免抵退系統(tǒng)操作流程

1、免抵退系統(tǒng)操作流程免抵退系統(tǒng)操作流程從2004年1月開始，全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定使用《出口退稅計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)》之生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)4.0版（以下簡稱二期網(wǎng)絡版）進行免抵退稅申報，因為二期網(wǎng)絡版申報系統(tǒng)的個別功能不適應順德的實際情況，為了方便企業(yè)端的操作，以原順德版免抵退稅系統(tǒng)的基礎上我局開發(fā)出了部分輔助功能，配合現(xiàn)在二期網(wǎng)絡版稅務端的審核及企業(yè)端的操作。結(jié)合新、舊申報系統(tǒng)，現(xiàn)將有關事項明確如下：一、申報有關要求1、企業(yè)必須嚴格按照下列順

2、序辦理免抵退稅和增值稅納稅申報免抵退稅預申報—模擬生成免稅證明（全是一般貿(mào)易的不用）—生成免抵退稅申報附表—增值稅納稅申報—免抵退稅正式申報。2、出口日期在2004年1月1日后的出口退稅業(yè)務必須在二期網(wǎng)絡版中錄入處理。3、因為二期網(wǎng)絡版中出口報關單、出口發(fā)票、外匯核銷單三者只對應一個出口金額，當三者紙質(zhì)憑證出現(xiàn)金額差異，應按實際離岸價錄入系統(tǒng)計算免抵退稅。4、錄入報關單時必須錄入報關單號碼。5、因貿(mào)易性質(zhì)碼在二期網(wǎng)絡版中參與預審對碰，故

3、企業(yè)在電子口岸發(fā)送關單信息時應注意貿(mào)易性質(zhì)碼的審核，不符的不能發(fā)送，需向海關申請改正后再行發(fā)送。6、企業(yè)在網(wǎng)上申報時注意網(wǎng)上申報時間只能是在上班時間申報，并且審核結(jié)果不能即時反饋。7、企業(yè)應在免抵退稅申報盤中建立“YSBMX”、“YSBFK”、“ZSSBMX”、“ZSSBFK”、“HZSJ”等5個文件夾，分別用來保存“預申報明細數(shù)據(jù)”、“預審反饋信息”、“正式申報明細數(shù)據(jù)”、“正式申報反饋信息”、“匯總申報數(shù)據(jù)”等對應的申報數(shù)據(jù)。二、企

4、業(yè)端流程圖如下：三、操作流程（一）基本數(shù)據(jù)錄入1、設置企業(yè)基本信息錄入所屬期2004年1月數(shù)據(jù)前，必須安裝二期網(wǎng)絡版申報系統(tǒng)，并設置企業(yè)基本信息及商品代碼信息。在設置企業(yè)基本信息時，注意以下幾點：a)企業(yè)代碼即企業(yè)的海關代碼（如4422912345），共10位；b)納稅人識別號即企業(yè)的稅務登記證號，共15位；c)技術監(jiān)督局碼即企業(yè)法人代碼；d)退稅登記證號碼即企業(yè)12位納稅編碼；e)退稅登記日期即退稅登記證發(fā)證日期；f)納稅人類別：若出

5、口企業(yè)為一般納稅人企業(yè)則統(tǒng)一填“1”；g)計稅計算方法：若企業(yè)首筆出口業(yè)務發(fā)生日期至今已超一年，則填“1”，表示用“免抵退”方法計稅；否則填“4”，表示用“免抵”方法計稅；如2003年10月發(fā)生首筆出口業(yè)務，則企業(yè)在所屬期2003年10月至2004年9月計稅計算方法填“4”，2004年10月起修改為“1”；h)進料計算方法：順德地區(qū)的免抵退企業(yè)的進料計算方法統(tǒng)一為實耗法，所以此項必須設置成“1”；i)分類管理代碼統(tǒng)一按系統(tǒng)默認值填“Ｃ”

6、；j)稅務機關代碼填寫“144068100”；k)稅務機關名稱填寫“佛山市順德區(qū)進出口稅收管理分局”；l)其余欄目按系統(tǒng)提示輸入。2、系統(tǒng)操作員及口令設置。3、匯率調(diào)整。4、產(chǎn)品鑒定。5、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。6、其他。原免抵退申報系統(tǒng)升級后，增加“二期網(wǎng)絡版接口”菜單，在使用本菜單的輔助功能前，必須在企業(yè)基本資料中設定二期網(wǎng)絡版的工作路徑（要求與二期網(wǎng)絡版安裝路徑一致），設置完畢后必須重新進入系統(tǒng)。(二)、原始數(shù)據(jù)錄入及注意事項系統(tǒng)安裝成功并