江西省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法

1、江西省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法江西省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法文號：贛財庫［2007］36號第一章第一章總則總則第一條為進一步深化省級國庫集中收付制度改革，規(guī)范財政財務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出的透明度，根據(jù)《江西省省級財政國庫管理制度改革試點方案》(贛財庫［2002］30號)、《關(guān)于印發(fā)建立公務(wù)卡制度的實施方案的通知》(贛財庫［2007］29號)和人民銀行南昌中心支行等14部門聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于促進江西省銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)

2、展的實施意見》(南銀發(fā)［2006］169號)精神，制定本辦法。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指省級預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。第三條省級預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的差旅費、招待費等零星商品服務(wù)和2萬元以下的購買支出，原則應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。隨著銀行卡受理環(huán)境改善，省級預(yù)算單位應(yīng)積極擴大使用公務(wù)卡結(jié)算，最大程度地減少現(xiàn)金支付。第四條公務(wù)卡使用遵循“個人先行支付，單位審核報銷，財政實時監(jiān)控”

3、的管理程序。第五條公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”）是指辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。預(yù)算單位在財政部門確定的代理銀行范圍內(nèi)自行選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行。為保證國庫集中支付的順利清算和公務(wù)卡的有序運作，預(yù)算單位原則應(yīng)選擇本單位零余額賬戶的開戶行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。第六條省級預(yù)算單位通過國庫集中支付系統(tǒng)中“公務(wù)卡管理”模塊完成公務(wù)卡的財務(wù)報銷、銀行劃款等業(yè)務(wù)。第七條持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡

4、辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。第八條預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準報銷的公務(wù)卡消費支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時間，通過零余額賬戶或相關(guān)賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。第二章第二章公務(wù)卡日常管理公務(wù)卡日常管理第十九條公務(wù)卡同一持卡人信用消費單筆原則上不得超過2萬元人民幣，月透支余額不得超過5萬元人民幣。第二十條特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可通

5、過單位財務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十一條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中，由于刷卡環(huán)境不具備，無法使用公務(wù)卡而必須用現(xiàn)金結(jié)算的，預(yù)算單位可以辦理報銷手續(xù)，報銷資金通過零余額或相關(guān)賬戶劃轉(zhuǎn)到持卡人公務(wù)卡賬戶。第二十二條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過單位財務(wù)部門批準，未經(jīng)批準的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡人承擔(dān)。第四章第四章公務(wù)

6、卡財務(wù)報銷管理公務(wù)卡財務(wù)報銷管理第二十三條持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。第二十四條持卡人辦理公務(wù)卡消費支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財務(wù)部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費交易憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)

7、報銷程序報請審批。第二十五條確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定時間補辦報銷手續(xù)。第二十六條單位財務(wù)人員登陸國庫集中支付系統(tǒng)中的“公務(wù)卡管理”模塊，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期、交易憑證號和消費金額等信息，