肥西農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究.pdf

1、信用風(fēng)險是金融機(jī)構(gòu)需要關(guān)注的最重要的風(fēng)險之一。隨著國內(nèi)外金融市場的快速發(fā)展、各項(xiàng)改革步伐的不斷加快以及中國經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”的形成，我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理方面面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)作為我國金融體系的一個重要組成元素，是農(nóng)村金融的核心和紐帶，在服務(wù)“三農(nóng)”、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展和支持新農(nóng)村建設(shè)領(lǐng)域發(fā)揮了不可忽視的關(guān)鍵作用。作為一類典型意義上的傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)為基本存貸款業(yè)務(wù)，立足農(nóng)村市場、業(yè)務(wù)范圍不廣、

2、金融資產(chǎn)種類單一、內(nèi)部管理基礎(chǔ)較差等天然特性決定著其信用風(fēng)險往往較高。隨著近年來我國深化農(nóng)村金融改革工作的不斷深化，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了由信用社向合作銀行、商業(yè)銀行的體制轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)規(guī)模明顯增強(qiáng)，業(yè)務(wù)品種和信貸投放量也成膨脹式增長，隨之而來的是信用風(fēng)險逐步累積，所涉及的領(lǐng)域和風(fēng)險管理的難度日益擴(kuò)大。但從目前情況來看，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險管理的重視程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢和日益激烈的市場競爭格局下，現(xiàn)有的信用風(fēng)險管理水平

3、已經(jīng)難以適應(yīng)該類機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展的需要，信用風(fēng)險管理日益成為當(dāng)前我國快速發(fā)展中的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)面臨的重要課題。如果信用風(fēng)險無法得到有效控制，不僅會導(dǎo)致機(jī)構(gòu)本身的經(jīng)營危機(jī)，還會影響到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)甚至縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
　　基于以上背景，本文首先從信用風(fēng)險管理的相關(guān)概念和基本理論出發(fā)，闡述信用風(fēng)險的定義、特點(diǎn)以及信用風(fēng)險管理的定義和方法，并結(jié)合巴塞爾委員會對信用風(fēng)險管理的要求加以研究。接著，以安徽省首家縣級農(nóng)村商業(yè)銀行——肥西農(nóng)

4、村商業(yè)銀行為研究對象，深入分析肥西農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，總結(jié)出肥西農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中存在的問題及其風(fēng)險成因。此外，本文還選取美國、德國和日本三個國家，介紹國外商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方面的先進(jìn)方法，并從中得到對我國農(nóng)村商業(yè)銀行的啟示。最后，在上述分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合肥西農(nóng)村商業(yè)銀行自身特點(diǎn)，提出優(yōu)化其信用風(fēng)險管理的的建議，構(gòu)建出更為完善的適合肥西農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展需要的信用風(fēng)險管理體系。
　　本文選取肥西農(nóng)村商業(yè)銀行這家

5、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)作為研究對象，是基于以下幾點(diǎn)考慮。首先，肥西農(nóng)村商業(yè)銀行作為一家縣級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，信用風(fēng)險是其不容忽視的問題，研究是有必要的。其次，肥西農(nóng)村商業(yè)銀行在合肥市縣域的五家農(nóng)村商業(yè)銀行中的資產(chǎn)規(guī)模最大、資金實(shí)力最強(qiáng)、地理位置最特殊，但其內(nèi)部管理及外部形象卻未必是最佳的，而要再和合肥市區(qū)的合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行相比，它的綜合實(shí)力又相對弱小，這種“高不成、低不就”的特點(diǎn)使得研究看起來更有意義。最后，選擇肥西農(nóng)村商業(yè)銀行作為研究對