經(jīng)濟(jì)效益分析報(bào)告

1、-1-財(cái)務(wù)預(yù)測一、經(jīng)濟(jì)分析1、生 、生產(chǎn)規(guī) 產(chǎn)規(guī)模預(yù)測 預(yù)測根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，從 2012 年 1 月開始實(shí)施，項(xiàng)目總投資 720萬元（其中研發(fā)費(fèi)用 260 萬元），達(dá)產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)年產(chǎn) 4 萬平方米原竹馬賽克的規(guī)模。項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，從 2009 年 10 月開始投產(chǎn),隨著項(xiàng)目的技術(shù)及生產(chǎn)工藝的成熟,預(yù)計(jì)在 2011 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)年份的達(dá)產(chǎn)系數(shù)分別為 30％、80％、100％。產(chǎn)品生產(chǎn)方案具體詳見下圖。產(chǎn)品生產(chǎn)方案預(yù)

2、測圖1.23.240 1 2 3 4200920102011萬平方米/年 年2、銷售價(jià)格 售價(jià)格預(yù)測 預(yù)測項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格均按不含稅價(jià)格計(jì)取，經(jīng)營期鮮奶的平均銷售價(jià)格為 4050 元/噸計(jì)算。預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)銷售收入 1200 萬元。二、項(xiàng)目成本、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測分析1、成本 、成本預(yù)測 預(yù)測分析（ 分析（2011 年） 年）1.1 原輔材料采購費(fèi)本項(xiàng)目主要原輔材料采購費(fèi)按消耗定額和預(yù)測市場價(jià)格確定，到達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)能力為 4 萬平方米，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年

3、原輔材料采購費(fèi)用為 550萬元。1.2 燃動(dòng)消耗費(fèi)-3-序號 序號 科目名稱 科目名稱 單位 總成本 成本費(fèi)用 占總成本 成本費(fèi)用比 用比重1 生產(chǎn)負(fù)荷 % 100.00 2 原輔材料采購 萬元 550.00 58.88%3 外購燃料動(dòng)力 萬元 65.00 6.96%4 人工福利 萬元 97.50 10.44%5 各項(xiàng)費(fèi)用 萬元 221.67 23.73%5.1 制造費(fèi)用 萬元 93.04 9.96%其中: 修理費(fèi) 萬元 8.84

4、 0.95%折舊費(fèi) 萬元 34.20 3.66%其他制造費(fèi)用 萬元 50.00 5.35%5.2 管理費(fèi)用 萬元 92.63 9.92%其中: 研發(fā)費(fèi) 萬元 52.00 5.57%攤銷費(fèi) 萬元 13.03 1.39%其他管理費(fèi)用 萬元 27.60 2.95%5.3 銷售費(fèi)用 萬元 36.00 3.85%6 總成本費(fèi)用 萬元 934.17 100.00%6.1 其中: 固定成本 萬元 319.17 34.17%6.2 可

5、變成本 萬元 615.00 65.83%7 經(jīng)營成本 萬元 847.97 90.77%2、經(jīng)濟(jì) 經(jīng)濟(jì)效益 效益預(yù)測 預(yù)測分析（ 分析（2011 年） 年）項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入 1200 萬元，利潤總額 255.89 萬元，稅后利潤 191.92 萬元。具體詳見下表。項(xiàng)目利潤及利潤分配表序號 序號 科目名稱 科目名稱 單位 達(dá)產(chǎn)年 備 注1 銷售收入 萬元 1200.00 不含稅價(jià)收入2 銷售稅金及附加 萬元 9.94 3 總成本