超預(yù)算支付審批流程

1、超預(yù)算支付審批流程超預(yù)算支付審批流程1超預(yù)算支付審批流程與風(fēng)險控制圖超預(yù)算支付審批流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門／責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階業(yè)務(wù)風(fēng)險董事會總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部預(yù)算執(zhí)行部門段2超預(yù)算支付審批流程控制表超預(yù)算支付審批流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11由于市場環(huán)境變化，實際資金支付超出預(yù)算范圍，此時，預(yù)算執(zhí)行部門提交《超預(yù)算資金支付申請單》，注明追加預(yù)算的原因和金額2財務(wù)部根據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，由會計對《超預(yù)算資金

2、支付申請單》進行核對，財務(wù)部經(jīng)理進行復(fù)核，并根據(jù)審批權(quán)限提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行審批。超預(yù)算金額在5萬元（含）以內(nèi)的申請?zhí)峤回攧?wù)總監(jiān)審批；5～10（含）萬元的申請由總經(jīng)理審批；10萬元以上的申請，預(yù)算執(zhí)行部門須向董事會進行項目論證匯報，董事會討論同意簽署后，方能追加預(yù)算或提交股東大會決策D23財務(wù)部出納根據(jù)審批后的《超預(yù)算資金支付申請單》辦理資金支付手續(xù)4財務(wù)部會計進行相關(guān)賬務(wù)處理應(yīng)建規(guī)范《預(yù)算管理制度》《超預(yù)算資金支付審批制度》相關(guān)規(guī)范參照規(guī)