倉(cāng)儲(chǔ)與存貨循環(huán)調(diào)查問(wèn)卷

1、聯(lián)創(chuàng)光電科技股份有限公司被調(diào)查單位:編制：日期：項(xiàng)目頁(yè)次：期間時(shí)點(diǎn):復(fù)核：日期:索引號(hào):倉(cāng)儲(chǔ)與存貨循環(huán)調(diào)查問(wèn)卷（一）受訪人：回答缺點(diǎn)調(diào)查問(wèn)題不適用是否注釋主要次要A.背景材料1.該公司主要存貨是什么？2.該公司的存貨是否具有時(shí)效性？3.存貨的存放地點(diǎn)是否集中？4.存貨在流動(dòng)資產(chǎn)的比例有多高？5.是否設(shè)有專職的存貨保管人員？6.是否設(shè)置存貨管理制度？B.管理及獨(dú)立性控制7.大宗貨物的采購(gòu)是否都訂有合同并經(jīng)主管批準(zhǔn)所有船舶加油、更換船舶備品

2、備件是否均在集團(tuán)指定公司？8.所有存貨（以下存貨均包括船舶燃油及備品備件等船用存貨）是否集中控制？所有加油、更換船舶備品備件、船存伙食等是否均由船長(zhǎng)、輪機(jī)長(zhǎng)、管輪簽字？9.是否限制只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能接近原材料和產(chǎn)成品存貨10.存貨的防盜措施是否周密11.倉(cāng)庫(kù)是否憑經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單發(fā)貨12.倉(cāng)庫(kù)存貨是否按種類性質(zhì)集中堆放并標(biāo)記13.存貨的收發(fā)與記錄是否分開(kāi)（包括燃油消耗報(bào)告的編制與保管是否分開(kāi)）14.廢棄殘料是否適當(dāng)控制15.廢棄、