受合作銀行優(yōu)惠服務(wù)，按規(guī)定三年后可退股；其中投資股可以轉(zhuǎn)讓，但不能退股。其股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)有三個(gè)原則：以自然人股東、法人股東并重以自然人股東為主原則；員工參股和外部投資入股相結(jié)合，以外部投資入股為住原則；股權(quán)分散性原則。根據(jù)鄞州銀行章程的規(guī)定,自然人股東持股總數(shù)不低于總股本的50%，員工的持股總額不得超過股本總額的25% ，單一法人股東直接或間接持股的比例不得超過總股本的5%，單一自然人股東直接或間接持股的比例

53、不得超過總股本的0.5%。</p><p>　　截至2009年底，鄞州銀行的股東持股情況（詳見表4），鄞州銀行的股東總</p><p>　　數(shù)為9854戶，共持有其股份56316萬股。從表中數(shù)據(jù)我們可以看出，鄞州銀行的企業(yè)法人持股比例為41.71%，自然人持股比例為58.29%。其中法人股股東最大持股金額為1472.96萬股，持股比例為2.62%；自然人股東最大持股金額為216.92萬股，

54、持股比例0.39%。各類別股東的持股比例均符合鄞州銀行的章程和銀監(jiān)會(huì)發(fā)部的《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》。</p><p>　　表4 鄞州銀行股東持股情況表</p><p>　　資料來源：鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p>　　通過對兩家銀行的股東持股情況分析，我們可以知道股權(quán)結(jié)構(gòu)都由自然人股和企業(yè)法人股組成，鄞州銀行的自然人股和企業(yè)法人股持股比例都高于杭州聯(lián)合銀

55、行，但杭州聯(lián)合銀行引進(jìn)了外資，境外法人股持股比例將近15%，是我國首家引進(jìn)外資的農(nóng)村合作銀行，這對我國現(xiàn)代化新型農(nóng)村金融的建設(shè)可以說是一種創(chuàng)新，對我國農(nóng)村金融系統(tǒng)的建設(shè)有一定促進(jìn)作用。</p><p>　　4 杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的績效分析</p><p>　　4.1 資產(chǎn)負(fù)債總體分析</p><p>　　首先，對兩家銀行的資產(chǎn)進(jìn)行分析（詳見表5）。從表中可以看出

56、，到2009</p><p>　　年末，杭州聯(lián)合銀行的資產(chǎn)總額為593.57億元，比去年增加了136.56億元，上漲29.88%。而鄞州銀行2009年的總資產(chǎn)為395.83億元，比上年增長了21.78%。其中杭州聯(lián)合銀行的各項(xiàng)貸款余額為360.27億元，包括農(nóng)村工商業(yè)貸款余額為236.85億元，農(nóng)戶貸款余額的63.34億元等；鄞州銀行2009年的貸款余額為240.67億元，比杭州聯(lián)合銀行減少119.6億元。<

57、;/p><p>　　表5 兩件銀行2008年和2009年總資產(chǎn)表</p><p>　　資料來源：杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p>　　其次，從負(fù)債角度對這兩家銀行進(jìn)行分析（詳見表6）。從表中可以看出，</p><p>　　在總負(fù)債上杭州聯(lián)合銀行2009年比去年增加了130.48億元，而鄞州銀行只增加了66.11億元，比杭州聯(lián)合

58、銀行少增加了64.37億元。其中，杭州聯(lián)合銀行各項(xiàng)存款余額為517.02億元，比上年增加110.41億元，增長了27.15%。包括儲(chǔ)蓄存款285.94億元，比去年增長23.29%；單位存款231.08億元，比去年增長32.21%。而鄞州銀行2009年的各項(xiàng)存款余額為337.12億元，比杭州聯(lián)合銀行少了179.9億元。</p><p>　　表6 兩件銀行2008年和2009年總負(fù)債表</p><

59、p>　　資料來源：杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p>　　最后，比較兩家銀行的所有者權(quán)益（詳見表7）。從上述表中可以看出，</p><p>　　2008年至2009年，杭州聯(lián)合銀行的所有者權(quán)益增長19.10%，鄞州銀行增長24.46%，鄞州銀行的所有者權(quán)益增長比例大于杭州聯(lián)合銀行。而2009年杭州聯(lián)合銀行的所有者權(quán)益比鄞州銀行增加了355.22億元，增幅達(dá)14.86

60、%。</p><p>　　表7 兩件銀行2008年和2009年所有者權(quán)益表</p><p>　　資料來源：杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p>　　4.2 主要財(cái)務(wù)及監(jiān)管指標(biāo)對比分析</p><p>　　4.2.1財(cái)務(wù)指標(biāo)對比分析</p><p>　　首先從2009年杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的收入情況來看

61、，杭州聯(lián)合銀行的各項(xiàng)收入是27.73億元，比2008年增加0.42億元，增幅1.52%。包括：營業(yè)收入25.06億元，同比去年增加0.09億元，其中利息收入19.76億元，手續(xù)費(fèi)收入0.34億元，其他營業(yè)收入887.83萬元；營業(yè)外收入0.26億元，比去年減少0.25億元；投資收益2.41億元，比去年增加了0.58億元。鄞州銀行2009年總收入為22.10億元，比杭州聯(lián)合銀行減少了5.63億元。包括：營業(yè)收入18.71億元，比去年減少1

62、0.1%，其中利息收入15.66億元，同比上年減少15.3%；手續(xù)費(fèi)及傭金收入0.78億元，同比去年增長21.6%；其他業(yè)務(wù)收入0.14億元，比去年減少182.6萬元。</p><p>　　然后從兩家銀行2009年的利潤角度來分析，杭州聯(lián)合銀行的營業(yè)利潤為5.95億元，比去年增加0.15億元，增幅為2.6%；鄞州銀行則為6.66億元，比上年增加0.77億元，增幅為13.07%。就利潤總額來說，杭州銀行為8.59億

63、元，比去年增加0.46億元，增幅5.66%；鄞州銀行為6.68億元，比上年增加0.82億元，增加了13.99%。從凈利潤來看，杭州聯(lián)合銀行為6.95億元，比去年增加2.08億元，增幅為42.7%；鄞州銀行為4.65億元，比去年增加0.22億元，增幅為5.0%。</p><p>　　4.2.2監(jiān)管指標(biāo)的對比分析</p><p>　　在銀行的日常運(yùn)作中，監(jiān)管是十分重要的，監(jiān)管指標(biāo)可以顯示出銀行

64、的資本充足率的狀況、資產(chǎn)的質(zhì)量狀況、盈利的情況、流動(dòng)性的狀況，可以在一定程度上防范風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，保證銀行的正常經(jīng)營?，F(xiàn)在我們將對杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行分析對比（詳見表8）。</p><p>　　表8 兩家銀行2009年主要監(jiān)管指標(biāo)</p><p>　　資料來源：杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p>　　從上述表中我們可以清楚的看到，就

65、資本充足率和核心資本充足率來看，兩家銀行均高出銀監(jiān)會(huì)的最低標(biāo)準(zhǔn)，其中鄞州銀行均高過杭州聯(lián)合銀行；就流動(dòng)性指標(biāo)來說，杭州聯(lián)合銀行的流動(dòng)性比例為67.75%，高于鄞州銀行，存貸比為69.68%，而鄞州銀行的則為71.39%，核心負(fù)債比率杭州聯(lián)合銀行為68.44%，低于鄞州銀行，總的來說，兩家銀行的三項(xiàng)指標(biāo)均處于合理水平，較好的保持了資產(chǎn)的流動(dòng)性；從安全性指標(biāo)來看，兩件銀行的不良貸款比例和單一集團(tuán)客戶授信集中度均符合參考標(biāo)準(zhǔn)，但是數(shù)據(jù)顯示鄞州

66、銀行的安全性較杭州聯(lián)合銀行稍低；從效益性指標(biāo)看，杭州聯(lián)合銀行的資產(chǎn)利潤率高于鄞州銀行，但資本利潤率低于它，總之，兩家銀行都符合了銀監(jiān)會(huì)設(shè)立的標(biāo)準(zhǔn)，保持了較強(qiáng)的盈利能力。</p><p>　　4.3 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況分析</p><p>　　貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，它的實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人是否能及時(shí)足額償還貸款本息。貸款分類應(yīng)遵循的原則有：真實(shí)性原則，分類

67、應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況；及時(shí)性原則，應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果；重要性原則，對影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評估和分類；審慎性原則，對難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級(jí)。</p><p>　　商業(yè)銀行應(yīng)將貸款劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，其中后三類為不良貸款。杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行通過貸款分類，達(dá)到以下目

68、標(biāo)：揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量；及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強(qiáng)貸款管理；判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足。</p><p>　　2009年，兩家銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況分析（詳見表9）。從表中可</p><p>　　以看出，杭州聯(lián)合銀行的正常貸款比例為91.78%，低于鄞州銀行，但貸款數(shù)量高于鄞州銀行；杭州聯(lián)合銀行的關(guān)注貸款比例7.02%，高于鄞州銀行的且

69、貸款數(shù)額也多于鄞州銀行；在不良貸款比例上，杭州聯(lián)合銀行低于鄞州銀行?？偟膩碚f，杭州聯(lián)合銀行的總貸款數(shù)額高于鄞州銀行，不良貸款比例低于鄞州銀行，說明杭州聯(lián)合銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)程度低于鄞州銀行。</p><p>　　表9 兩家銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況表</p><p>　　資料來源：杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p>　　4.4 關(guān)聯(lián)交易分析</p>

70、;<p>　　商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)，包括授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)等。商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括自然人和法人以及其他組織，其中關(guān)聯(lián)法人或其他組織則包括商業(yè)銀行的主要非自然人股東；與商業(yè)銀行同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織；商業(yè)銀行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接控制或可施加重大影響的法人或其他組織；以及其他可直接、間接、共同控制商業(yè)銀行或可對商業(yè)銀行施加重大影響

71、的法人或其他組織。</p><p>　　商業(yè)銀行經(jīng)營在資金運(yùn)作上最主要的問題是信息不對稱，在授信業(yè)務(wù)中，信息不對稱增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)，也加大了成本。所以，在商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易中，商業(yè)銀行對銀行股東和內(nèi)部人員的授信，由于雙方之間比較熟悉，信息相對而言比較對稱，在一定程度上能夠節(jié)約交易費(fèi)用。另外，銀行和關(guān)聯(lián)股東不存在內(nèi)部管理關(guān)系，又可避免復(fù)雜的組織管理費(fèi)用。顯而易見，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度而言，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易能夠節(jié)約信息成本

72、、監(jiān)督成本和組織管理成本。</p><p>　　杭州聯(lián)合銀行不存在有控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方，關(guān)聯(lián)方主要是持有或控制杭州聯(lián)合銀行5%以上股份的股東，聯(lián)營企業(yè)、高級(jí)管理人員、董事以及其控制企業(yè)。2009年底，杭州聯(lián)合銀行的關(guān)聯(lián)交易情況如下：貸款余額45798萬元；承兌匯票余額3494.5萬元，保證金余額2997.25萬元；截至2009年12月底，杭州聯(lián)合銀行并未開出沒有到期的關(guān)聯(lián)方保函。</p><p&

73、gt;　　鄞州銀行和杭州聯(lián)合銀行都不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方或持有5%以上股份的關(guān)聯(lián)方。對其有重大影響的關(guān)聯(lián)方為其董事、高級(jí)管理人員或者其關(guān)聯(lián)控制的或有重大影響的公司以及其控股子公司和對其經(jīng)營或財(cái)務(wù)政策有影響的主要股東。其關(guān)聯(lián)方的存貸款和其他業(yè)務(wù)余額情況（詳見表10），從表中數(shù)據(jù)可以看出，2009年，鄞州銀行的關(guān)聯(lián)方貸款余額高于杭州聯(lián)合銀行，而鄞州銀行的保函余額為2萬元，杭州聯(lián)合銀行沒有未到期的關(guān)聯(lián)方保函。</p><p

74、>　　表10 鄞州銀行關(guān)聯(lián)方情況表</p><p>　　資料來源：鄞州銀行2009年年報(bào)</p><p><b>　　結(jié) 論</b></p><p>　　從農(nóng)村各地金融改革的實(shí)例來看，農(nóng)村合作銀行是農(nóng)村信用社改革的首選模式，尤其是在商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、城鎮(zhèn)化水平較高的地區(qū)。杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行屬于農(nóng)村合作銀行，是農(nóng)信社逐步改革之后的產(chǎn)物。同

75、時(shí)這兩家銀行又處于商品經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的浙江地區(qū)，發(fā)展前景十分光明，是農(nóng)村合作銀行中的典型，通過收集各方面的資料，對這兩家銀行的比較研究，得出以下結(jié)論：</p><p>　?。?）杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行都屬于農(nóng)村合作銀行，主要分布于城市的郊區(qū)，隨著四大國有銀行陸續(xù)退出農(nóng)村地區(qū)，給這兩家銀行的發(fā)展提供了廣大的前景。</p><p>　?。?）杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行都屬于農(nóng)村合作銀行，且都處于我國東

76、部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，其的盈利能力不可小覷，這也對我國西部地區(qū)農(nóng)村金融體系改革提供借鑒。</p><p>　　（3）杭州聯(lián)合銀行在股本投入上大于鄞州銀行，同時(shí)其的總體規(guī)模較鄞州銀行來說要大，但鄞州銀行的歷史較杭州聯(lián)合銀行要長，而且雖然其投入不大，但收益還是甚高的。</p><p>　?。?）杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行旗下都設(shè)有村鎮(zhèn)銀行，鄞州銀行有4家，而杭州聯(lián)合銀行旗下只有一家。同時(shí)，鄞州銀行旗下的

77、村鎮(zhèn)銀行分布較廣，但其期初投入遠(yuǎn)低于杭州聯(lián)合銀行，不過收益逐年遞增。</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)</b></p><p>　　[1] 應(yīng)宜遜，茅劍宇．村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中的杭州聯(lián)合銀行模式和鄞州銀行模式［EB/OL］．2009(7)．</p><p>　　[2] 周慧蘭．從鄞州農(nóng)村合作銀行的發(fā)展看發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社改革［D］．杭州:浙江工商

78、大學(xué)，2006．</p><p>　　[3] 趙革.．中國社區(qū)銀行的制度分析[D]．博士學(xué)位論文，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)，2008．</p><p>　　[4] 李樹生，何廣文．中國農(nóng)村金融創(chuàng)新研究[M]．北京:中國金融出版社，2008．</p><p>　　[5] 嚴(yán)谷軍．競爭環(huán)境下美國社區(qū)銀行發(fā)展研究[D]．杭州:浙江大學(xué)，2008． </p><p&

79、gt;　　[6] 趙冬青，王樹賢．我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀的實(shí)證研究[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2010(7)． </p><p>　　[7]王愛儉．中國社區(qū)銀行發(fā)展模式研究[M]．北京：中國金融出版社，2006．</p><p>　　[8]鄭良芳，鄧偉．鄞州銀行快速穩(wěn)健成長的秘訣[J]．浙江金融，2009(8)．</p><p>　　[9] 闞景陽．我國農(nóng)村信用合作社的變遷與改

80、革[J]．溫州職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2008（1）．</p><p>　　[10]張晨．杭州聯(lián)合銀行集中差異化發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)踐與思考[J]．浙江金融，2010（9）．</p><p>　　[11]衛(wèi)新江．農(nóng)村合作銀行治理結(jié)構(gòu)特征研究：以鄞州銀行為例[J]．金融研究，2006（2）．</p><p>　　[12]周璐．農(nóng)村信用合作社改革謅議[J]．上海農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2010（1

81、）．</p><p>　　[13]薛哲峰．農(nóng)村信用社改革及其績效評價(jià)——基于浙江省的檢驗(yàn)[D]．杭州：浙江工商大學(xué)，2008．</p><p>　　[14]謝平．當(dāng)前我國農(nóng)村金融研究綜述[C]．北京：中國金融出版社，2004． </p><p>　　[15]何廣文．農(nóng)村信用社改革操作指南[M]．北京：中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2004．</p><p&

82、gt;　　[16]王曙光，喬郁．農(nóng)村金融學(xué)[M]．北京：北京大學(xué)出版社，2008．</p><p>　　[17]杜志喜．農(nóng)村合作銀行公司治理初探——鄞州銀行案例的啟示[D]．杭州：浙江大學(xué)，2006．</p><p>　　[18]張曉輝．我國農(nóng)村信用合作社的制度創(chuàng)新路徑[J]．長春大學(xué)學(xué)報(bào)，2009（19）．</p><p>　　[19]祝偉杰．我國農(nóng)村金融現(xiàn)狀及對

83、策分析[J]．企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2010（8）． </p><p>　　[20]吳若新．探索可持續(xù)發(fā)展的小企業(yè)貸款機(jī)制——大豐農(nóng)村合作銀行創(chuàng)新之路[J]．特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2008（10）．</p><p>　　[21] De Young R，Duffy D．The Challenges Facing Community Banks：In Their Own Word［R］．Federal Reserve

84、 Bank of Chicago Economic Perspectives 26，2004．</p><p>　　[22] Berger A N， U dell G F. Small Business Credit Availability and Relationship Lending： The Importance of Bank Organizational Structure［J］． Economic

85、 Journal，2002(112)．</p><p><b>　　畢業(yè)論文任務(wù)書</b></p><p><b>　　金融學(xué)</b></p><p>　　農(nóng)村合作銀行的發(fā)展模式和績效問題研究——基于杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行的比較</p><p><b>　　開題報(bào)告</b>&l

86、t;/p><p>　　農(nóng)村合作銀行的發(fā)展模式和績效問題研究</p><p><b>　　一、立論依據(jù)</b></p><p>　　1.研究意義、預(yù)期目標(biāo)</p><p><b>　　研究意義：</b></p><p>　　近年來，在現(xiàn)代化農(nóng)村金融發(fā)展迅猛的同時(shí)農(nóng)村金融體系還存在很

87、多問題。其中最主要的缺陷就是農(nóng)村金融供給與日益增長的農(nóng)村金融需求的矛盾。要成為成功的農(nóng)村合作銀行，必須做到：市場定位基本合理，主要為“三農(nóng)”服務(wù)；實(shí)現(xiàn)或者有望實(shí)現(xiàn)“商業(yè)可持續(xù)”。而杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行就是“比較成功”的農(nóng)村合作銀行中的兩個(gè)典型類型。杭州銀行更是我國首個(gè)有外資銀行入股的農(nóng)村合作銀行。這樣一來，就方便我們吸取他們先進(jìn)的市場營銷觀念和手段、豐富的管理和國際化的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，使我們?nèi)嫣嵘偁幜Γ涌彀l(fā)展的步伐。</p>

88、;<p><b>　　預(yù)期目標(biāo)：</b></p><p>　　本文通過對杭州聯(lián)合銀行和鄞州銀行發(fā)展的比較研究，了解這兩所銀行在發(fā)展上的異同，分別是采取何種方法來進(jìn)行改革和發(fā)展的，以及他們在發(fā)展改革道路上遇到的問題和解決的方法，各自的優(yōu)勢所在，給農(nóng)村金融的改革和發(fā)展提供借鑒。</p><p><b>　　2.國內(nèi)外研究現(xiàn)狀</b>&l

89、t;/p><p><b>　　1國外現(xiàn)狀研究</b></p><p>　　Hauswald和Marquez（2002）的理論模型論證了關(guān)系型貸款將隨信息距離或生產(chǎn)關(guān)于借款人的特定信息的成本的提高而縮減，而上述成本一般與物理距離相關(guān)。這就說明，大型銀行遠(yuǎn)離關(guān)系型中小企業(yè)借款人，使得其處理基于一些軟信息變得困難。</p><p>　　Stein（200

90、2）認(rèn)為大型銀行通過銀行內(nèi)部的交流渠道傳遞軟信息（與關(guān)系型貸款相關(guān)）是很困難的。所以，社區(qū)銀行比較適用于中小型企業(yè)的貸款，而當(dāng)貸款項(xiàng)目的評估基于硬信息時(shí)，大型銀行就比較占優(yōu)勢。這表明，中小企業(yè)貸款嚴(yán)重依賴于軟信息。</p><p>　　Berger和U dell（2002）研究發(fā)現(xiàn)，大型銀行很難采取具有較少管理層次的集約式結(jié)構(gòu)，因?yàn)槿绻扇∵@種結(jié)構(gòu)，可能給銀行內(nèi)部帶來代理問題。</p><p&

91、gt;　　De Young、Hunter(2002)和U dell(2004)研究發(fā)現(xiàn)，大型銀行很難滲透到小企業(yè)的關(guān)系型貸款這一領(lǐng)域，社區(qū)銀行占有競爭優(yōu)勢。同時(shí)，Carter、McNulty和Verbrugge（2005）也通過分析銀行規(guī)模與開展不同類型貸款的績效表現(xiàn)間的關(guān)系，得出跟De Young等一致的觀點(diǎn)。</p><p>　　M.Olson(2003)通過對住戶和小企業(yè)行為模式的考察，得出社區(qū)銀行依然具有

92、活力和生命力的觀點(diǎn)。Robertson（2001）采用馬爾可夫鏈模型和似然比檢驗(yàn)研究發(fā)現(xiàn)，自上個(gè)世紀(jì)90年代中期開始，美國的社區(qū)銀行尤其是資產(chǎn)低于1億美元的小型社區(qū)銀行退出市場的速度開始放慢。</p><p>　　近年來，隨著兼并活動(dòng)的頻繁，超級(jí)地區(qū)性銀行和巨型銀行的影響力不斷增強(qiáng)，而社區(qū)銀行的重要性卻一直降低。但是研究也指出，一些偏好面對面接觸和個(gè)性化服務(wù)的顧客使管理良好和有一定資產(chǎn)規(guī)模的社區(qū)銀行仍發(fā)揮重要作用

93、（Keeton；Harvey；Willis，2003)。De Young(2002)指出銀行和金融服務(wù)業(yè)以及電子或網(wǎng)上銀行的進(jìn)一步發(fā)展將不可避免,這些變化給社區(qū)銀行、區(qū)域銀行和大銀行提出了巨大挑戰(zhàn)的同時(shí)也帶來了潛在機(jī)遇。這些新的技術(shù)到底對大型銀行有利呢還是對社區(qū)銀行呢？通過實(shí)證分析得出的結(jié)論是，雖然社區(qū)銀行正在減少，但它仍將與大型銀行并存，形成一個(gè)競爭均衡。 </p><p><b>　

94、　2國內(nèi)現(xiàn)狀研究</b></p><p>　　在農(nóng)村信用社的改革問題上，陳林生（2008）認(rèn)為農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)要實(shí)現(xiàn)就需要進(jìn)行股份制改造。祝偉杰（2010）認(rèn)為當(dāng)前的農(nóng)村金融體系和農(nóng)村日益增長的金融需求存在矛盾?，F(xiàn)有的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從簡單的耕作轉(zhuǎn)變?yōu)榫庸ず蜕罴庸?，?jīng)濟(jì)發(fā)展方式也從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致農(nóng)村金融無法滿足目前的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。同時(shí)，農(nóng)村金融也無法滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的要求。主要表現(xiàn)

95、在：當(dāng)前的農(nóng)村著力于發(fā)展高效、環(huán)保的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)，增加附加值，提高效益，但是其自有資金不足，需要金融服務(wù)扶持。 </p><p>　　在村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀的研究上，趙冬青、王樹賢（2010）通過描述統(tǒng)計(jì)和二元Logit回歸模型等方法，研究發(fā)現(xiàn)發(fā)起人設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，不僅是為農(nóng)村提供金融服務(wù)，還為了實(shí)現(xiàn)跨區(qū)經(jīng)營等多重目標(biāo)；村鎮(zhèn)銀行主要選擇設(shè)立在經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的縣（區(qū)）；村鎮(zhèn)銀行注冊資本金額的大小與當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)的個(gè)數(shù)有顯著

96、正向關(guān)系。徐小青（2010）提出了監(jiān)管部門和地方政府應(yīng)幫助村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展；鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行借助發(fā)起人以及股東們的力量；贊同村鎮(zhèn)銀行開拓中間業(yè)務(wù)，提高自身的影響力以及建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和多元化的農(nóng)村金融體系。</p><p>　　在村鎮(zhèn)銀行的制度績效研究上，秦漢鋒(2008)通過研究認(rèn)為，要保證村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須實(shí)現(xiàn)制度的功能和績效的最大化。雖然村鎮(zhèn)銀行的制度安排體現(xiàn)了改革理念、改革路徑、改革目標(biāo)的創(chuàng)新,

97、但在現(xiàn)有環(huán)境約束下,仍需要其他制度安排與之配合,才能保證村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展。是中國農(nóng)村金融史上的重大突破是銀監(jiān)會(huì)對農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入新政,這將從增量角度改善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)和布局,然而何廣文(2008)認(rèn)為農(nóng)村金融市場仍需要多角度創(chuàng)新。</p><p>　　在村鎮(zhèn)銀行面臨問題的研究上，通過實(shí)地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展面臨著眾多問題，例如：吸收存款困難、資金來源受限、政策支持不足等等。必須通過因地制宜、審慎經(jīng)營、

98、立足服務(wù)三農(nóng)的原則、吸引有實(shí)力的投資者已經(jīng)完善市場的退出機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)救助機(jī)制，來實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展（徐瑜青，2009）。</p><p>　　在村鎮(zhèn)銀行的組織創(chuàng)新研究上，唐曉旺(2008)提出了我國村鎮(zhèn)銀行組織創(chuàng)新的路徑:以增加投入為切入點(diǎn),積極探索村鎮(zhèn)銀行組織創(chuàng)新的扶持機(jī)制;以風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn),積極探索村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的運(yùn)營機(jī)制;以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為手段,建立農(nóng)村信貸的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制;以差別化監(jiān)管為原則,制定合理的監(jiān)

99、管框架;以支付清算系統(tǒng)建設(shè)為依托,完善農(nóng)村金融基礎(chǔ)服務(wù)體系。</p><p>　　在村鎮(zhèn)銀行成功案例的研究上，應(yīng)宜遜和茅劍宇（2009）認(rèn)為杭州聯(lián)合銀行模式和鄞州銀行模式發(fā)展“比較成功”的基本原因有以下幾點(diǎn)：這兩家主發(fā)起人銀行都是資質(zhì)優(yōu)良的銀行；這兩家主發(fā)起人銀行又都是優(yōu)秀的農(nóng)村合作銀行；這兩家主發(fā)起人銀行組建村鎮(zhèn)銀行的目的都是出于內(nèi)在的發(fā)展要求，即抓住機(jī)會(huì)、發(fā)展壯大，而不是“作秀”，因此必然充分利于內(nèi)外部條件，

100、并根據(jù)自身的特點(diǎn)去選擇發(fā)展道路。</p><p>　　總的來說，我國農(nóng)村金融的發(fā)展前途是光明的，道路是曲折的。面對一系列的問題，我們應(yīng)該一步一步在實(shí)踐中摸索前進(jìn)。同時(shí)，鑒于上述各專家的研究，本文試以經(jīng)濟(jì)學(xué)的相關(guān)知識(shí)為基礎(chǔ)，結(jié)合我國農(nóng)村金融發(fā)展的特點(diǎn)，以杭州聯(lián)合銀行與鄞州銀行發(fā)展模式的比較研究為例，更進(jìn)一步的了解我國新型現(xiàn)代化農(nóng)村金融的改革前景。</p><p><b>　　3.參

101、考文獻(xiàn)</b></p><p>　　［1］趙冬青，王樹賢．我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀的實(shí)證研究[J]．農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2010(7)．</p><p>　?。?］應(yīng)宜遜，茅劍宇．村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中的杭州聯(lián)合銀行模式和鄞州銀行模式［EB/OL］．2009(7)．</p><p>　　［3］柳　松，劉春桃．村鎮(zhèn)銀行研究文獻(xiàn)綜述[J]．重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào)，2009(26)．&l

102、t;/p><p>　?。?］徐小青．村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)的成效、問題與建議[J]．中國市場，2010(20)．</p><p>　?。?］徐瑜青等．村鎮(zhèn)銀行問題調(diào)查與研究[J]．農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2009(4)．</p><p>　?。?］秦漢峰．村鎮(zhèn)銀行制度創(chuàng)新、環(huán)境約束及其演進(jìn)[J]．武漢金融，2008(5)．</p><p>　?。?］祝偉杰．我國農(nóng)村金融

103、現(xiàn)狀及對策分析[J]．企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2010（8）．</p><p>　　［8］唐曉旺．我國村鎮(zhèn)銀行組織創(chuàng)新的路徑探索[J]．黑龍江金融，2008(1)．</p><p>　?。?］嚴(yán)谷軍．競爭環(huán)境下美國社區(qū)銀行發(fā)展研究[D]．杭州：浙江大學(xué)，2008．</p><p>　?。?0］周慧蘭．從鄞州農(nóng)村合作銀行的發(fā)展看發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社改革［D］．杭州:浙江工商大學(xué)，20

104、06．</p><p>　?。?1］趙革．中國社區(qū)銀行的制度分析[D ]．博士學(xué)位論文，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)，2008．</p><p>　?。?2］李樹生，何廣文．中國農(nóng)村金融創(chuàng)新研究［M］．北京：中國金融出版社，2008．</p><p>　?。?3］De Young R，Duffy D．The Challenges Facing Community Banks：In

105、Their Own Word［R］．Federal Reserve Bank of Chicago Economic Perspectives 26，2004．</p><p>　?。?4］Berger A N ，U dell G F．Small Business Credit Availability and Relationship Lending： The Importance of Bank Organi

106、zational Structure［J］． Economic Journal，2002(112)．</p><p>　?。?5］Berger A N，Ha r san I，K lapper L F．Further Evidence on the L ink between Finance and Growth： An International Analysis of Community Banking and