寧波市人民幣跨境貿(mào)易結算的對策研究【畢業(yè)論文+任務書+開題報告+文獻綜述+外文翻譯】

1、<p>　　本科畢業(yè)論文（設計）</p><p>　　論文題目：寧波市人民幣跨境貿(mào)易結算的對策研究</p><p>　　所在學院 </p><p>　　專業(yè)班級 國際經(jīng)濟與貿(mào)易 </p><p>　　學生姓名 學號 <

2、;/p><p>　　指導教師 職稱 </p><p>　　完成日期 年 月 日</p><p><b>　　畢業(yè)論文獨創(chuàng)性聲明</b></p><p>　　本人鄭重聲明所提交的畢業(yè)論文是本人在指導教師的指導下進行的研究工作及取得的研究成果。除文中

3、特別加以標注的地方外，論文中不包含他人已經(jīng)發(fā)表的學術成果或者他人為獲得高等院校學位而使用過的材料，論文中不涉及任何知識產(chǎn)權糾紛。否則，本人將承擔一切責任。</p><p>　　學生簽名：____________ </p><p>　　日 期：____________ </p><p><b>　　摘 要</b></p>&

4、lt;p>　　人民幣跨境貿(mào)易結算意味著人民幣在國際貿(mào)易體系中正式成為結算貨幣之一，也意味著人民幣國際化終于邁出了極為關鍵的一步，是我國經(jīng)濟金融史上的一大突破。2010年6月22日，跨境貿(mào)易人民幣結算試點范圍擴大至全國20個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市），同時不再限制境外地域。寧波成為中國第二批跨境貿(mào)易結算試點城市之一，大約有三成有出口實績的企業(yè)進入跨境貿(mào)易人民幣結算全國試點，出口貨物貿(mào)易人民幣跨境結算量占總量近70%。</p>

5、<p>　　本文對寧波人民幣跨境貿(mào)易結算試點情況進行了分析，發(fā)現(xiàn)寧波跨境貿(mào)易人民幣結算現(xiàn)狀，從根本上講取決于人民幣的國際地位，但是在很大程度上，也于寧波對外貿(mào)易結構，境外企業(yè)人民幣升值預期以及人民幣境外流通等情況有關。</p><p>　　本文還研究了寧波跨境貿(mào)易人民幣結算中存在的問題，除了相關政策協(xié)調(diào)不一致的問題之外，還存在人民幣在境外無法自由兌換，境外缺乏足夠的人民幣來源，外匯市場發(fā)展滯后等問題。

6、并針對這些問題提出了相關政策建議，為寧波深入開展人民幣跨境貿(mào)易結算提供一個較為合理的依據(jù)。</p><p>　　關鍵詞： 寧波；跨境貿(mào)易；人民幣結算</p><p><b>　　Abstract</b></p><p>　　The cross-border RMB trade settlement implies that RMB formal

7、ly become settlement currency and it also implies a great harvest of RMB internationalization in the Chinese financial history. On June 22, 2010, cross-border trade RMB the scope to expand the national 20 provinces (auto

8、nomous region, municipality directly under the central government). Ningbo become China’s second batch of cross-border trade settlement one of pilot city, about thirty percent have export performance of the enterprise t&

9、lt;/p><p>　　This paper analysis the situation of the pilot work cross-border trade RMB settlement in Ningbo, and found cross-border RMB trade in Ningbo situation is fundamentally dependent on the international

10、status of RMB, but to a large extent, with the current structure of foreign trade of Ningbo, as well as the appreciation expectations of RMB by overseas enterprises.</p><p>　　This paper analysis the problems

11、 of the process of cross-border trade RMB settlement, in addition to inconsistencies in policy coordination issues, there is not freely convertible outside of RMB, the lack of adequate sources of foreign exchange market

12、and the slow development of RMB financial environment such as lack of investment channels problems. This paper reviews the theories of settlement currency in international trades, analyzes problems emerge in cross-border

13、 RMB settlement and suggesti</p><p>　　Keywords: Ningbo; Cross-border; RMB settlement目 錄</p><p>　　1 人民幣跨境貿(mào)易結算相關理論與背景1</p><p>　　1.1 人民幣跨境貿(mào)易結算的相關理論1</p><p>　　1.1.1 人民幣跨

14、境貿(mào)易結算的基本理論1</p><p>　　1.1.2 人民幣跨境貿(mào)易結算業(yè)務的特點1</p><p>　　1.2 開展人民幣跨境貿(mào)易結算的背景2</p><p>　　1.2.1 國際金融危機造成負面影響2</p><p>　　1.2.2 匯改以來人民幣長期升值3</p><p>　　2人民幣跨境貿(mào)易結算在寧

15、波的現(xiàn)狀及制約因素4</p><p>　　2.1 發(fā)展現(xiàn)狀4</p><p>　　2.2 主要問題5</p><p>　　3 寧波和上海人民幣跨境貿(mào)易結算的比較分析7</p><p>　　3.1 經(jīng)濟基礎7</p><p>　　3.2 產(chǎn)業(yè)結構與服務化程度8</p><p>　　3.

16、3 港口發(fā)展程度9</p><p>　　3.4 對外開放程度10</p><p>　　4 進一步推進寧波人民幣跨境貿(mào)易結算的建議10</p><p>　　4.1 加強戰(zhàn)略規(guī)劃及政策協(xié)調(diào)10</p><p>　　4.2 推進金融市場建設和開放12</p><p>　　4.3 大力推動企業(yè)進出口采用人民幣結算1

17、3</p><p><b>　　結 論15</b></p><p><b>　　參考文獻16</b></p><p><b>　　致 謝17</b></p><p>　　1 人民幣跨境貿(mào)易結算相關理論與背景</p><p>　　1.1 人民幣跨

18、境貿(mào)易結算的相關理論</p><p>　　兩個不同國家的當事人，不論是個人間的、單位間的、企業(yè)間的或政府間的，因為商品買賣、服務供應、資金調(diào)撥、國際借貸而需要通過銀行辦理的兩國間外匯收付業(yè)務，叫做國際結算。簡而言之，所謂國際結算，是指為清償國際間的債權、債務關系而發(fā)生在不同國家之間的貨幣收付活動。通常國際結算分為國際貿(mào)易結算和國際非貿(mào)易結算。我國的國際貿(mào)易結算業(yè)務主要涉及銀行對出口貿(mào)易結算的企業(yè)收取外匯和對進口貿(mào)

19、易結算的企業(yè)支付外匯的業(yè)務。國際結算方式按傳統(tǒng)的銀行業(yè)務可分為:匯款、托收、信用證。</p><p>　　1.1.1 人民幣跨境貿(mào)易結算的基本理論</p><p>　　人民幣跨境貿(mào)易結算同外匯結算一樣，根植于國際貿(mào)易的進行，隨著我國與東盟國家及內(nèi)地與港澳地區(qū)的貿(mào)易、投資和人員往來關系迅速發(fā)展，周邊國家經(jīng)貿(mào)企業(yè)在合作中越來越多的使用人民幣進行結算，人民幣結算的概念也因此被越來越多的提及。所謂

20、人民幣跨境貿(mào)易人民幣結算，即為開展貨物貿(mào)易的進出口企業(yè)提供人民幣計價和跨境收付的結算服務，是指國內(nèi)居民在與非居民進行跨境經(jīng)貿(mào)往來時，合同以人民幣計價，居民向非居民支付人民幣，并且允許非居民持有人民幣存款賬戶以便進行國際結算。其業(yè)務種類包括進出口信用證、托收、匯款(包括預收預付款和貨到付款)等多種結算方式。使用人民幣結算的出口貿(mào)易，按照有關規(guī)定享受出口貨物退(免)稅政策;試點企業(yè)通過境內(nèi)結算銀行向人民銀行當?shù)胤种C構備案后，可以將出口人民

21、幣收入存放境外;境內(nèi)結算銀行可向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資等多項服務。</p><p>　　1.1.2 人民幣跨境貿(mào)易結算業(yè)務的特點</p><p>　　對于一般銀行而言，在為企業(yè)提供各類跨境人民幣結算相關產(chǎn)品時，如各種信貸、結算、融資、擔保、資金及理財產(chǎn)品等，跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務與現(xiàn)有的國際結算貿(mào)易融資產(chǎn)品操作流程基本相同，但與傳統(tǒng)的外匯結算業(yè)務相比，跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務為企業(yè)提供了

22、更大的便利，具有如下特點:第一，對進出口企業(yè)來說，增加了貿(mào)易結算幣種選擇，規(guī)避匯率風險，防止外幣貶值帶來的損失;第二，鎖定財務成本，進出口收付款無需兌換、避免因匯兌而產(chǎn)生的財務成本，提高企業(yè)抗風險能力和盈利能力;第三，無需辦理進出口外匯核銷，精簡流程，簡化手續(xù)，降低交易成本，提高效率;第四，出口退稅手續(xù)更加簡便，流程更加快捷，申報幣種與退稅幣種一致，避免匯率折算損失;第五，方便客戶辦理各種貿(mào)易融資，不會給企業(yè)增加額外財務負擔，對于跨境集

23、團企業(yè)來講，還可以協(xié)助企業(yè)靈活高效管理集團資金;第六，促進貿(mào)易便利化，允許企業(yè)將出口人民幣收入存放境外，有利于企業(yè)拓展貿(mào)易領域，開拓海外市場，促進其貿(mào)易業(yè)務的持續(xù)開展。</p><p>　　1.2 開展人民幣跨境貿(mào)易結算的背景</p><p>　　2008 年以來，受國際金融危機影響，美元、歐元等主要國際結算貨幣匯率大幅波動，我國及周邊國家和地區(qū)的企業(yè)在使用第三國貨幣進行貿(mào)易結算時面臨較大

24、的匯率波動風險。同時，隨著我國與東盟國家及內(nèi)地與港澳地區(qū)的貿(mào)易、投資和人員往來關系迅速發(fā)展，以人民幣作為支付手段的呼聲越來越高。在全球金融危機的影響不斷擴散的情況下，為順應國內(nèi)外市場和企業(yè)的要求，保持我國與周邊國家和地區(qū)的貿(mào)易正常發(fā)展、為企業(yè)提供更多便利，國務院于 2009 年 4 月 8 日決定在上海市和廣東省廣州、深圳、珠海、東莞4個城市先行開展跨境貿(mào)易人民幣結算試點工作，境外地域范圍暫定為港澳地區(qū)和東盟國家。</p>

25、<p>　　1.2.1 國際金融危機造成負面影響</p><p>　　國際金融危機爆發(fā)以來，世界主要結算貨幣美元匯率出現(xiàn)劇烈波動。美元指數(shù)從2007 年初開始下降，從當時的高點 85.43 下滑至 2008 年 3 月 17 日的低點 70.71，一年的時間里跌幅16.6%。當時美國第五大投資銀行貝爾斯登被收購，危機迅速升級。從2008 年 7 月底起，美元指數(shù)開始一路走強，2008 年 9 月中旬，

26、美國第四大投資銀行雷曼兄弟宣布破產(chǎn)保護、金融危機達到最危急關頭并引發(fā)全球金融海嘯后，美元指數(shù)更是高歌猛進，至11月21日達到了88.46的高點，在約四個月的時間里，升值幅度高達24.0%。2009 年 3 月初進一步升至 89.31 點。金融危機發(fā)生的 2 年間，美元指數(shù)發(fā)生了翻天覆地的變化，并引發(fā)美國、歐元區(qū)和日本等經(jīng)濟體出現(xiàn)嚴重經(jīng)濟衰退。美國、歐元區(qū) GDP增長率從 2008 年第四季度開始，日本 GDP 增長率從 2008 年第三

27、季度開始出現(xiàn)負增長，分別連續(xù)下降四個季度、五個季度和六個季度，直到 2009 年第四季度和 2010 年第一季度才恢復正增長。經(jīng)濟下滑和失業(yè)率上升使得美國、歐元區(qū)和日本等進口需求大幅萎縮。2008 年第四季度，美國進口總值同比</p><p>　　受國際金融危機和世界經(jīng)濟衰退影響，中國出口銳減，經(jīng)濟增長率大幅下降。2008年 11 月開始，中國出口由以往 20%以上的正增長改為負增長，2009 年從年初開始下降幅

28、度更是加大，每個月均為兩位數(shù)以上，有些月份還超過 20%，直到 12 月份才出現(xiàn)正增長。中國 GDP 增長率，2008 年第四季度突然下跌為 6.8%，2009 年第一季度繼續(xù)下跌，跌至 6.1%，比上年同期回落 4.5 個百分點，增幅為自 1992 年公布季度 GDP 數(shù)據(jù)以來的最低水平，就業(yè)矛盾十分突出。因此，擴大出口，穩(wěn)定外需，就像擴大內(nèi)需一樣，顯得十分重要。</p><p>　　1.2.2 匯改以來人民幣

29、長期升值</p><p>　　2005 年 7 月 21 日啟動人民幣匯改之來，人民幣對美元持續(xù)升值。匯改之前，2005年 7 月 21 日，美元匯率為 1：8.2765，以此為基準，2005 年 7 月 21 日至 12 月 31 日，人民幣對美元升值 2.6%，2006 年升值 3.5%，2007 年升值 7.3%，2008 年升值 7.8%（其中僅上半年就升值 7.4%）。截至 2008 年 12 月 31

30、 日，人民幣對美元累計升值 21.1%。人民幣對美元的持續(xù)大幅升值，給主要以美元計價結算的出口帶來了巨大沖擊。2008 年底美元出口收入兌換成人民幣的值，與 2005 年 7 月 21 日相比，減少了 1.44 元。盡管改進技術、降低成本、擴大銷售等增加利潤的因素也在發(fā)揮作用，但仍難抵消人民幣升值對出口利潤減少的影響。人民幣持續(xù)升值沖擊，與各國進口需求大幅減少影響相互疊加，導致中國出口銳減。以廣東為例，從 2008 年 11 月開始，截

31、至 2009 年 11 月，出口總值連續(xù) 12 個月出現(xiàn)罕見的負增長，2009 年上半年下降幅度還曾達到 20%以上。出口的大幅度減少，導致沿海一些省市特別是外向度高的廣東省</p><p>　　綜上所述，我國開展跨境貿(mào)易人民幣結算，是為了規(guī)避人民幣升值帶來的匯率風險，降低國際金融危機所帶來的出口市場萎縮以及出口企業(yè)利潤下降對中國出口的不利影響，最大限度地穩(wěn)定和促進出口，保持就業(yè)和經(jīng)濟較快增長。并以此為契機，邁出

32、人民幣國際化的實質一步。</p><p>　　2人民幣跨境貿(mào)易結算在寧波的現(xiàn)狀及制約因素</p><p><b>　　2.1 發(fā)展現(xiàn)狀</b></p><p>　　寧波作為長三角南翼的商貿(mào)中心，連續(xù)三年居全國城市外貿(mào)競爭力前五位。目前，寧波上萬家進出口生產(chǎn)貿(mào)易企業(yè)，與世界上近200個國家和地區(qū)有直接貿(mào)易往來。全市進出口額超10億美元企業(yè)2家，超

33、5億美元企業(yè)10家，超億美元企業(yè)98家。　　作為典型的外向型經(jīng)濟城市，寧波對跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務有巨大的市場需求。特別是寧波的加工貿(mào)易企業(yè)所占比重較大，進料加工和出口都繞不開匯率這道關。2010年6月22日，寧波成為了中國第二批跨境貿(mào)易人民幣結算試點的城市之一。寧波市的所有進出口企業(yè)均被納為了進出口貨物貿(mào)易、跨境服務貿(mào)易和其他經(jīng)常項目結算業(yè)務的試點企業(yè)范圍。目前，已經(jīng)有2795家出口貨物人民幣結算業(yè)務的試點企業(yè)。作為一個全新的業(yè)務，

34、寧波的管理部門、企業(yè)以及銀行都在不斷學習和適應新的結算模式，配套政策也陸續(xù)出臺以配合新的人民幣跨境結算業(yè)務。為了讓寧波外貿(mào)企業(yè)盡快掌握人民幣跨境貿(mào)易結算的相關程序和規(guī)范，寧波市的外經(jīng)貿(mào)局，市金融辦和中國人民銀行寧波市支行舉辦了很多相關的大型專題輔導培訓會，培訓視頻以及《出口跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務40問》等等。</p><p>　　該業(yè)務在寧波市內(nèi)開展不到兩個月，寧波轄區(qū)內(nèi)以及累計完成了跨境貿(mào)易人民幣結算63筆，結

35、算金額共計7.34億元。在去年半年的時間里，結算總額已達到36億元。今年的1月至5月，全轄人民幣跨境貿(mào)易結算總額為151多億元，是去年半年結算量的4倍多。今年5月，每單增量達52.37億元，遠遠超過了去年的結算總量。截至到今年的5月底，在不到一年的時間里，寧波已經(jīng)完成人民幣跨境貿(mào)易結算總額近188億元。寧波的進出口貨物貿(mào)易人民幣跨境結算量占總量近70%，增幅非常明顯。但是，寧波的出口貨物貿(mào)易人民幣跨境結算自去年12月試點以來，并未出現(xiàn)顯

36、著增量。寧波現(xiàn)有188億元結算總額分別分布在37個國家和地區(qū)，其中，香港的占比已從試點之初的70%以上減少到50%左右。其中，歐盟、東盟等更多國家和地區(qū)開始接受人民幣跨境貿(mào)易結算，南美、北美、日本等市場的拓展更快。</p><p>　　在人民幣試點作為國際結算貨幣后，寧波的外貿(mào)企業(yè)和周邊地區(qū)使用人民幣進行國際結算的貿(mào)易伙伴所承受的外幣匯率風險即可大部分消除。同時，以人民幣結算還可以為企業(yè)節(jié)省匯兌成本、貿(mào)易融資的費

37、用，從而降低財務成本。減少匯兌，也就減少了結算的環(huán)節(jié)，有利于提高資金的結算效率，加快資金周轉，更容易鎖定利潤空間。</p><p><b>　　2.2 主要問題</b></p><p>　　自2010年6月寧波跨境貿(mào)易人民幣結算試點正式啟動以來，盡管總體結算試點開局良好，但是結算金額后期增長相對有限。由于跨境貿(mào)易人民幣結算對寧波來說是一項全新的嘗試，它業(yè)務的興旺也注定

38、是個循序漸進的過程，其中也不可避免會遇到一些問題。</p><p>　　人民幣投放和回流渠道不暢</p><p>　　隨著跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務的進一步發(fā)展，海外沉淀較多的人民幣，可是境外企業(yè)的海外賬戶存有的人民幣除了提前兌付其他貿(mào)易款項，卻找不到購買人民幣標價金融產(chǎn)品的合法途徑，部分滯留在外的人民幣成為國際資金黑市的目標。正如我國擁有美元儲備就希望有合法多樣的回流渠道使美元資產(chǎn)能夠保值增

39、值一樣，持有人民幣的境外個人。企業(yè)和政府等也有相同的要求。但是目前人民幣債券的投資業(yè)務只有香港地區(qū)存在，并且規(guī)模小，收益低。香港之外其他地區(qū)非居民持有的人民幣的投資回流渠道狹隘。投資回流渠道的狹隘嚴重影響境外貨幣當局、商業(yè)銀行等金融機構與個人使用人民幣結算的需求。人民幣的流動性差意味著境外商業(yè)銀行無法大規(guī)模經(jīng)營人民幣業(yè)務，國際結算的匯率風險大，從而導致貨幣匯兌使用上較高的交易成本和持有成本，進而制約了跨境貿(mào)易人民幣結算市場規(guī)模的擴大。&

40、lt;/p><p>　　人民幣國際化程度和國內(nèi)金融市場發(fā)達程度不夠</p><p>　　貨幣國際化的進程主要由市場力量決定，如果本幣對非居民缺乏吸引力，則貨幣國際化也是難以實現(xiàn)的。引入人民幣作為一種新的結算貨幣，國內(nèi)企業(yè)固然可避免匯兌風險，但境外貿(mào)易伙伴將會相應產(chǎn)生匯兌風險，境外企業(yè)對人民幣的接受程度也需要境外市場和氛圍的培養(yǎng)。目前，我國資本賬戶還未完全開放，利率和匯率距離完全市場化也還有相當

41、的距離，加之國內(nèi)金融市場仍不發(fā)達，人民幣離岸市場尚未形成，境外人民幣資金來源較少，存量有限；境外人民幣相關投資理財產(chǎn)品比較缺乏，尤其是可供境外以人民幣計價的投資和避險工具都非常有限，外方持有的人民幣資產(chǎn)無法有限實現(xiàn)保值和增值。</p><p>　　人民幣匯率形成機制不夠完善</p><p>　　人民幣用于國際結算的一個緊要條件就是匯率要保持相對穩(wěn)定，從而減少持有人民幣的資產(chǎn)方面臨的匯率風險

42、。美元之所以在國際貿(mào)易計價結算貨幣中居于主導地位，一個很重要的原因是許多國際特別是發(fā)展中國家實行盯住美元的匯率制度。那么，出口企業(yè)會采用本國匯率制度盯住的貨幣進行跨境貿(mào)易結算，就被認同是用本幣進行跨境貿(mào)易結算，從而規(guī)避匯率波動造成的風險。2005年7月開始的人民幣匯率制度改革仍在推進過程中，人民幣匯率市場形成機制仍在不斷完善的階段，還沒有完全達到由盯住美元轉變?yōu)閰⒖肌耙换@子”貨幣的改革目標，人民幣匯率彈性也非常有限。如果人民幣兌美元有升

43、值趨勢的話，雖然將來資產(chǎn)方愿意接受人民幣結算，但是負債方卻不愿意選擇人民幣結算。人民幣匯率市場化程度不足是開展跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務的基礎比較薄弱。</p><p>　　（4）相關管理辦法和政策指引以及對應配套措施不夠完善</p><p>　　就全國試點情況來看，跨境貿(mào)易人民幣結算在外部政策環(huán)境上有待進一步完善，主要表現(xiàn)在：財政部沒有主動會同國家稅務總局、海關總署、中國人民銀行制定一個跨境

44、貿(mào)易人民幣結算試點相關的流轉稅、所得稅及進口關稅的優(yōu)惠政策；完成一筆結算業(yè)務涉及到海關、國家稅務局、中國人民銀行；同時，試點企業(yè)和商業(yè)銀行的選取就又涉及到財政部、商務部、中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會。部門如此之多，溝通協(xié)調(diào)起來十分費時費力。此外，目前跨境貿(mào)易企業(yè)使用多方銀行進行跨境匯款的程序繁瑣且手續(xù)費較高，外匯匯入內(nèi)地的結匯和核銷過程過于繁瑣，銀行業(yè)國際結算業(yè)務電子化，網(wǎng)絡化水平有待提高。同時跨境貿(mào)易人民幣結算流程也有待進一步簡化。</

45、p><p>　?。?）對人民幣跨境資金流動的各類風險監(jiān)測有待進一步加強</p><p>　　能否順利推進人民幣跨境結算業(yè)務不僅與企業(yè)的意愿有關，也取決于境內(nèi)結算行、代理行能否拓展境外參加行的覆蓋面。在與境外參加行建立授信關系以后，寧波商業(yè)銀行將承擔起更多的關聯(lián)責任和信用違約風險。同時，實行跨境貿(mào)易人民幣結算試點后，按照相關監(jiān)管部門的要求，為防范企業(yè)濫用人民幣貿(mào)易結算安排，要求境內(nèi)參與銀行履行以

46、下主要職責：一是要履行貿(mào)易真實性審核職責，對貿(mào)易單證和人民幣收付的一致性進行合理審核，防止海外熱錢大量涌入國內(nèi)市場或通過虛假出口以獲得高額退稅；二是要履行反洗錢和反恐融資義務；三是要履行向有關部門提供人民幣跨境收付信息報送職責?？傊?，通過跨境貿(mào)易出境的人民幣，如果掌握不好，就可能成為境外機構博取人民幣升值、套取利差等收益的非法資金流動渠道，同時給監(jiān)管工作帶來難度。因此，在跨境人民幣收付信息管理系統(tǒng)尚不完善的情況下，寧波商業(yè)銀行還將面臨一

47、定的操作風險和監(jiān)管風險，有效、完備的內(nèi)控和風險管理制度尚待建立。</p><p>　　3 寧波和上海人民幣跨境貿(mào)易結算的比較分析</p><p><b>　　3.1 經(jīng)濟基礎</b></p><p>　　上海是中國經(jīng)濟的龍頭，特別是在黨的十四大將上海建設成“國際經(jīng)濟、貿(mào)易、金融中心”確定為國家戰(zhàn)略起，上海經(jīng)濟更是進入高速發(fā)展時期。2000年上海

48、GDP總值為4551.15億美元，寧波當年的GDP總值為1144.57億元，上海是寧波的近4倍。到了2008年，上海GDP總值達到13698.15億元，8年間上漲了246%。而寧波2008年的GDP是3964.1億元，雖然增長美元上?？?，但是也有了很大的提高?？梢姡瑢幉ń?jīng)濟發(fā)展迅速，未來潛力很大，但是人均產(chǎn)值仍與上海存在較大差距。</p><p>　　表1 寧波與個城市對比圖</p><p&

49、gt;　　由圖中可以看出，從經(jīng)濟總量規(guī)模上來看，上海是1500億美元以上，處于國際先進城市第一層次。而寧波GDP總量為451.4億美元，經(jīng)濟規(guī)模與上海差距較為明顯。從代表城市發(fā)展水平的人均GDP這個指標來看，寧波人均GDP雖然超過8000美元，但是仍與上海相差20%左右。</p><p>　　另外，在分析寧波與上海吸引跨國公司的經(jīng)濟實力時。對兩地的城市發(fā)展基礎進行了比較，結果顯示上海在運輸設施、通訊設施、配套產(chǎn)業(yè)

50、等基礎建設方面優(yōu)于寧波，同時金融管理人才和市場集中度以及法律政策方面的表現(xiàn)也好于寧波，寧波的唯一優(yōu)勢則是有較低的商務成本。我們知道經(jīng)濟基礎建設以及城市發(fā)展基礎對發(fā)展人民幣跨境貿(mào)易結算頗為重要，所以寧波還需加強建設各種基礎設施建設，注重人才培養(yǎng)。</p><p>　　3.2 產(chǎn)業(yè)結構與服務化程度</p><p>　　寧波在經(jīng)濟結構上普遍存在服務業(yè)比重較低，結構升級緩慢等問題，說明寧波的產(chǎn)業(yè)結

51、構高級化、服務化程度受到多種因素的制約。上海第三產(chǎn)業(yè)占比在50%左右，而寧波第三產(chǎn)業(yè)比重僅為40.5%。這一定程度上是寧波發(fā)展階段和產(chǎn)業(yè)特征所決定的，但是發(fā)達的服務業(yè)是先進城市的標志之一，大力發(fā)展服務業(yè)、比重努力突破50%應成為寧波近中期發(fā)展的重要目標。</p><p>　　表1 2007-2008年全球城市競爭力報告（部分截圖）</p><p>　　通過資料分析我們發(fā)現(xiàn)，在二三產(chǎn)業(yè)內(nèi)部結

52、構上，上海主要布局在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高端環(huán)境上，即十分重視發(fā)展價值鏈和產(chǎn)業(yè)鏈的高端環(huán)節(jié)，像金融保險，商務會展，現(xiàn)代物流，科技服務等現(xiàn)代服務業(yè)和高附價值的制造業(yè)等占有較大的比重。與之相比，寧波的結構仍以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主，高端產(chǎn)業(yè)規(guī)模較小。據(jù)表2中顯示，寧波的出口商品只要是機電產(chǎn)品，紡織服裝類，鞋類等等。并且在表1中，寧波的金融業(yè)、服務業(yè)、高端科技、制造業(yè)的競爭力排名分別處于第128、146、131、141位，與上海相比差距懸殊。在全球500個城市中

53、，跨國公司分布方面的競爭力排名寧波僅為333位，寧波吸引這種高端經(jīng)濟資源的能力、總部經(jīng)濟的比重遠不如上海。而這些方面也將影響寧波的跨境貿(mào)易人民幣結算的發(fā)展。</p><p>　　表2 2011年1-5月寧波口岸出口主要商品統(tǒng)計表</p><p>　　3.3 港口發(fā)展程度</p><p>　　港口的發(fā)展程度對一個城市的外貿(mào)發(fā)展影響巨大，也會直接影響到一個城市的貿(mào)易結算

54、量。寧波想要更好的發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務，也需要更好的建設其港口。1997年，提出在長三角地區(qū)成立組合港。按照交通部的提法，組合港是以上海為中心，江蘇和浙江為兩翼、由其相應港口的集裝箱碼頭泊位組合而成的。目前，以上海港等為核心的集裝箱運輸體系，以寧波、舟山等港為核心的礦石、原油等大宗散貨中轉體系和長江南京以下港口組成的海進江轉體系初具規(guī)模，其吞吐量占全國集裝箱吞吐量的40%以上。上海港是我國最早開展國際集裝箱運輸?shù)母劭?，其吞吐量?

55、980年的3.04萬標箱發(fā)展到2004年的1455.4萬標箱，24年間增長約479倍。2004年，上海港擁有集裝箱專用泊位24個，排名躍居世界第四，其吞吐量是寧波港的3.5倍。</p><p>　　羽翼漸豐的寧波港顯然對上海獨占鰲頭的局面不是很滿意，北侖港得天獨厚的深水港優(yōu)勢使它想取代上海港，成為長江三角洲港口群的航運中心。而處于優(yōu)勢地位的上海則無意將“老大”地位拱手相讓，并試圖采取措施進一步鞏固自身的優(yōu)勢。于是

56、，兩個大港各自發(fā)力，形成了以上海，寧波兩大寡頭競相爭奪的態(tài)勢。</p><p>　　從上圖中，可以看出寧波的硬件設施教上海優(yōu)越，但是軟件設施方面仍存在較明顯的差距。除了航道水深優(yōu)勢較上海港明顯外，寧波港的港口信息化水平不如上海港，寧波港的港口服務質量不如上海港優(yōu)良，集疏運網(wǎng)絡也比上海港差。不過近年來，寧波港注重港口軟件設施的建設和發(fā)展，與上海港的差距正在逐漸縮小。</p><p>　　3.

57、4 對外開放程度</p><p>　　根據(jù)計價貨幣選擇理論，我們知道一國的貿(mào)易總量和對外貿(mào)易結構決定了該國是否具有貨幣選擇權。同時，人民幣跨境貿(mào)易結算的發(fā)展，必然要求人民幣資本市場的開放，以吸引眾多境內(nèi)外投資者參與人民幣產(chǎn)品的買賣，需要人民幣結算中心具有較高的對外開放程度。2008年上海對外貿(mào)易總額為3221.38億美元，出口額與進口額比例為1.11，而寧波直到2010年進出口總額才首次突破800億美元。再從FD

58、I和外資行數(shù)量兩個方面對比下上海與寧波的對外開放程度，2008年上海接受外商投資額100.84億美元，占當年GDP的0.74%，而寧波2010年結算的投資總額也只有707067萬美元，明顯落后于上海?？梢?，上海的國際化程度和對外開放程度均高于寧波，在發(fā)展人民幣跨境貿(mào)易結算平臺時，更易吸引境外投資機構個個人投資者。</p><p>　　4 進一步推進寧波人民幣跨境貿(mào)易結算的建議</p><p&g

59、t;　　4.1 加強戰(zhàn)略規(guī)劃及政策協(xié)調(diào)</p><p>　?。?）著力提升對外貿(mào)易競爭地位</p><p>　　首先，要充分利用“雙轉移”政策機遇，進行產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，增強寧波一般貿(mào)易出口的國際競爭力，進一步推動加工貿(mào)易的轉型升級，在保持和提高傳統(tǒng)勞動密集型出口產(chǎn)品競爭力、拓展傳統(tǒng)出口產(chǎn)品新的增長空間的基礎上，提高技術含量及附加值較高的資本技術密集型出口產(chǎn)品所占的比重，加大自主創(chuàng)新力度，努力

60、實現(xiàn)出口由“寧波制造”向“寧波創(chuàng)造”轉變、實現(xiàn)以價格取勝向以技術含量取勝的轉變、實現(xiàn)外貿(mào)增長從規(guī)模速度型向質量效益型的轉變、實現(xiàn)從貿(mào)易大省向貿(mào)易強省的轉變，培育差異化競爭優(yōu)勢，切實提高出口產(chǎn)業(yè)的集群競爭力，從而增強出口貿(mào)易中結算貨幣的主動選擇能力；其次，要推動服務貿(mào)易的快速發(fā)展并促進知識技術密集型服務貿(mào)易的增長，重點扶持商貿(mào)、會展、中介服務等行業(yè)，支持有實力的寧波企業(yè)到國外建立研發(fā)中心和營銷網(wǎng)絡，進而支持國內(nèi)生產(chǎn)的發(fā)展，同時加快發(fā)展為制

61、造業(yè)服務的金融、物流等生產(chǎn)性服務業(yè)，加快形成服務出口人民幣結算新的增長點；最后，要促進外貿(mào)主體和出口地域的多元化，減少對傳統(tǒng)外商投資企業(yè)主體和少數(shù)國家、地區(qū)市場的過度依賴，在提高引進外資質量和效益的同時，需要政府推進國有外貿(mào)企業(yè)煥發(fā)生機、引導民營進出口企業(yè)加速成長壯大。</p><p>　　（2）加強人民幣跨境結算的輿論宣傳和推廣</p><p>　　跨境貿(mào)易人民幣結算是一項系統(tǒng)工程，包括

62、人民幣計價貿(mào)易的核銷、國際收支申報以及貿(mào)易項下人民幣計價的債權債務等許多環(huán)節(jié)，牽涉到社會的方方面面。作為一種新的嘗試，在跨境貿(mào)易人民幣結算試點階段，必須堅持正確的輿論導向，加強對人民幣跨境結算的輿論宣傳和推廣。一是充分發(fā)揮寧波主流媒體的積極作用，加大對試點工作有利于促進貿(mào)易便利化的正面宣傳報道力度；二是充分利用舉辦廣交會、高交會以及各類對外經(jīng)貿(mào)交流的有利機會，加大對跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務的宣傳推廣力度；三是充分支持各級、各類商會及協(xié)會聯(lián)

63、合境外有關政府和機構共同組織有關跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務推介活動，促進當?shù)仄髽I(yè)、個人在各類經(jīng)營和生活中更多使用人民幣進行結算。</p><p>　　（3）著力解決政策協(xié)調(diào)問題</p><p>　　我國開展跨境貿(mào)易人民幣結算試點，是一項全新業(yè)務，需要不斷地嘗試和摸索。在這一過程中，政策配套措施得當，則起到保駕護航的促進作用；反之，則會阻礙業(yè)務的進展。因此，針對十點過程中出現(xiàn)的政策協(xié)調(diào)問題，首先

64、，要明確交叉幣種時的監(jiān)管主體原則：出口方面依據(jù)使用出口核銷單報關為監(jiān)管主線，即出口報關使用出口核銷單的納入外匯管理部門的進出口核銷管理，否則納入人民銀行的人民幣跨境收付匯信息管理；進口方面以結算幣種監(jiān)管主線，即進口報關以人民幣付款的納入人民銀行管理部門的人民幣跨境收付匯信息管理，否則納為外匯管理部門的進出口核銷管理。其次，做好交叉幣種的監(jiān)管銜接。</p><p>　　4.2 推進金融市場建設和開放</p&g

65、t;<p>　?。?）從戰(zhàn)略高度重視人民幣跨境結算業(yè)務</p><p>　　雖然初期人民幣跨境貿(mào)易結算未如預期那樣火爆，在發(fā)展過程中還面臨諸多困難，甚至短期內(nèi)可能面臨風險甚至損失，但從中長期看，推進人民幣國際化是我國的一項長遠金融戰(zhàn)略、是不可逆轉的發(fā)展趨勢。隨著寧波參與結算的企業(yè)數(shù)量和結算總額的不斷增加，必將帶動大量國內(nèi)外與人民幣相關的金融服務需求，為市內(nèi)商業(yè)銀行開拓海內(nèi)外市場和業(yè)務創(chuàng)造更大的空間，

66、為商業(yè)銀行拓展國際業(yè)務、在人民幣國際化過程中發(fā)揮主渠道作用以及提升競爭實力提供了難得的歷史性機遇。寧波商業(yè)銀行理應從戰(zhàn)略高度重視人民幣跨境結算業(yè)務，及時了解并跟進跨境人民幣結算業(yè)務方面的政策動向，從而在人民幣走向國際化進程中就貿(mào)易和投融資金融服務領域培育新的業(yè)務增長點。</p><p>　?。?）推進境內(nèi)金融市場開放和發(fā)展</p><p>　　發(fā)達的金融市場可加強非居民持有人民幣的意愿，進

67、而促進人民幣成為國際貿(mào)易結算貨幣。目前，境外人民幣運作渠道少是人民幣跨境貿(mào)易結算面臨的重要問題之一，因此需要逐步開放境內(nèi)外金融市場，向境外主體提供資金拆借，債券和股票投資的機會。在這期間，需要注意監(jiān)控境外人民幣流入的規(guī)模，建立審批和核準制度，適時利用稅收政策調(diào)節(jié)本金和收益的流入與流出。同時，擴大境內(nèi)金融市場的深度和廣度，增加金融產(chǎn)品以滿足越來越多投資者的需求。</p><p>　?。?）加強金融環(huán)境建設與擴大試點

68、企業(yè)范圍良性互動</p><p>　　針對“金融環(huán)境局限 跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務量小 改進金融環(huán)境缺乏動力”的惡性循環(huán)，一方面，配套推進資本項目可兌換和金融市場的開放，為非居民使用人民幣進行跨境貿(mào)易人民幣結算提供良好的市場環(huán)境。另一方面，從規(guī)模經(jīng)濟的角度，應增加試點企業(yè)數(shù)量，先把業(yè)務做大，讓金融機構有推進跨境貿(mào)易人民幣結算的積極性。從上述兩方面著手，可打破“金融環(huán)境局限 跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務量小 改進金融環(huán)境缺

69、乏動力”的惡性循環(huán)，形成金融環(huán)境和推進跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務的良性互動。</p><p>　?。?）加快產(chǎn)品創(chuàng)新研究設計步伐</p><p>　　海外企業(yè)采用人民幣進行貿(mào)易結算，所獲取的人民幣同樣也將面臨人民幣匯率浮動的風險。相信為增強人民幣在海外市場的流動性和吸引力，未來政府部門會出臺更多、更廣泛的扶持政策，如完善匯率利率政策、拓寬人民幣在境內(nèi)資本市場的投資途徑、建立和完善人民幣對周邊國

70、家貨幣的報價和平倉機制、進一步加大人民幣離岸市場培育等。</p><p>　?。?）加強風險管理和內(nèi)部控制</p><p>　　跨境貿(mào)易人民幣結算實際上給予了貿(mào)易項下人民幣資金在內(nèi)地和海外自由流動的通道，為防止大額“熱錢”進出和虛假貿(mào)易騙稅，在跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務開展過程中，要時刻注意對人民幣跨境貿(mào)易結算相關業(yè)務操作、清算賬戶管理、資金清算等進行統(tǒng)一和規(guī)范，以保障業(yè)務開展的合規(guī)性、合法性

71、、安全性和完整性，切實避免各類業(yè)務操作風險和監(jiān)管風險；要強化境內(nèi)外分支機構并表后的綜合風險管理，加強對跨境貿(mào)易結算的真實性以及與人民幣收支一致性的審查，確保人民幣結算建立在真實貿(mào)易基礎之上。同時，應嚴格遵守金融監(jiān)管機構關于反洗錢及反恐融資的有關政策和規(guī)定，拒絕向與洗錢活動、恐怖活動有關的人士或機構提供任何服務，并不斷建立健全內(nèi)部控制制度，加強資金頭寸監(jiān)控，完善內(nèi)部控制和風險管理制度，確?？缇橙嗣駧沤Y算業(yè)務的健康穩(wěn)定發(fā)展。此外，在與境外代

72、理行建立授信關系以后，寧波行業(yè)將承擔起更多的關聯(lián)責任和信用違約風險，相應的信用風險更應高度重視。</p><p>　　4.3 大力推動企業(yè)進出口采用人民幣結算</p><p>　?。?）增強采用人民幣計價結算的意識</p><p>　　隨著人民幣匯率形成機制更加靈活和更具彈性，匯率波動對寧波進出口企業(yè)收益和成本的影響將會越來越大。為此，寧波進出口企業(yè)應進一步增強在國

73、際貿(mào)易中采用本幣計價結算以回避風險的意識，真切認識到采用人民幣作為本幣結算可以增加企業(yè)收益、規(guī)避市場和匯率風險，從而更加積極主動地參與到跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務中去，樹立起以人民幣本幣作為結算的風險意識。</p><p>　　（2）增強外貿(mào)結算幣種的選擇權和話語權</p><p>　　根據(jù)國際貿(mào)易計價結算貨幣選擇理論商品的差異化程度越大則選取本國貨幣進行結算的可能性就越大。因此，對于企業(yè)來說

74、，提升產(chǎn)品結構檔次，提高外貿(mào)企業(yè)競爭力，增強對外貿(mào)易結算幣種的選擇權和話語權，是推動跨境貿(mào)易人民幣結算的根本性內(nèi)在條件。寧波企業(yè)應堅持先進技術引進、消化、吸收與自我創(chuàng)新相結合，加強自有品牌建設和自有技術的創(chuàng)新能力，在產(chǎn)品設計、品牌塑造和市場營銷等環(huán)節(jié)不斷提升價值，增強競爭力，生產(chǎn)出更多差異性強、品質度高的出口制成品，努力實現(xiàn)產(chǎn)品的差異化生產(chǎn)和銷售，其中尤其是目前在國際市場上競爭力較強的機電產(chǎn)品、電信產(chǎn)品、家用電器、裝備制造和高新技術產(chǎn)品

75、等出口領域，從而確立自身外貿(mào)交往中的議價權，切實避免國際貿(mào)易中“人民幣—外幣—人民幣”的兩次兌換成本及其匯率波動風險。</p><p>　?。?）在進口貿(mào)易中主動采用人民幣結算</p><p>　　考慮到國際貿(mào)易市場基本上是由買方主導，進口企業(yè)的議價談判能力通常較高，在進口貿(mào)易中成功采用人民幣結算的可能性更大。為此，要以進口業(yè)務為突破口，大力鼓勵和引導試點和非試點企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結算

76、業(yè)務，通過在境外采購中尤其是進口原材料和低端產(chǎn)品中積極推行人民幣結算，一方面，可以增加境外人民幣供應量，從而有助于緩解國際貿(mào)易結算中境外人民幣存量不足的問題，另一方面，也有利于削減貿(mào)易順差、推動產(chǎn)業(yè)升級和進出口貿(mào)易結構優(yōu)化。此外，相對于出口貿(mào)易，進口貿(mào)易人民幣結算業(yè)務手續(xù)費更為簡便，寧波企業(yè)在進口貿(mào)易中支付人民幣的積極性也更高一些。</p><p>　?。?）積極開展服務貿(mào)易和資本項目試點結算業(yè)務。</p&

77、gt;<p>　　目前，管理部門已明確允許試點企業(yè)跨境服務貿(mào)易以人民幣計價結算，同時可以對資本項下直接投資人民幣跨境結算業(yè)務進行嘗試?；浧笠煤糜米氵@一政策，在申請并確保具有真實交易背景的前提下，爭取在服務貿(mào)易中辦理跨境貿(mào)易人民幣結算服務。同時，積極響應寧波企業(yè)“走出去”實施戰(zhàn)略，盡可能使用人民幣進行對外直接投資。</p><p><b>　　結 論</b></p>

78、;<p>　　本文對我國開展人民幣跨境貿(mào)易結算的背景以及相關理論進行了闡述，并對寧波市人民幣跨境貿(mào)易結算的現(xiàn)狀，問題以及主要原因進行了分析，并用SWOT分析方法，探析開展跨境貿(mào)易人民幣結算的優(yōu)劣勢，提出人民幣跨境貿(mào)易結算的建議。</p><p>　　1、開展跨境貿(mào)易人民幣結算的初衷，是推動人民幣國際化進程，應對國際金融危機和世界經(jīng)濟下滑所導致的出口市場萎縮的影響，以及人民幣持續(xù)升值所導致的出口企業(yè)利

79、潤下降甚至虧損，最大限度地穩(wěn)定和促進出口，拉動就業(yè)和經(jīng)濟增長。</p><p>　　2、經(jīng)過近一年的試點，跨境貿(mào)易人民幣結算取得了一定的成績，但試點整體情況仍未能盡如人意：業(yè)務試點之初結算規(guī)模較小，與預期結算量有較大差距；近期業(yè)務量雖然有較快的增長，但業(yè)務發(fā)展結構不平衡、企業(yè)選擇結算幣種的主導權較弱，上述問題表明，跨境貿(mào)易人民幣結算試點現(xiàn)狀，未能實現(xiàn)開展試點的初衷，對穩(wěn)定和促進寧波出口的作用不大，目前跨境貿(mào)易人民

80、幣結算的意義主要體現(xiàn)在推動了人民幣國際化的進程。</p><p>　　3、影響跨境貿(mào)易人民幣結算現(xiàn)狀的主要因素包括寧波的進出口市場結構和產(chǎn)品結構，以及人民幣升值預期?？缇迟Q(mào)易人民幣結算試點過程中還存在部分政策協(xié)調(diào)不一致問題；存在人民幣在境外無法自由兌換、境外缺少足夠的人民幣來源、外匯市場發(fā)展滯后、人民幣缺乏投資途徑等金融環(huán)境方面的問題；進出口產(chǎn)品結構決定的結算貨幣選擇權較弱問題，以及業(yè)務風險防控等方面的問題。&l

81、t;/p><p>　　4、針對寧波跨境貿(mào)易人民幣結算試點現(xiàn)狀和試點過程中出現(xiàn)的問題，提出以下建議：一是加強戰(zhàn)略規(guī)劃及政策協(xié)調(diào)，加快推進產(chǎn)業(yè)升級，轉變出口產(chǎn)品結構；二是推進資本項目可兌換，金融市場建設和開發(fā)，進一步發(fā)展外匯市場，加強風險管理；三是大力推動規(guī)模企業(yè)進出口的人民幣結算，增強外貿(mào)結算幣種的選擇權和話語權。</p><p><b>　　參考文獻</b></p&

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88、ory vs. expectations[J]. Journal of the Japanese and International Economies,2006,Vol.20,No.4,548-568</p><p>　　[20]Devereux Michael, Charles Engel, Storegard Endogenous, Exchange Rate Pass-Through when Nomin

89、al Prices are set in Advance[J]. Journal of International Economic, 2004,Vol.63,No.2,263-291.</p><p><b>　　致 謝</b></p><p>　　畢業(yè)論文暫告收尾，這也意味著我大學四年的學習生活即將結束。在萬里的四年，我一直在學習中成長，在此我要感謝商學院全體的

90、老師，這四年中，老師們從各方面給了我?guī)椭?，讓我能夠學習到全面的專業(yè)知識以及一些為人處事的方法。</p><p>　　論文的寫作是枯燥艱辛以及又富有挑戰(zhàn)的。人民幣跨境貿(mào)易結算問題研究是現(xiàn)階段探討的熱門話題，老師的指導和同學的出謀劃策，是我堅持完成論文的動力。在此，我特別要感謝我的導師王老師。從論文的選擇、文獻的采集、框架的設計、結構的布局到最終的論文定稿，他都費盡心血。沒有王老師的辛勤栽培，孜孜教誨，就沒有我論文的

91、順利完成。</p><p>　　感謝國貿(mào)系的各位同學，與他們交流使我受益頗多。最后對在百忙之中抽空參加本文評議、審閱、答辯的所有專家和老師表示感謝，感謝你們對論文提出寶貴意見!</p><p>　　畢業(yè)設計（論文）任務書</p><p><b>　　國際經(jīng)濟與貿(mào)易</b></p><p>　　寧波市人民幣跨境貿(mào)易結算的對

92、策研究</p><p>　　畢業(yè)論文（設計）開題報告</p><p><b>　　國際經(jīng)濟與貿(mào)易</b></p><p>　　寧波市人民幣跨境貿(mào)易結算的對策研究</p><p>　?。ㄩ_題報告除教師簽名用黑色水筆書寫以外，其它內(nèi)容打印。一式二份，一份返還給學生作為撰寫論文的依據(jù)，一份上交系部。）</p>&

93、lt;p>　　畢業(yè)論文（設計）文獻綜述</p><p><b>　　信息管理與信息系統(tǒng)</b></p><p>　　寧波市人民幣跨境貿(mào)易結算的對策研究</p><p>　　隨著經(jīng)濟全球化，金融一體化的發(fā)展，促進了商品和資本在世界范圍內(nèi)加速轉移和頻繁流動，對國際貿(mào)易和投資產(chǎn)生了深遠影響。為消化貨幣匯兌成本，消除匯率風險，加快生產(chǎn)生產(chǎn)要素的國

94、際流通和資源的優(yōu)化配置，很多國家都以不同的方式推進本幣的跨境交易，人民幣也不例外。推進人民幣跨境投融資是我國經(jīng)濟社會發(fā)展和居民涉外交易的現(xiàn)實需要，也是人民幣實現(xiàn)“走出去”的必然選擇。</p><p><b>　　1 國際貨幣結算</b></p><p>　　西方主流經(jīng)濟學對融資的理論研究成果很多，其中主要有關于資本在經(jīng)濟增長中的作用的理論；關于金融制度方面的理論；關于

95、融資形成的學派和融資結構理論等。王克冰在《中國地方政府投融資問題研究》中對資本在經(jīng)濟增長中的作用的理論進行了分析：研究經(jīng)濟問題時，勞動力、資本被公認為生產(chǎn)的二要素，二者之間的有機結合才能使一個生產(chǎn)過程完整并持續(xù)。在商品經(jīng)濟時代，貨幣作為一般等價物，賦予了勞動產(chǎn)品“價格”，并以此體現(xiàn)其價值，從而在生產(chǎn)過程中必須借助資本的中介作用，才能實現(xiàn)生產(chǎn)的周轉，生產(chǎn)的最初投入和最終產(chǎn)出都必須在資本的參與下才能完成。在發(fā)展經(jīng)濟學和經(jīng)濟增長理論中，資本形

96、成被認為是經(jīng)濟發(fā)展或增長的重要因素，它是擴大再生產(chǎn)和提高勞動效率的手段。亞當 斯密(Adamsmith)就認為資本積累是決定財富生產(chǎn)的最關鍵因素。威廉.配第(William. Petty)在《賦稅論》中指出“發(fā)行彩票——用來征收對于公私兩方面都有好處的經(jīng)費，如疏浚河流、建設橋梁和修筑公路”。在哈羅德－多馬(Harvod Domar)增長模型 G=S/C中，在資本產(chǎn)出比（即C）被假定為不變的情況下，儲藏率（即資本累計率S）就成為唯一決定經(jīng)

97、濟增長的</p><p>　　在國際貿(mào)易中，無論是進口還是出口，都要選擇某種貨幣進行計價和結算，在國際貿(mào)易中貨幣的結算功能稱之為貿(mào)易工具職能。</p><p>　　Matsuyama, Kiyotaki, Matsui(1993)構建了“兩國兩貨幣”模型，認為兩國之間根據(jù)博弈論，其貨幣有三種均衡存在：在沒有國際貿(mào)易的情況下，本幣各自在各國境內(nèi)流通；有國際貿(mào)易情況下，其中一種貨幣在國際中流通

98、；經(jīng)濟一體化程度的提高，兩國貨幣都可以在他國流通，但哪種貨幣能在國際貿(mào)易中處于關鍵地位，取決于其經(jīng)濟規(guī)模和國際經(jīng)濟一體化的程度。</p><p>　　Grassman（1973）則通過對國際貿(mào)易中計價貨幣在丹麥和瑞典不同選擇的實證研究，發(fā)現(xiàn)了在國際貿(mào)易的計價貨幣選擇中，在發(fā)達國際和發(fā)展中國家之間，一般采用發(fā)達國際貨幣結算，特別是在制造業(yè)，工業(yè)發(fā)達國際的出口商在國際貿(mào)易中都喜歡用本國貨幣作為結算貨幣，這一規(guī)律被命為

99、國際貿(mào)易中的格拉斯曼定律。</p><p>　　Mckinnon（1979）發(fā)現(xiàn)在選擇何種貨幣作為國際貿(mào)易結算貨幣中，因為難以削減國際貿(mào)易合同的相關出口費用，出口商比進口商更愿意以出口國貨幣作為結算貨幣；出口商出口產(chǎn)品的差異化程度、出口產(chǎn)品的價格支配能力等因素，影響出口國出口商品的談判、交涉能力；在進出口貿(mào)易中，出口商較進口商處于有利地位，能夠以本幣計價防止匯率風險。</p><p>　　

100、Goldberg(2005)的研究表明，當前美元在國際貿(mào)易結算中的主導地位，一方面是由于美國在全球貿(mào)易中的影響力，另一方面是由于各國匯率制度，很多國際貨幣實行釘住美元的匯率制度。尤其是很多發(fā)展中國家在進行國際貿(mào)易結算中，如果結算貨幣是本國貨幣釘住的貨幣，視同用本幣進行結算。而如果多個國際匯率制度都是釘住同樣的一種貨幣，則出口商品采用釘住的貨幣結算時避免了匯率波動造成的需求波動，在現(xiàn)實條件下，這個被釘住的貨幣多是美元。</p>

101、<p>　　Devereux、Engle（2004）通過研究發(fā)現(xiàn)，貨幣政策的波動與匯率波動密切相關，相對穩(wěn)定的貨幣政策和貨幣供給，可以在一定程度上抵消波動對物價的沖擊，將增加貨幣持有者的信心，從而使得更多的人們選擇用該種貨幣。</p><p><b>　　2 人民幣跨境流通</b></p><p>　　2.1 人民幣跨境與人民幣國際化</p>

102、<p>　　李東生（2003）在《人民幣跨境流通的理論和實證分析》中指出，人民幣跨境流通問題實質上是人民幣國際化問題。姜波克（2000）認為人民幣跨境流通是人民幣區(qū)域化甚至國際化的開端。人民幣跨境流通表明人民幣在周邊國家和地區(qū)的信用已經(jīng)在一定程度得到了承認，雖然人民幣跨境流通使用具有民間的“自發(fā)”性質，但已顯示一個良好的開端，為今后人民幣區(qū)域化甚至國際化打下了基礎。劉宗華、魏海港、徐芳等（2004）認為，人民幣跨境流通對人

103、民幣國際化有重要影響。他們認為，人民幣境外流通并不等于人民幣已經(jīng)國際化了，但是人民幣境外流通對人民幣的國際化是有重要影響的。簡單說來，人民幣境外流通是人民幣國際化的前提，如若人民幣僅在中國范圍內(nèi)流通，談何國際化；另一方面，人民幣境外流通的擴大最終必然導致人民幣的國際化，使其成為世界貨幣。李婧、管濤、何帆等（2004）認為，人民幣跨境流通是人民幣逐步國際化的早期試驗。人民幣跨境流通的區(qū)域性說明了，人民幣走向國際化不是在全球市場展開的，而是