助學(xué)貸款畢業(yè)論文

1、<p>　　助學(xué)貸款的意義、問題及解決辦法</p><p>　　[內(nèi)容提要]：近年來我國的教育由公費變自費，而且收費逐步提高，使得許多學(xué)生受教育的機會受到很大限制，特別是來自農(nóng)村的學(xué)生，以及城市下崗職工的子女。目前大學(xué)教育收費對許多貧困學(xué)生來說太高，在這種形式下，國務(wù)院于1999年辦發(fā)了大學(xué)生助學(xué)貸款政策文件，并在近幾年不斷修正，使得許多貧困大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，這項政策使許多貧困大學(xué)生收益，其正面作用和

2、效果是不可否認(rèn)的。但是這項政策實施時間短，本身制度以及管理都不是很完善，出現(xiàn)了一些嚴(yán)重的問題，特別部分大學(xué)畢業(yè)生違約，導(dǎo)致銀行虧損嚴(yán)重，本文對該問題進行簡要的介紹和分析，并提出了一些解決的辦法。</p><p>　　國家助學(xué)貸款是一種推遲付費性資助, 它既實現(xiàn)了教育成本分擔(dān), 又保證貧困學(xué)生不至因經(jīng)濟困難而失去上學(xué)機會, 有利于實現(xiàn)成本—— 收益公平, 減輕財政負(fù)擔(dān), 增強學(xué)生責(zé)任感, 更能體現(xiàn)公平原則, 是當(dāng)前

3、在世界范圍內(nèi)最通行的、最重要的學(xué)生助學(xué)形式之一。特別是使經(jīng)濟較困難的優(yōu)秀青年得以深造的重大決策 ，是國家利用金融手段支持高等教育體制深化改革，促進我國教育事業(yè)和諧發(fā)展的一項重要舉措，是幫助學(xué)生樹立自立自強觀念 ，鞭策學(xué)生勤奮學(xué)習(xí)、努力上進，有力推動高校素質(zhì)教育的重大改革，是廣大學(xué)生獲得公平、公正教育機會的重要保障。</p><p>　　一 助學(xué)貸款的意義和重要性</p><p>　?。ㄒ唬?/p>

4、實施助學(xué)貸款的原因</p><p>　　1、幫助有需要的學(xué)生完成學(xué)業(yè)</p><p>　　教育部有關(guān)負(fù)責(zé)人預(yù)計，由于2010年年初的南部旱災(zāi)、玉樹地震、舟曲泥石流和全國大部分地區(qū)發(fā)生的洪澇等自然災(zāi)害，高校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生的數(shù)量將進一步增加。去年全國普通高校在校生總?cè)藬?shù)2285.15萬人，其中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生人數(shù)527萬人，占全部在校生總?cè)藬?shù)的23.06%；家庭經(jīng)濟特別困難學(xué)生人數(shù)166.1

5、萬人，占全部在校生總?cè)藬?shù)的7.27%。</p><p>　　2、銀行獲得利益和吸引潛在客戶群。</p><p>　　作為經(jīng)辦者的銀行，辦理助學(xué)貸款，可以獲得利息收入、減免稅費等利益。隨著辦理助學(xué)貸款的學(xué)生畢業(yè)后，因為助學(xué)貸款與某某銀行打了幾年交道，得到不錯的服務(wù)，日后走上工作崗位，更愿意與這些銀行打交道，這是銀行與這千千萬萬的學(xué)生之間的合作，會給銀行帶來非常大的效益，而且這部分客戶會是該銀

6、行最忠誠最可靠的客戶之一。</p><p>　　（二）實施助學(xué)貸款作用及意義</p><p>　　1、減輕公共預(yù)算壓力</p><p>　　在我國大學(xué)連續(xù)擴招的同時，單位學(xué)生花費的增長也十分迅速，單位學(xué)生花費的增長速度已經(jīng)超過宏觀經(jīng)濟中單位居民消費的增長。與此對應(yīng)，推行助學(xué)貸款最有說服性的理由，是國家財政稅收能力有限。然而，公共收入的大幅度增長是高等教育不再排在各種

7、公共需要的首位。對增長有限的公共收入的其他競爭性需求也在增長，并且擁有更多的政治支持。如基礎(chǔ)教育、公共基礎(chǔ)設(shè)施、公共健康和衛(wèi)生、環(huán)境保護、福利保障和國防安全等計劃的公共資金缺乏性，無論在政治上，還是在重要性方面，可能都比高等教育更有說服力。因此，政府推行助學(xué)貸款計劃，將一部分教育承成本向?qū)W生轉(zhuǎn)移，以補充公共收入的有限性，減輕公共預(yù)算的壓力是明顯的。</p><p>　　2、保障教育平等機會</p>

8、<p>　　在我們國家，貧困和弱勢造成輟學(xué)的現(xiàn)象很普遍，每年高考過后，全國各地都可以傳來某某學(xué)生考上名牌大學(xué)，因經(jīng)濟困難無法支付大學(xué)學(xué)費的新聞，雖然不知后來這些學(xué)生是否順利進入大學(xué)，但至少說明這種貧困而輟學(xué)的現(xiàn)象在我國是很普遍的。教育是人權(quán)、民主、可持續(xù)發(fā)展與和平的基本支柱。《世界人權(quán)宣言》第26條指出，“每個人都有享受教育的權(quán)利”和“每個人都有依據(jù)能力享有平等接受教育的機會”我國前教育部長陳至立也說過，“決不讓每一個考上大學(xué)

9、的學(xué)生因經(jīng)濟困難而輟學(xué)”在市場體制下，必然會有一部分人群處于弱勢地位，面對相當(dāng)部分來自少數(shù)民族和經(jīng)濟困難家庭的學(xué)生，政府的職責(zé)是采取直接和間接的手段幫助這些處境不利的人群擁有平等教育的機會。其中，助學(xué)貸款是金融資本和人力資本的有機結(jié)合物，也是政府和市場各自發(fā)揮在保證教育資源配置的公平和效率方面的重要結(jié)合點。因此，政府發(fā)起、參與和推動助學(xué)貸款計劃，保證每個合格的學(xué)生順利獲得貸款完成學(xué)業(yè)，已成為一種越來越廣泛的趨勢和政治上的可行途徑。<

10、;/p><p>　　3、維護社會經(jīng)濟公平</p><p>　　“免費”的高等教育實質(zhì)上是全部居民支付，不論他們是否知道自己已被征稅，而絕大多數(shù)國家的公共收入上升——尤其是發(fā)展中國家——主要是按比例累進的方式征稅，或來自商業(yè)、消費、增值稅，或者說他們的購買權(quán)已經(jīng)被發(fā)行鈔票引發(fā)的通貨膨脹有效的沒收了，而這些最終要由普通消費者來承擔(dān)。但是，高等教育的受益群體很不合理，他們主要來自中高等收入家庭。這樣

11、的學(xué)生和家庭的這種特殊受益大部分由普通納稅人來支付，實際上就是一種轉(zhuǎn)移支付，貧困的未接受高等教育的家庭給接受高等教育學(xué)生支付部分學(xué)費，這顯然有失公平，對于那些能夠而且愿意為所希望的教育支付費用的人們，要求他們支付費用是十分合理的。成本分擔(dān)原則對于助學(xué)貸款而言是最基本的，但它也能引致新的問題產(chǎn)生。那部分缺乏支付能力的低收入家庭及學(xué)生如何面對越來越高的學(xué)費水平，由此，資助和貸款成為必不可少的組成部分。幾乎所有的政府參與的助學(xué)貸款方案，其目的

12、都是為了那些合格的學(xué)生提供某種形式——提供融資機制是他們負(fù)擔(dān)的高等教育成本推遲支付，從而使“受益者支付”的學(xué)生收入補充的公平機制得以順利運轉(zhuǎn)。</p><p>　　二 助學(xué)貸款實施過程中的問題</p><p>　?。ㄒ唬┬ｋH結(jié)構(gòu)矛盾突出</p><p>　　各高校的助學(xué)貸款工作開展不平衡，基本呈現(xiàn)“三多三少”的特征：</p><p>　?。?

13、）部屬院校貸得多，省屬院校貸得少，私立學(xué)校，民辦院校至今還沒有獲得任何助學(xué)貸款。</p><p>　?。?）本科生貸得多，?？粕J得少。金融機構(gòu)在對高校發(fā)放國家助學(xué)貸款時，普遍以?？粕蜆I(yè)難為由拒絕對其發(fā)放貸款。如中國建設(shè)銀行至今仍不給?？粕J款。</p><p>　?。?）熱門專業(yè)貸得多，冷門專業(yè)貸得少。一些高校的助學(xué)貸款也集中在一些比較好分配的專業(yè)，如中國農(nóng)業(yè)銀行廣東分行發(fā)放給華南農(nóng)業(yè)

14、大學(xué)20多名學(xué)生的7萬多元貸款，大多集中在經(jīng)貿(mào)、食品和生物等就業(yè)形勢較好的專業(yè)。</p><p>　?。?）成績好的獲貸機會大于成績一般的。很多銀行對申請助學(xué)貸款的學(xué)生進行審核或評估時，把對成績的要求放在一個比較重要的位置上。許多成績一般的學(xué)生甚至連獲得申請貸款的資格也沒有。</p><p>　?。ǘ┿y行方面的問題</p><p>　　1、政策性目標(biāo)與商業(yè)性運作的

15、矛盾難以調(diào)和</p><p>　　國家助學(xué)貸款一方面具有保證教育機會均等,維護高校和社會穩(wěn)定,幫助經(jīng)濟困難學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)的政策性目標(biāo);另一方面,國家助學(xué)貸款又委托商業(yè)銀行運作、定位于商業(yè)貸款性質(zhì),實際上又將風(fēng)險交由商業(yè)銀行承擔(dān)。從而難以避免地出現(xiàn)委托人(政府) 政策性目標(biāo)和代理人(商業(yè)銀行) 商業(yè)性利益之間的難以兩全的矛盾。國家提出保證每一個考入大學(xué)的學(xué)生不因經(jīng)濟困難而綴學(xué)的目標(biāo)，意味著商業(yè)銀行對助學(xué)貸款必須保

16、證敞口供應(yīng)。然而，作為一項商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行經(jīng)營的盈利性、流動性、安全性原則,要求助學(xué)貸款的發(fā)放也必須遵循信貸資金運營的基本規(guī)律。但是，商業(yè)銀行辦理國家助學(xué)貸款不但得不到相應(yīng)的實質(zhì)性激勵，反而必須承擔(dān)國家助學(xué)貸款數(shù)額小、涉及面廣、工作量大等特點所帶來的高交易成本、管理成本和機會成本,以及貸后很高的追償成本和違約損失。在上述因素的影響下，商業(yè)銀行辦理國家助學(xué)貸款的商業(yè)驅(qū)動力可想而知。</p><p>　　2、

17、信用體系的缺失導(dǎo)致銀行追收貸款壓力的增加</p><p>　　我國缺乏良好的個人信用制度，銀行對大學(xué)生個人信用狀況很難作出正確評估。大學(xué)生畢業(yè)后的流動性非常大，“跳槽”頻繁，銀行難以跟蹤監(jiān)控、追貸，貸款風(fēng)險無從控制。</p><p>　　3、大學(xué)生收入的不確定性</p><p>　　國家助學(xué)貸款的對象是在校貧困大學(xué)生和研究生?！安④墶焙蟠髮W(xué)生實行雙向選擇、競爭上崗的

18、就業(yè)制度。大學(xué)生就業(yè)狀況與國民經(jīng)濟發(fā)展水平及勞動力供求關(guān)系密切相關(guān)。在當(dāng)前經(jīng)濟轉(zhuǎn)型及高等教育大規(guī)模擴招的情況下，就業(yè)競爭尤其激烈，大學(xué)畢業(yè)生預(yù)期收入具有極大的不確定性。高校的層次、類型以及學(xué)生專業(yè)的差異、個人能力的高低也會導(dǎo)致學(xué)生畢業(yè)后收入?yún)⒉畈积R。收入不確定直接影響學(xué)生的還貸能力，增加了商業(yè)銀行發(fā)放國家助學(xué)貸款的顧慮。</p><p>　　4、銀行利潤的不確定性</p><p>　　銀行

19、利潤的計算公式是：銀行純利潤= 放貸利息×本金- 存款利息×本金- 成本。以追求利潤為目標(biāo)的商業(yè)銀行，顯然希望放貸的本金數(shù)額越大越好。但國家助學(xué)貸款筆數(shù)多，金額小，同一個貸款程序重復(fù)次數(shù)多，與一般商業(yè)貸款筆數(shù)少，金額大，同一個貸款程序重復(fù)次數(shù)少相比，國家助學(xué)貸款的成本要高得多。 國家助學(xué)貸款政策規(guī)定的國家稅前核銷制度，規(guī)定國家助學(xué)貸款出現(xiàn)的呆壞賬，可予以稅前核銷。但核銷的也僅是銀行沒有收回的欠款的稅，并沒有對銀行無法

20、收回的本金進行一定的補償，銀行錢就成了呆帳。銀行不僅成本無法收回，且無利潤可言。若要追討學(xué)生惡意拖欠的貸款，銀行成本則更高,這勢必影響了貸款廣度。</p><p>　　5、銀行對資金的安全性擔(dān)憂</p><p>　　商業(yè)銀行作為市場經(jīng)濟條件下獨立核算的經(jīng)濟實體,自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險,以追求利潤最大化為目標(biāo),所以它開展業(yè)務(wù)必須考慮資金運用的安全性、流動性和盈利性。無擔(dān)保的國家助學(xué)貸款

21、收回概率不確定,銀行可能面臨著高昂的貸款本息損失。所以,要打破國家助學(xué)貸款發(fā)展步履緩慢的局面,必須防范和化解銀行風(fēng)險,降低其經(jīng)營成本。</p><p>　?。ㄈW(xué)生方面的問題</p><p>　　由于學(xué)生的還款意識不強和國家助學(xué)貸款對學(xué)生缺乏有效地約束，有些學(xué)生把國家助學(xué)貸款看成了“免費午餐”，能拖就拖，最好最后可以不還。更嚴(yán)重的是少數(shù)同學(xué)利用國家助學(xué)貸款利率低，高校貧困學(xué)生身份難確定的

22、特點,為獲得國家助學(xué)貸款，使用了請客、送禮等手段向院系領(lǐng)導(dǎo)和班主任等人送禮，籠絡(luò)家庭所在地官員出具虛假家庭經(jīng)濟困難證明等不正當(dāng)手段騙取貸款。部分借貸學(xué)生利用畢業(yè)后流動性大和社會監(jiān)督機制不健全的特點，畢業(yè)后有意隱瞞個人收入，有意隱瞞個人投資回報率，謊稱失業(yè)，有意不提供工作單位地址，逃避還貸義務(wù)的現(xiàn)象依然存在。學(xué)生遭遇的誠信危機使助學(xué)貸款陷入了僵局。</p><p>　　三 解決助學(xué)貸款存在問題的對策</p&g

23、t;<p>　　1、利用社保基金信用體系。</p><p>　　直接交由社?；疝k理助學(xué)貸款。到2010年12月31日，全國社?；鹄硎聲芾淼幕鹂傄?guī)模達(dá)到8568億元，預(yù)計到2015年，社保基金會管理的基金規(guī)模將達(dá)到1.5萬億元。這個巨大規(guī)模的基金，都是有能力為527 萬貧困大學(xué)生提供每人5000元左右總共265億規(guī)模的助學(xué)借款。如果近期社保基金的資金不能滿足需要,可由政府發(fā)行幾百億元的貧困大學(xué)

24、生教育債券，周轉(zhuǎn)幾年。</p><p>　　社?；鹁哂刑峁┲鷮W(xué)貸款的義務(wù)。從福利國家理論來看，國家應(yīng)當(dāng)健全社會保障體系，而社?；鹗巧鐣Ｕ象w系的重要組成部分。國家應(yīng)當(dāng)對包含貧困大學(xué)生在內(nèi)的貧困人群給予體貼和關(guān)心。亦即國家有義務(wù)運用社保基金，幫助貧困大學(xué)生。</p><p>　　社保基金在全國所有公民只有一個社保帳戶的情況下，社?；鹛峁┑闹鷮W(xué)貸款幾乎沒有信用風(fēng)險。具體做法是對我國現(xiàn)行的

25、社保體系加以改進即可：一是全國所有就業(yè)人員必須參加社保,且每人只能建立一個養(yǎng)老金帳戶，目前我國政府也正在這樣做；二是全國社保體系并網(wǎng),要求全國只成立一個社保系統(tǒng)，而不是現(xiàn)在的各省、市、縣獨立的、分散的社保體系。國家只需要將各省、市、縣分散社保體系歸并為一個社保體系即可。國家完成這項工作，無論是交易成本或社會成本都將比建立完善的公民信用體系所花的成本要小得多。因此，我們可以斷定：只要是中國公民，無論他在中國哪里工作，只有一個養(yǎng)老金帳戶，貸

26、款風(fēng)險幾乎為零。當(dāng)然，由社?；鹛峁┲鷮W(xué)貸款，仍可能出現(xiàn)3 種風(fēng)險：一是借款人在借款后，未還清借款本息前死亡，且沒有任何遺產(chǎn)；二是借款人終生沒有工作，且沒有任何收入來源，屬于社會救助人群；三是借款人在未還清借款前，偷渡出國，不再是中國公民。以上3 種情況發(fā)生的概率極低，風(fēng)險方差極小，風(fēng)險系數(shù)也極低。前兩種風(fēng)險導(dǎo)致社保基金的損失，可由國家福利解決，即由財政支出解決借款的損失。第三種風(fēng)險可由社保基金提取助學(xué)貸款呆賬準(zhǔn)備金解決。</p&

27、gt;<p>　　2、加快信用體系建設(shè), 有效防范和化解風(fēng)險。</p><p>　　應(yīng)盡快制定個人信用統(tǒng)一征信標(biāo)準(zhǔn)和征信辦法, 建立終身制個人信用檔案, 從根本上解決金融機構(gòu)對個人征信、監(jiān)督難的現(xiàn)實問題。助學(xué)貸款管理中心應(yīng)與銀行等部門聯(lián)合, 以學(xué)生檔案、身份證、畢業(yè)證等為主要內(nèi)容, 盡快建立個人征信資料庫, 并爭取全國聯(lián)網(wǎng)。同時建立健全風(fēng)險分散機制, 將助學(xué)貸款風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移至多個主體, 如采取財政撥

28、款、企業(yè)贊助、彩票發(fā)行等渠道募集風(fēng)險基金, 也可由保險公司開辦履約保險, 借款人投保, 由保險公司負(fù)責(zé)追索欠款。建立可行的違約懲戒制度。在美國、韓國, 凡是拖欠貸款的人, 都會收到強有力的制裁。在我國, 目前還沒有懲治助學(xué)貸款違約的有效手段。應(yīng)當(dāng)對故意拖欠貸款的違約行為, 在制度安排上有針對性的懲戒措施, 增加其違約成本。</p><p>　　3、推廣生源地貸款。</p><p>　　20

29、07年8月，財政部、教育部、國家開發(fā)行聯(lián)合開展生源地貸款業(yè)務(wù)的試點?。ㄊ校┕灿?個：湖北省、黑龍江省、江蘇省、陜西省、甘肅省、重慶市。目前開展生源貸款業(yè)務(wù)的試點?。ㄊ校┯校汉笔?、黑龍江省、江蘇省、陜西省、甘肅省、重慶市、青海省、新疆維吾爾自治區(qū)、寧夏回族自治區(qū)、內(nèi)蒙古自治區(qū)、山西省、北京市、河北省、山東省、安徽省、浙江省、福建省、上海市、湖南省、江西省、云南省、貴州省、四川省、廣西壯族自治區(qū)、海南省、天津市。其它省市也在積極試點，推行

30、生源地信用助學(xué)貸款工作。生源地以學(xué)生為借款人，家長為共同借款人貸款, 金融單位風(fēng)險小。對銀行來說, 借款主體由流動性較大的學(xué)生轉(zhuǎn)變?yōu)橄鄬Ψ€(wěn)定的學(xué)生家長, 擔(dān)保方式由純粹的學(xué)生信用擔(dān)保轉(zhuǎn)變?yōu)榧议L信用( 或財產(chǎn)) 和學(xué)生信用相結(jié)合的擔(dān)保, 強化了學(xué)生家長的責(zé)任,經(jīng)辦銀行無論聯(lián)系學(xué)生家長, 還是聯(lián)系學(xué)生都非常方便, 減少了信息反饋的環(huán)節(jié), 保證了信息的準(zhǔn)確有效, 這樣就降低了此項助學(xué)貸款的風(fēng)險, 經(jīng)辦銀行積極性也會大大增強。</p>

31、;<p>　　4、統(tǒng)一貧困生界定標(biāo)準(zhǔn)</p><p>　　全國高校貧困生的界定方法不統(tǒng)一,標(biāo)準(zhǔn)五花八門,給貧困生的界定帶來了難度。對此，應(yīng)該確立一套全國統(tǒng)一的貧困生界定制度。取消貧困生的界定與學(xué)習(xí)成績掛鉤的評選方法，按貧困生本來面目界定貧困生。首先，學(xué)生來校報到時，如果家庭確實困難，需要資助的學(xué)生，來自農(nóng)村的，應(yīng)該由村、鄉(xiāng)一級填寫的困難家庭收入情況表和縣一級開具的家庭困難證明；來自城鎮(zhèn)，父母已下崗，

32、家庭困難要資助的學(xué)生，應(yīng)該出具由街道居委會填寫的家庭收入情況表和父母工作單位出具的家庭困難證明。對有權(quán)出具證明材料的部門，政府要責(zé)成其嚴(yán)格把關(guān)。其次，學(xué)生到校后，提交書面申請，由學(xué)院對其在校一年學(xué)習(xí)生活情況的調(diào)查后,在聽取同學(xué)和班主任的意見后，由學(xué)院確定貧困生的人選在學(xué)院公示后報學(xué)校。最后由學(xué)校有關(guān)部門討論后公示,以確保貧困生的評選公平、公正、公開。各高校可參照全國統(tǒng)一的貧困生的界定制度，根據(jù)各省、各地區(qū)的不同情況制定貧困生的界定制度。

33、讓真正需要資助的同學(xué)得到資助。</p><p>　　5、加強銀行的營利保障</p><p>　　經(jīng)辦銀行由招標(biāo)確定, 增強了該項業(yè)務(wù)的商業(yè)性操作, 打破國有商業(yè)銀行與普通商業(yè)銀行的限制, 達(dá)到一定條件的商業(yè)銀行根據(jù)自己的營利目的來經(jīng)營, 不受或盡量少受行政干預(yù)。新的貼息方式也保證了銀行在貸款初期的利息收入。</p><p>　　6、延長學(xué)生的還貸時間、實行靈活還貸方

34、式。</p><p>　　新政策中規(guī)定還貸年限由原規(guī)定的四年延長至六年, 這樣借款學(xué)生就多了兩年的還款時間, 有助于減輕還貸壓力。彈性還貸計劃的實施也有利于借款學(xué)生。較之前的一次性還本付息, 借款學(xué)生可以在畢業(yè)或終止學(xué)業(yè)后一年內(nèi), 向銀行提出一次調(diào)整還款計劃的申請。還本付息也可以采取多種方式, 甚至可以一次或分次提前還貸, 提前還貸的,經(jīng)辦銀行必須按實際借期計算利息, 不得加收除應(yīng)付利息之外的其他任何費用。這樣,

35、 學(xué)生可視就業(yè)及個人具體情況, 不必每年分次償還。對畢業(yè)后自愿到國家需要的艱苦地區(qū)、艱苦行業(yè)工作, 服務(wù)期達(dá)到一定年限的借款學(xué)生, 經(jīng)批準(zhǔn)可以獎學(xué)金方式償其貸款本息。這一方面, 鼓勵畢業(yè)生到條件艱苦的地方去工作, 支持國家邊遠(yuǎn)地區(qū)的建設(shè), 促進邊遠(yuǎn)地區(qū)發(fā)展; 另一方面, 政府承擔(dān)這部分,切實減輕了學(xué)生負(fù)擔(dān)。</p><p>　　7、要設(shè)計多種類型的貸款品種。我國助學(xué)貸款種類單一，難以滿足不同類型學(xué)生需要，而且我國