我國(guó)上市銀行盈利能力及其影響因素分析.pdf

1、一家銀行生存和發(fā)展主要靠其競(jìng)爭(zhēng)力,一般在衡量商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力時(shí),主要從財(cái)務(wù)實(shí)力,風(fēng)險(xiǎn)管理、盈利能力、公司治理等方面進(jìn)行分析。其中,競(jìng)爭(zhēng)力的最佳體現(xiàn)就是盈利能力,增加市值以及保持長(zhǎng)期穩(wěn)定的盈利是上市銀行經(jīng)營(yíng)管理的最終目標(biāo),也是衡量一家銀行經(jīng)營(yíng)好壞的根本標(biāo)準(zhǔn)。
　　2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)后,國(guó)外商業(yè)銀行出現(xiàn)倒閉和并購(gòu)潮等現(xiàn)象,我國(guó)商業(yè)銀行雖然所受影響有限,但是由此引發(fā)的全球金融監(jiān)管改革對(duì)我國(guó)金融業(yè)尤其是銀行業(yè)產(chǎn)生了深刻的影響。隨著

2、我國(guó)現(xiàn)代金融市場(chǎng)和信息技術(shù)的快速發(fā)展,銀行傳統(tǒng)的信貸市場(chǎng)被商業(yè)票據(jù)和債券等創(chuàng)新產(chǎn)品所擠占,固有業(yè)務(wù)領(lǐng)域被非銀行金融機(jī)構(gòu)介入。激烈的競(jìng)爭(zhēng)壓力使我國(guó)商業(yè)銀行不得不進(jìn)行發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整。在這樣的環(huán)境下,提高商業(yè)銀行可持續(xù)的發(fā)展能力,對(duì)商業(yè)銀行的盈利能力提出更高要求。在這樣的背景下,本文選擇對(duì)我國(guó)上市銀行的盈利能力及其影響因素進(jìn)行嘗試性的研究,是有理論意義和實(shí)踐價(jià)值的。
　　本文在總結(jié)國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行盈利能力研究的基礎(chǔ)上,運(yùn)用數(shù)量分析法

3、以及比較分析的方法對(duì)我國(guó)上市銀行整體的盈利現(xiàn)狀以及盈利的結(jié)構(gòu)進(jìn)行了分析。通過(guò)分析觀察得出我國(guó)上市銀行有如下的盈利特點(diǎn):
　　通過(guò)對(duì)凈利潤(rùn),資產(chǎn)收益率,資本收益率等指標(biāo)綜合分析看出我國(guó)上市銀行盈利能力較強(qiáng)。資產(chǎn)收益率整體保持在1％以上水平,成本收入比均在20%~30%水平,成本控制能力穩(wěn)定。凈利潤(rùn)絕對(duì)額逐年遞增,凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率2010、2011兩年保持高位,2012年略有下滑,這與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融政策有直接關(guān)系。通過(guò)對(duì)利潤(rùn)來(lái)源的進(jìn)一

4、步分解,發(fā)現(xiàn)我國(guó)上市銀行的成本控制能力在上升、貸款規(guī)模擴(kuò)大、存款利息支出下降和非利息收入增長(zhǎng),這些都共同體現(xiàn)到銀行的利潤(rùn)當(dāng)中。而存款利率過(guò)低可能并不是主要原因。
　　在影響因素的分析中,本文采用了實(shí)證分析法,使用面板數(shù)據(jù)建立計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型來(lái)度量我國(guó)上市銀行盈利能力的影響因素,經(jīng)過(guò)了樣本數(shù)據(jù)的收集,被解釋變量與解釋變量的選擇,最終得出了模型參數(shù)估計(jì),并對(duì)回歸結(jié)果進(jìn)行了分析和討論。得出的結(jié)論是:業(yè)務(wù)因素,營(yíng)運(yùn)效率,資產(chǎn)規(guī)模,宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)