xx日化公司財務(wù)管理制度

1、上海白貓股份有限公司財務(wù)管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范上海白貓股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）及股份公司下屬控股子公司和分公司的財務(wù)管理工作，達(dá)到財務(wù)管理工作的制度化規(guī)范化，按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，根據(jù)中華人民共和國財政部頒發(fā)的《企業(yè)會計制度》及相關(guān)準(zhǔn)則，結(jié)合本公司情況制定財務(wù)管理制度。第二條財務(wù)管理的目標(biāo)是：充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢，以合理的成本、資金投入，優(yōu)化的資源配置，達(dá)到盈利目標(biāo)最大化，資本運營最優(yōu)化，獲利能力和股東財富最大化

2、。第三條公司財務(wù)管理制度依據(jù)國家頒布的財經(jīng)法規(guī)和公司內(nèi)部各項管理制度，通過財務(wù)管理制度的實施來合理組織會計核算，真實、完整的反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，提高公司財務(wù)管理水平，保證公司資產(chǎn)的安全性完整性。第二章財務(wù)管理體制第四條為了體現(xiàn)以產(chǎn)權(quán)為依托的母子公司關(guān)系，股份公司實行“會計政策統(tǒng)一制定，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)獨立核算”的財務(wù)管理體制。凡由股份公司全資、控股及有實際控制權(quán)的參股企業(yè)的財務(wù)管理均納入股份公司財務(wù)管理體系，執(zhí)行《企業(yè)會計制度》及會計準(zhǔn)則和

3、《上海白貓股份有限公司財務(wù)會計制度》，同時符合上市公司信息披露的規(guī)范和要求。財務(wù)監(jiān)督督促財務(wù)制度的嚴(yán)格執(zhí)行，保證財會信息正確真實，糾正可能存在的工作失誤。第三章會計核算管理第六條股份公司及下屬控股子公司、分公司按照《企業(yè)會計制度》相關(guān)的會計準(zhǔn)則和《上海白貓股份有限公司會計制度》的規(guī)范要求，組織會計核算，保證會計信息、真實、完整。第七條貨幣資金管理１、股份公司及下屬控股子公司、分公司的財務(wù)對外結(jié)算，應(yīng)嚴(yán)格按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求運作

4、。２、現(xiàn)金和銀行存款的收、付款業(yè)務(wù)應(yīng)在會計事項發(fā)生的當(dāng)日編制會計憑證，登記賬簿，做到日清月結(jié)。月末須將公司銀行日記賬與銀行對賬單進(jìn)行核對，未達(dá)款項應(yīng)查明原因并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。３、轉(zhuǎn)帳支票等結(jié)算票據(jù)由專人保管；銀行印鑒由兩人分別保管；建立現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票申領(lǐng)和使用的審批和簽收登記制度，內(nèi)容至少應(yīng)包括票據(jù)編號、領(lǐng)用人、收款單位、金額。４、支付款項按相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)和公司規(guī)定程序辦理。５、不準(zhǔn)用白條抵庫。第八條應(yīng)收款項管理１、應(yīng)收賬款的