企業(yè)債券管理條例

1、企業(yè)債券管理條例(1993年8月2日國務院令第121號)第一章總則第二章企業(yè)債券第三章企業(yè)債券的管理第四章法律責任第五章附則第一章第一章總則第一條為了加強對企業(yè)債券的管理，引導資金的合理流向，有效利用社會閑散資金，保護投資者的合法權益，制定本條例。第二條本條例適用于中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）在境內(nèi)發(fā)行的債券。但是，金融債券和外幣債券除外。除前款規(guī)定的企業(yè)外，任何單位和個人不得發(fā)行企業(yè)債券。第三條企業(yè)進行有償籌集

2、資金活動，必須通過公開發(fā)行企業(yè)債券的形式進行。但是，法律和國務院另有規(guī)定的除外。第四條發(fā)行和購買企業(yè)債券應當遵循自愿、互利、有償?shù)脑瓌t。第二章第二章企業(yè)債券企業(yè)債券第五條本條例所稱企業(yè)債券，是指企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。第六條企業(yè)債券的票面應當載明下列內(nèi)容：（一）企業(yè)的名稱、住所；（二）企業(yè)債券的面額；（三）企業(yè)債券的利率；（四）還本期限和方式；（五）利息的支付方式；（六）企業(yè)債券發(fā)行日期和編號；（七）企

3、業(yè)的印記和企業(yè)法定代表人的簽章；（八）審批機關批準發(fā)行的文號、日期。第七條企業(yè)債券持有人有權按照約定期限取得利息、收回本金，但是無權參與企業(yè)的經(jīng)營管理。第八條企業(yè)債券持有人對企業(yè)的經(jīng)營狀況不承擔責任。第九條企業(yè)債券可以轉(zhuǎn)讓、抵押和繼承。第三章第三章企業(yè)債券的管理企業(yè)債券的管理第十條國家計劃委員會會同中國人民銀行、財政部、國務院證券委員會擬訂全國企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)模和規(guī)模內(nèi)的各項指標，報國務院批準后，下達各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市

4、人民政府和國務院有關部門執(zhí)行。未經(jīng)國務院同意，任何地方、部門不得擅自突破企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)模，并不得擅自調(diào)整年度規(guī)模內(nèi)的各項指標。第十一條企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須按照本條例的規(guī)定進行審批；未經(jīng)批準的，不得擅自發(fā)行和變相發(fā)行企業(yè)債券。中央企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國人民銀行會同國家計劃委員會審批；地方企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關的風險性投資。第二十一條企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，應當由證券經(jīng)營機構承

5、銷。證券經(jīng)營機構承銷企業(yè)債券，應當對發(fā)行債券的企業(yè)的發(fā)行章程和其他有關文件的真實性、準確性、完整性進行核查。第二十二條企業(yè)債券的轉(zhuǎn)讓，應當在經(jīng)批準的可以進行債券交易的場所進行。第二十三條非證券經(jīng)營機構和個人不得經(jīng)營企業(yè)債券的承銷和轉(zhuǎn)讓業(yè)務。第二十四條單位和個人所得的企業(yè)債券利息收入，按照國家規(guī)定納稅。第二十五條中國人民銀行及其分支機構和國家證券監(jiān)督管理機構，依照規(guī)定的職責，負責對企業(yè)債券的發(fā)行和交易活動，進行監(jiān)督檢查。第四章第四章法律責

6、任法律責任第二十六條未經(jīng)批準發(fā)行或者變相發(fā)行企業(yè)債券的，以及未通過證券經(jīng)營機構發(fā)行企業(yè)債券的，責令停止發(fā)行活動，凍結并責令退還非法所籌資金，處以相當于非法所籌資金金額5%以下的罰款。第二十七條超過批準數(shù)額發(fā)行企業(yè)債券的，凍結并責令退還超額發(fā)行部分或者核減相當于超額發(fā)行金額的貸款額度，處以相當于超額發(fā)行部分5%以下的罰款。第二十八條超過本條例第十八條規(guī)定的最高利率發(fā)行企業(yè)債券的，責令改正，處以相當于所籌資金金額5%以下的罰款。第二十九條用

7、財政預算撥款、銀行貸款或者國家規(guī)定不得用于購買企業(yè)債券的其他資金購買企業(yè)債券的，以及辦理儲蓄業(yè)務的機構用所吸收的儲蓄存款購買企業(yè)債券的，責令收回該資金，處以相當于所購買企業(yè)債券金額5%以下的罰款。第三十條未按批準用途使用發(fā)行企業(yè)債券所籌資金的，責令改正，沒收其違反批準用途使用資金所獲收益，并處以相當于違法使用資金金額5%以下的罰款。第三十一條非證券經(jīng)營機構和個人經(jīng)營企業(yè)債券的承銷或者轉(zhuǎn)讓業(yè)務的，責令停止非法經(jīng)營，沒收非法所得，并處以承銷

8、或者轉(zhuǎn)讓企業(yè)債券金額5%以下的罰款。第三十二條本條例第二十六條、第二十七條、第二十八條、第二十九條、第三十條、第三十一條規(guī)定的處罰，由中國人民銀行及其分支機構決定。第三十三條對有本條例第二十六條、第二十七條、第二十八條、第二十九條、第三十條、第三十一條所列違法行為的單位的法定代表人和直接責任人員，由中國人民銀行及其分支機構給予警告或者處以1萬元以上10萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。第三十四條地方審批機關違反本條例規(guī)定，批