進(jìn)出口銀行JL分行境內(nèi)一般企業(yè)客戶授信評(píng)級(jí)體系研究.pdf

1、近年來(lái)，國(guó)家重點(diǎn)發(fā)展對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)，組織成立了亞投行，提出“一帶一路”經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，鼓勵(lì)中國(guó)的企業(yè)“走出去”。進(jìn)出口銀行正是中國(guó)企業(yè)“走出去”的政策性金融保障，為企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易、引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備等提供資金支持，推動(dòng)有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的企業(yè)開展境外投資。區(qū)別于商業(yè)銀行，進(jìn)出口銀行沒有存款業(yè)務(wù)，資金主要來(lái)源于發(fā)行債券，還款壓力較大，保障收益對(duì)進(jìn)出口銀行至關(guān)重要，并且，進(jìn)出口銀行對(duì)政策支持企業(yè)采用優(yōu)惠貸款利率，貸款期限可長(zhǎng)達(dá)20年，本身所擔(dān)負(fù)

2、的貸款風(fēng)險(xiǎn)就比商業(yè)銀行高，因此，進(jìn)出口銀行必須嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，盡量降低貸款違約率。授信評(píng)級(jí)是貸款業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，研究進(jìn)出口銀行的授信評(píng)級(jí)體系有助于其控制信用風(fēng)險(xiǎn)。
　　本文選擇進(jìn)出口銀行JL分行為研究對(duì)象，對(duì)其使用率最高的境內(nèi)一般企業(yè)客戶授信評(píng)級(jí)體系進(jìn)行研究。JL分行授信評(píng)級(jí)采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，以兩者加權(quán)平均后的總分確定客戶的信用等級(jí)。研究發(fā)現(xiàn)JL分行目前的授信評(píng)級(jí)體系存在的問題主要是缺乏對(duì)受信企業(yè)現(xiàn)金流、獲現(xiàn)能力、

3、社會(huì)貢獻(xiàn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)背景等方面的評(píng)估，無(wú)法保障受信企業(yè)有足夠的現(xiàn)金清償銀行貸款。
　　本文根據(jù)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)規(guī)范，從定量分析和定性分析兩方面重新構(gòu)建了授信評(píng)級(jí)體系。定量分析主要從償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、發(fā)展能力、現(xiàn)金流、獲現(xiàn)能力、社會(huì)貢獻(xiàn)七個(gè)方面進(jìn)行分析，包含有14個(gè)基本指標(biāo)和14個(gè)修正指標(biāo)，運(yùn)用層次分析法確定各指標(biāo)的權(quán)重；定性分析指標(biāo)體系包含匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、行業(yè)背景、管理水平、經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況、發(fā)展前景7個(gè)一級(jí)指