中小企業(yè)融資風(fēng)險法律規(guī)制研究.pdf

1、人類自農(nóng)業(yè)社會進入到工業(yè)社會，尤其是到了現(xiàn)代資本主義社會，社會大分工、機器大發(fā)展是社會發(fā)展的主流，擴大再生產(chǎn)成為了資本家榨取剩余價值的最主要形式，而資本作為擴大再生產(chǎn)的前提，因而成為生產(chǎn)剩余價值的物質(zhì)源泉。資本最通俗的表現(xiàn)形式就是貨幣資金，資金是一個企業(yè)的原動力，沒有資金，企業(yè)就猶如無米的巧婦，難為之炊。
　　同時，市場均衡規(guī)律要求在全社會合理配置資源，然而在市場經(jīng)濟環(huán)境下，又廣泛存在著不平等競爭主體，尤其是中小企業(yè)與國有大型企業(yè)

2、之間的地位相比更是實力懸殊。鑒于我國中小企業(yè)自身發(fā)展的限制、信息資源的匱乏、整體意識的缺乏等特征，其往往不能建立科學(xué)的管理制度、財務(wù)制度和內(nèi)部控制制度，這也使得其在發(fā)展過程中重重受限。如何實現(xiàn)自身規(guī)模的擴大，解決中小企業(yè)融資難的問題已進入了中央會議進程，2009年9月19日國務(wù)院在“關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見”中提到：“做好中小企業(yè)融資工作，對于促進經(jīng)濟增長、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴大就業(yè)渠道、增加財政收入、繁榮城鄉(xiāng)市場、保持社會穩(wěn)定

3、等方面將發(fā)揮重要的作用”，中小企業(yè)的發(fā)展越來越成為令社會矚目的焦點。
　　再者，從身份到契約的主體演變，從儲蓄到投資的觀念轉(zhuǎn)變，打破了企業(yè)融資的常規(guī)，中小企業(yè)的融資渠道更呈多樣化發(fā)展的趨勢，各種新新融資方式如雨后春筍般浮出了社會層面。如何安全有效地營運資金，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化，已成為當前企業(yè)風(fēng)險控制的主題。風(fēng)險控制不是目的，只是手段，風(fēng)險控制作為程序必然要引領(lǐng)融資實體安全遠航。中小企業(yè)如何在復(fù)雜紛紜的融資渠道中選擇適合自己的生存之

4、道，如何準確定位融資中存在的各種風(fēng)險？這就是本文需要研究的重點，同時也是難點。本文不僅需要綜合地考慮各種融資方式的異同，還要全面整合融資過程中存在的各類風(fēng)險，通過對各類融資風(fēng)險的分析，繼而做到風(fēng)險防范，從而為中小企業(yè)融資營造一個良好的法律環(huán)境，最終實現(xiàn)中小企業(yè)融資低風(fēng)險低障礙，充分實現(xiàn)社會資源的優(yōu)化配置。
　　本文共分四個部分：
　　第一部分、導(dǎo)論。首先介紹本文選題的背景和意義，闡述我國中小企業(yè)的意義和發(fā)展障礙；其次對國內(nèi)外

5、研究理論進行概括，包括融資理論和風(fēng)險控制理論；最后提出本文寫作的研究方法。
　　第二部分、中小企業(yè)融資及其立法概論。該部分首先對中小企業(yè)的范圍和融資的概念進行了界定，分析了我國中小企業(yè)常見的融資方式，最后介紹了我國中小企業(yè)融資發(fā)展的歷程和目前我國關(guān)于中小企業(yè)融資的法律規(guī)范。
　　第三部分、中小企業(yè)融資風(fēng)險分析。該部分是本文的一個重點寫作方面。首先對風(fēng)險的概念做了一個界定，繼而闡述融資風(fēng)險的含義，通過對中小企業(yè)融資風(fēng)險的特點進