償付能力監(jiān)管體系“第二支柱”問題研究.pdf

1、償付能力監(jiān)管是當(dāng)今世界各國保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的核心內(nèi)容，而我國保險(xiǎn)業(yè)對償付能力的監(jiān)管起步較晚，2007年底，我國基本搭建起第一代償付能力監(jiān)管體系。目前國際上保險(xiǎn)監(jiān)管分為兩大監(jiān)管體系，即歐盟償付能力監(jiān)管體系（歐Ⅰ）和美國的風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管體系（RBC）。金融危機(jī)爆發(fā)以后，各個(gè)國家開始對本國保險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)行改革，歐盟早在2000年就啟動了新一代償付能力監(jiān)管體系的構(gòu)建工作，基于政治原因的考慮和金融危機(jī)的影響，歐盟在2009年公布了新的償

2、付能力監(jiān)管體系，即歐盟償付能力監(jiān)管Ⅱ（SolvencyⅡ）。為了適應(yīng)新的監(jiān)管變化，中國保監(jiān)會根據(jù)國內(nèi)外保險(xiǎn)監(jiān)管形勢的發(fā)展，結(jié)合我國保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管實(shí)際情況，啟動了我國第二代償付能力監(jiān)管制度體系的建設(shè)工作。2012年3月29日，保監(jiān)會印發(fā)了關(guān)于《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)規(guī)劃》計(jì)劃在未來三至五年建立起一套既與國際接軌，又與我國監(jiān)管實(shí)際情況相適應(yīng)的償付能力監(jiān)管制度。
　　我國第二代償付能力監(jiān)管制度體系基本框架由三支柱構(gòu)成。第一支柱是

3、資本充足要求，即定量監(jiān)管要求；第二支柱是風(fēng)險(xiǎn)管理要求，即定性監(jiān)管要求；第三支柱是信息披露要求。首先，本文通過全面分析歐盟償付能力監(jiān)管Ⅱ體系框架，特別是關(guān)于第二支柱的有關(guān)內(nèi)容，提煉歐Ⅱ監(jiān)管體系的核心理念和方法，以探索適合我國償付能力監(jiān)管要求的第二支柱體系；其次，通過比較分析德國的安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)和中國平安保險(xiǎn)集團(tuán)的公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，找出我國保險(xiǎn)公司在“第二支柱”體系建設(shè)方面存在的差距，為構(gòu)建我國新一代償付能力監(jiān)管體系提供參考。然后，對我