深證基本面60交易型開放式指數(shù)投資基金

1、<p>　　深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金</p><p>　　2017年半年度報(bào)告</p><p>　　2017年6月30日</p><p>　　基金管理人：建信基金管理有限責(zé)任公司</p><p>　　基金托管人：中國民生銀行股份有限公司</p><p>　　送出日期：2017年8月26日&l

2、t;/p><p><b>　　重要提示及目錄</b></p><p><b>　　重要提示</b></p><p>　　基金管理人的董事會、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本半年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。 &l

3、t;/p><p>　　基金托管人中國民生銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2017年8月23日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。</p><p>　　基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。</p><p>　　基金的過往業(yè)

4、績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。</p><p>　　本報(bào)告中財(cái)務(wù)資料未經(jīng)審計(jì)。</p><p>　　本報(bào)告期自2017年1月1日起至6月30日止。</p><p><b>　　目錄</b></p><p>　　§1 重要提示及目錄2</p&

5、gt;<p>　　1.1 重要提示2</p><p><b>　　1.2 目錄3</b></p><p><b>　　§2 基金簡介5</b></p><p>　　2.1 基金基本情況5</p><p>　　2.2 基金產(chǎn)品說明5</p><p&

6、gt;　　2.3 基金管理人和基金托管人5</p><p>　　2.4 信息披露方式6</p><p>　　2.5 其他相關(guān)資料6</p><p>　　§3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn)6</p><p>　　3.1 主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)6</p><p>　　3.2 基金凈值表現(xiàn)7</p&

7、gt;<p>　　§4 管理人報(bào)告9</p><p>　　4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況9</p><p>　　4.2 管理人對報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明11</p><p>　　4.3 管理人對報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明11</p><p>　　4.4 管理人對報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)

8、的說明12</p><p>　　4.5 管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望12</p><p>　　4.6 管理人對報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明12</p><p>　　4.7 管理人對報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明13</p><p>　　§5 托管人報(bào)告14</p><p>　　

9、5.1 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明14</p><p>　　5.2 托管人對報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明14</p><p>　　5.3 托管人對本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見14</p><p>　　§6 半年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告（未經(jīng)審計(jì)）15</p><p>

10、;　　6.1 資產(chǎn)負(fù)債表15</p><p>　　6.2 利潤表16</p><p>　　6.3 所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表17</p><p>　　6.4 報(bào)表附注18</p><p>　　§7 投資組合報(bào)告39</p><p>　　7.1 期末基金資產(chǎn)組合情況39</p>&l

11、t;p>　　7.2 期末按行業(yè)分類的股票投資組合39</p><p>　　7.3 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì)41</p><p>　　7.4 報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)43</p><p>　　7.5 期末按債券品種分類的債券投資組合45</p><p>　　7.6 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈

12、值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)45</p><p>　　7.7 報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)45</p><p>　　7.8 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)45</p><p>　　7.9 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì)45</p>&l

13、t;p>　　7.10 報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明45</p><p>　　7.11 報(bào)告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明45</p><p>　　7.12 投資組合報(bào)告附注46</p><p>　　§8 基金份額持有人信息48</p><p>　　8.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)48<

14、;/p><p>　　8.2 期末上市基金前十名持有人48</p><p>　　8.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況49</p><p>　　8.4 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況49</p><p>　　§9 開放式基金份額變動(dòng)50</p><p>　　§

15、10 重大事件揭示51</p><p>　　10.1 基金份額持有人大會決議51</p><p>　　10.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)51</p><p>　　10.3 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟51</p><p>　　10.4 基金投資策略的改變51</p><

16、;p>　　10.5 為基金進(jìn)行審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所情況51</p><p>　　10.6 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況51</p><p>　　10.7 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況51</p><p>　　§11 影響投資者決策的其他重要信息52</p><p>　　11.1 報(bào)告期內(nèi)單一投資

17、者持有基金份額比例達(dá)到或超過20%的情況52</p><p>　　§12 備查文件目錄54</p><p>　　12.1 備查文件目錄54</p><p>　　12.2 存放地點(diǎn)54</p><p>　　12.3 查閱方式54</p><p><b>　　基金簡介</b><

18、;/p><p><b>　　基金基本情況</b></p><p><b>　　基金產(chǎn)品說明</b></p><p>　　基金管理人和基金托管人</p><p><b>　　信息披露方式 </b></p><p><b>　　其他相關(guān)資料</b

19、></p><p>　　主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn)</p><p>　　主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　1、本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)損益）扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，本期利潤為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價(jià)值變

20、動(dòng)損益。</p><p>　　2、所述基金業(yè)績指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。</p><p>　　3、期末可供分配利潤的計(jì)算方法：如果期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤的已實(shí)現(xiàn)部分；如果期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤（已實(shí)現(xiàn)部分相抵未實(shí)現(xiàn)部分）。</p

21、><p><b>　　基金凈值表現(xiàn)</b></p><p>　　基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較</p><p>　　自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長率變動(dòng)及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較</p><p>　　本報(bào)告期，本基金的投資組合比例符合基金合同的要求。</p><p

22、><b>　　管理人報(bào)告</b></p><p>　　基金管理人及基金經(jīng)理情況</p><p>　　基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)</p><p>　　經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]158號文批準(zhǔn)，建信基金管理有限責(zé)任公司成立于2005年9月19日，注冊資本2億元。目前公司的股東為中國建設(shè)銀行股份有限公司、信安金融服務(wù)公司、中國華電集團(tuán)

23、資本控股有限公司，其中中國建設(shè)銀行股份有限公司出資額占注冊資本的65%，信安金融服務(wù)公司出資額占注冊資本的25%，中國華電集團(tuán)資本控股有限公司出資額占注冊資本的10%。</p><p>　　公司下設(shè)綜合管理部、權(quán)益投資部、固定收益投資部、金融工程及指數(shù)投資部、專戶投資部、海外投資部、資產(chǎn)配置及量化投資部、交易部、研究部、創(chuàng)新發(fā)展部、市場營銷部、專戶理財(cái)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、網(wǎng)絡(luò)金融部、人力資源管理部、基金運(yùn)營部、財(cái)務(wù)管

24、理部、信息技術(shù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和內(nèi)控合規(guī)部，以及深圳、成都、上海、北京、廣州五家分公司和華東、西北、東北、武漢、南京五個(gè)營銷中心，并在上海設(shè)立了子公司--建信資本管理有限責(zé)任公司。自成立以來，公司秉持“創(chuàng)新、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健、共贏”的核心價(jià)值觀，恪守“持有人利益重于泰山”的原則，以“建設(shè)財(cái)富生活”為崇高使命，堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作，致力成為“國際一流、國內(nèi)領(lǐng)先的綜合性資產(chǎn)管理公司”。</p><p>　　截至2017年6月3

25、0日，公司旗下有建信恒久價(jià)值混合型證券投資基金、建信優(yōu)選成長混合型證券投資基金、建信核心精選混合型證券投資基金、建信內(nèi)生動(dòng)力混合型證券投資基金、建信雙利策略主題分級股票型證券投資基金、建信社會責(zé)任混合型證券投資基金、建信優(yōu)勢動(dòng)力混合型證券投資基金（LOF）、建信創(chuàng)新中國混合型證券投資基金、建信改革紅利股票型證券投資基金、深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金及其聯(lián)接基金、上證社會責(zé)任交易型開放式證券投資指數(shù)基金及其聯(lián)接基金、建信滬深

26、300指數(shù)證券投資基金（LOF）、建信深證100指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金、建信中證500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金、建信央視財(cái)經(jīng)50指數(shù)分級發(fā)起式證券投資基金、建信全球機(jī)遇混合型證券投資基金、建信新興市場優(yōu)選混合型證券投資基金、建信全球資源混合型證券投資基金、建信優(yōu)化配置混合型證券投資基金、建信積極配置混合型證券投資基金、建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金、建信消費(fèi)升級混合型證券投資基金、建信安心保本混合型證券投資基金、建信健康民生混合型證券投資

27、基金、建信穩(wěn)定增利債券型證券投資基金、建信收益增強(qiáng)債券型證券投資基金、建信純債債券型證券投資基金、建</p><p>　　基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介</p><p>　　管理人對報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦

28、法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、基金合同和其他法律法規(guī)、部門規(guī)章，依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、安全高效的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在認(rèn)真控制投資風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金持有人謀求最大利益，沒有發(fā)生違反法律法規(guī)的行為。</p><p>　　管理人對報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明</p><p>　　公平交易制度的執(zhí)行情況</p><p>　　為了公平對待投資人，保護(hù)投資

29、人利益，避免出現(xiàn)不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送等違法違規(guī)行為，公司根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》、《證券投資基金公司公平交易制度指導(dǎo)意見》、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》等法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度，制定和修訂了《公平交易管理辦法》、《異常交易管理辦法》、《公司防范內(nèi)幕交易管理辦法》、《利益沖突管理辦法》等風(fēng)險(xiǎn)管控制度。公司使用的交易系統(tǒng)中設(shè)置了公平交易模塊，一旦出現(xiàn)不同基金同時(shí)買賣同一證券時(shí)，系統(tǒng)

30、自動(dòng)切換至公平交易模塊進(jìn)行操作，確保在投資管理活動(dòng)中公平對待不同投資組合，嚴(yán)禁直接或通過第三方的交易安排在不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。</p><p>　　異常交易行為的專項(xiàng)說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人所有投資組合參與的交易所公開競價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%的情況有1次，原因是投資組合投資策略需要，未導(dǎo)致不公平交易和利益輸送。<

31、;/p><p>　　管理人對報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明</p><p>　　報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析</p><p>　　在報(bào)告期間，本基金一直保持高倉位運(yùn)作。本基金管理人根據(jù)基金合同規(guī)定，采取了對指數(shù)的被動(dòng)復(fù)制策略，將年化跟蹤誤差和日均跟蹤偏離度控制在了基金合同約定的范圍之內(nèi)。</p><p>　　在報(bào)告期內(nèi)，本基金跟蹤誤差的

32、主要來源有以下幾個(gè)方面：</p><p>　　由于指數(shù)成分股調(diào)整導(dǎo)致基金持倉與指數(shù)權(quán)重較大偏離。指數(shù)成分股調(diào)整后,非指數(shù)成分股長期停牌,導(dǎo)致基金持倉組合無法及時(shí)作出相應(yīng)調(diào)整。同時(shí)基金遇到的大額贖回、指數(shù)成分股分紅對跟蹤誤差有一定影響。</p><p>　　本基金管理人在量化分析基礎(chǔ)上，采取了適當(dāng)?shù)慕M合調(diào)整策略，盡可能地控制了基金的跟蹤誤差與偏離度。</p><p>

33、　　報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)</p><p>　　本報(bào)告期基金凈值增長率24.2%，波動(dòng)率0.88%，業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率23.73%，波動(dòng)率0.89%。</p><p>　　管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望</p><p>　　回顧2017年上半年，A股市場在經(jīng)歷了金融去杠桿、A股加入MSCI、歐洲諸國大選、外圍資本市場走勢向好的情況下，出現(xiàn)了一波結(jié)構(gòu)性

34、機(jī)會。在大消費(fèi)、銀行及非銀行等股票的帶動(dòng)下，成長白馬股表現(xiàn)較好，受此影響，本基金的表現(xiàn)也較好。展望2017年下半年，預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)仍將在底部徘徊，黨的十九大會議、中央經(jīng)濟(jì)工作會議和國企改革進(jìn)一步推進(jìn)等事件將有可能給市場帶來階段性影響，指數(shù)將維持震蕩向上格局。</p><p>　　本基金管理人將根據(jù)基金合同，以量化分析研究為基礎(chǔ)，克服各種因素的不利影響，不斷優(yōu)化和改進(jìn)量化模型，將基金的跟蹤誤差及偏離度保持在較低水平。&l

35、t;/p><p>　　管理人對報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本管理人根據(jù)中國證監(jiān)會[2008]38號文《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》等相關(guān)規(guī)定，繼續(xù)加強(qiáng)和完善對基金估值的內(nèi)部控制程序。</p><p>　　公司設(shè)立的基金估值委員會為公司基金估值決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司所管理基金的基本估值政策；對公司旗下基金已采用的估值

36、政策、方法、流程的執(zhí)行情況進(jìn)行審核監(jiān)督；對因經(jīng)營環(huán)境或市場變化等導(dǎo)致需調(diào)整已實(shí)施的估值政策、方法和流程的，負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)基金估值政策、方法和流程的變更。估值委員會由公司分管估值業(yè)務(wù)的副總裁、督察長、投資總經(jīng)理、研究總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理、運(yùn)營總經(jīng)理及內(nèi)控合規(guī)總經(jīng)理組成。</p><p>　　公司基金估值委員會下設(shè)基金估值工作小組，由具備豐富專業(yè)知識、兩年以上基金行業(yè)相關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)歷、熟悉基金投資品種定價(jià)及基金估值法

37、律法規(guī)、具備較強(qiáng)專業(yè)勝任能力的基金經(jīng)理、數(shù)量研究員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、內(nèi)控合規(guī)人員及基金運(yùn)營人員組成（具體人員由相關(guān)部門根據(jù)專業(yè)勝任能力和相關(guān)工作經(jīng)歷進(jìn)行指定）。估值工作小組負(fù)責(zé)日常追蹤可能對公司旗下基金持有的證券的發(fā)行人、所屬行業(yè)、相關(guān)市場等產(chǎn)生影響的各類事件，發(fā)現(xiàn)估值問題；提議基金估值調(diào)整的相關(guān)方案并進(jìn)行校驗(yàn)；根據(jù)需要提出估值政策調(diào)整的建議以及提議和校驗(yàn)不適用于現(xiàn)有的估值政策的新的投資品種的估值方案，報(bào)基金估值委員會審議批準(zhǔn)。 <

38、/p><p>　　基金運(yùn)營部根據(jù)估值委員會的決定進(jìn)行相關(guān)具體的估值調(diào)整或處理，并負(fù)責(zé)與托管行進(jìn)行估值結(jié)果的核對。涉及模型定價(jià)的，由估值工作小組向基金運(yùn)營部提供模型定價(jià)的結(jié)果，基金運(yùn)營部業(yè)務(wù)人員復(fù)核后使用。</p><p>　　基金經(jīng)理作為估值工作小組的成員之一，在基金估值定價(jià)過程中，充分表達(dá)對相關(guān)問題及定價(jià)方案的意見或建議，參與估值方案提議的制定，但對估值政策和估值方案不具備最終表決權(quán)。本公司

39、參與估值流程的各方之間不存在任何的重大利益沖突。</p><p>　　公司與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽署了《中債收益率曲線和中債估值最終用戶服務(wù)協(xié)議》，并依據(jù)其提供的中債收益率曲線及估值價(jià)格對公司旗下基金持有的銀行間固定收益品種進(jìn)行估值（適用非貨幣基金）或影子定價(jià)（適用貨幣基金）。</p><p>　　自2015年3月26日起，公司按照中證指數(shù)有限公司根據(jù)《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值核

40、算工作小組關(guān)于2015年1季度固定收益品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》所獨(dú)立提供的債券估值價(jià)格，對公司旗下基金持有的在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券除外)進(jìn)行估值。</p><p>　　管理人對報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)本基金未實(shí)施利潤分配,符合相關(guān)法律法規(guī)及本基金合同中關(guān)于收益分配條款的規(guī)定。</p>&l

41、t;p><b>　　托管人報(bào)告</b></p><p>　　報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，中國民生銀行股份有限公司在本基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》及其他法律法規(guī)和基金合同、托管協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，依法安全保管了基金財(cái)產(chǎn)，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。</p&

42、gt;<p>　　托管人對報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明</p><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同、托管協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，本托管人對本基金的投資運(yùn)作方面進(jìn)行了監(jiān)督，對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額申購贖回價(jià)格的計(jì)算、基金費(fèi)用開支等方面進(jìn)行了認(rèn)真的復(fù)核，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為，在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。</p

43、><p>　　本報(bào)告期內(nèi)，本基金未進(jìn)行利潤分配。</p><p>　　托管人對本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見</p><p>　　本托管人復(fù)核審查的本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。</p><p>　　半年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告（未經(jīng)審計(jì)）</p><p>&

44、lt;b>　　資產(chǎn)負(fù)債表</b></p><p>　　會計(jì)主體：深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金</p><p>　　報(bào)告截止日： 2017年6月30日</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　報(bào)告截止日2017年6月30日，基金份額凈值3.2639元，基金份額

45、總額33,566,039.00份。 </p><p><b>　　利潤表</b></p><p>　　會計(jì)主體：深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金</p><p>　　本報(bào)告期：2017年1月1日至2017年6月30日</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p>

46、<p>　　所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表</p><p>　　會計(jì)主體：深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金</p><p>　　本報(bào)告期：2017年1月1日至2017年6月30日</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。</p>

47、<p>　　本報(bào)告 6.1 至 6.4 財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：</p><p>　　______孫志晨______ ______吳曙明______ ____丁穎____</p><p>　　基金管理人負(fù)責(zé)人 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人</p><p><b>

48、　　報(bào)表附注</b></p><p><b>　　基金基本情況</b></p><p>　　深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)許可[2011]第1092號《關(guān)于核準(zhǔn)深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金及其聯(lián)接基金募集的批復(fù)》核準(zhǔn)，由建信基金管理有限責(zé)任公司依照《中華人

49、民共和國證券投資基金法》和《深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》負(fù)責(zé)公開募集。本基金為契約型的交易型開放式基金，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購資金利息共募集389,202,212.00元(含募集股票市值)，業(yè)經(jīng)普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所有限公司普華永道中天驗(yàn)字(2011)第340號驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，《深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》于2011年9月8日正式生效，基金合同生效日的

50、基金份額總額為389,232,036.00份基金份額，其中認(rèn)購資金利息折合29,824.00份基金份額。本基金的基金管理人為建信基金管理有限責(zé)任公司，基金托管人為中國民生銀行股份有限公司。</p><p>　　根據(jù)《深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》和《深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》的有關(guān)規(guī)定，基金管理人建信基金管理有限責(zé)任公司確定2011年10月12日為本基金的基金份額

51、折算日。當(dāng)日深證基本面60指數(shù)收盤值為3,728.224點(diǎn)，基金資產(chǎn)凈值為395,318,115.60元，折算前基金份額總額為389,232,036.00份，折算前基金份額凈值為1.0156元。根據(jù)基金份額折算公式，基金份額折算比例為0.54483643，折算后基金份額總額為212,066,039.00份，折算后基金份額凈值為1.8641元。建信基金管理有限責(zé)任公司已根據(jù)上述折算比例，對各基金份額持有人認(rèn)購的基金份額進(jìn)行了折算，并由本基

52、金注冊登記機(jī)構(gòu)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司于2011年10月13日進(jìn)行了變更登記。經(jīng)深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)深證上[2011]第317號文審核同意，本基金于2011年10月24日在深交所掛牌交易。</p><p>　　根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資目標(biāo)是緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)深證基本面60指數(shù)，追求跟蹤偏離度與跟蹤誤差最小

53、化，實(shí)現(xiàn)與標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)相一致的長期投資收益；主要投資范圍為標(biāo)的指數(shù)成份股票、備選成份股票、一級市場新發(fā)股票、債券、權(quán)證以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股票及備選成份股票的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，但因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為深證基本面60指數(shù)。</p><p>　　本基金的基金管理人建信管理有限責(zé)任公司以本基金為目標(biāo)ETF，募集成立了建信深證

54、基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金(以下簡稱“建信深證基本面60ETF聯(lián)接”)。建信深證基本面60ETF聯(lián)接基金為契約型開放式基金，投資目標(biāo)與本基金類似，將絕大多數(shù)基金資產(chǎn)投資于本基金。</p><p><b>　　會計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)</b></p><p>　　本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則－基本準(zhǔn)則》、各

55、項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”)、中國證監(jiān)會頒布的《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號<年度報(bào)告和半年度報(bào)告>》、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”)頒布的《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》和中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。</p><p>　　遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明<

56、;/p><p>　　本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金2017年6月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2017年1月1日至2017年6月30日止期間的經(jīng)營成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。</p><p>　　本報(bào)告期所采用的會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致的說明</p><p>　　本報(bào)告期所采用的會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致。<

57、;/p><p>　　會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明</p><p><b>　　會計(jì)政策變更的說明</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期未發(fā)生會計(jì)政策變更。</p><p><b>　　會計(jì)估計(jì)變更的說明</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期未發(fā)生會計(jì)估計(jì)變

58、更。</p><p><b>　　差錯(cuò)更正的說明</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生會計(jì)差錯(cuò)。</p><p><b>　　稅項(xiàng)</b></p><p>　　根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2004]78號《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》、財(cái)稅[2008]1號《關(guān)

59、于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財(cái)稅[2012]85號《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2015]101號《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[2016]36號《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》、財(cái)稅[2016]46號《關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營改增試點(diǎn)金融業(yè)有關(guān)政策的通知》、財(cái)稅[2016]70號《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補(bǔ)充通知》及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)

60、務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下：</p><p>　　(1) 于2016年5月1日前，以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入免征營業(yè)稅。自2016年5月1日起，金融業(yè)由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅。</p><p&

61、gt;　　(2) 對基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。</p><p>　　(3) 對基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。對基金從上市公司取得的股息紅利所得，持股期限在1個(gè)月以內(nèi)(含1個(gè)月)的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限在1個(gè)月以上至1年(含1年)的

62、，暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過1年的，暫免征收個(gè)人所得稅。對基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計(jì)算納稅，持股時(shí)間自解禁日起計(jì)算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計(jì)征個(gè)人所得稅。</p><p>　　(4) 基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。</p><

63、;p>　　重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說明</p><p><b>　　銀行存款</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　交易性金融資產(chǎn)</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p&g

64、t;<p>　　股票投資的公允價(jià)值包含可退替代款的估值增值。</p><p><b>　　衍生金融資產(chǎn)/負(fù)債</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期末未持有衍生金融資產(chǎn)或負(fù)債。</p><p><b>　　買入返售金融資產(chǎn)</b></p><p>　　各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額&

65、lt;/p><p>　　本基金本報(bào)告期末未持有買入返售金融資產(chǎn)。</p><p>　　期末買斷式逆回購交易中取得的債券</p><p>　　本基金本報(bào)告期末無買斷式逆回購余額，故未存在因此取得的債券。</p><p><b>　　應(yīng)收利息</b></p><p><b>　　單位：人民幣元&

66、lt;/b></p><p><b>　　其他資產(chǎn)</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期末未持有其他資產(chǎn)。</p><p><b>　　應(yīng)付交易費(fèi)用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>

67、;　　其他負(fù)債</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　實(shí)收基金</b></p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p><b>　　未分配利潤</b></p>

68、<p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　存款利息收入</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　股票投資收益</b></p><p>　　股票投資收益項(xiàng)目構(gòu)成<

69、;/p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　股票投資收益——買賣股票差價(jià)收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　股票投資收益——贖回差價(jià)收入</p><p><b>　　單位：人民幣元</b>

70、</p><p>　　股票投資收益——申購差價(jià)收入</p><p>　　本基金無申購差價(jià)收入。</p><p><b>　　債券投資收益</b></p><p>　　債券投資收益項(xiàng)目構(gòu)成</p><p>　　本基金本報(bào)告期無債券投資收益。</p><p>　　債券投資收益—

71、—買賣債券差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期無債券投資收益。</p><p>　　債券投資收益——贖回差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期無債券投資-贖回差價(jià)收入。</p><p>　　債券投資收益——申購差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期無債券投資-申購差價(jià)收入。</p>&

72、lt;p>　　資產(chǎn)支持證券投資收益</p><p>　　本基金本報(bào)告期無資產(chǎn)支持證券投資收益。</p><p><b>　　貴金屬投資收益 </b></p><p>　　貴金屬投資收益項(xiàng)目構(gòu)成</p><p>　　本基金本報(bào)告期無貴金屬投資收益。</p><p>　　貴金屬投資收益——買賣

73、貴金屬差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期未投資貴金屬。</p><p>　　貴金屬投資收益——贖回差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期未投資貴金屬。</p><p>　　貴金屬投資收益——申購差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期未投資貴金屬。</p><p><b

74、>　　衍生工具收益</b></p><p>　　衍生工具收益——買賣權(quán)證差價(jià)收入</p><p>　　本基金本報(bào)告期無衍生工具收益。</p><p>　　衍生工具收益——其他投資收益</p><p>　　本基金本報(bào)告期未投資衍生工具。</p><p><b>　　股利收益</b>

75、</p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　公允價(jià)值變動(dòng)收益</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p><b>　　其他收入</b></p><p><b

76、>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　替代損益收入是指投資者采用可以現(xiàn)金替代方式申購本基金時(shí)，補(bǔ)入被替代股票的實(shí)際買入成本與申購確認(rèn)日估值的差額，或強(qiáng)制退款的被替代股票在強(qiáng)制退款計(jì)算日與申購確認(rèn)日估值的差額。</p><p><b>　　交易費(fèi)用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元<

77、/b></p><p><b>　　其他費(fèi)用</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　指數(shù)使用費(fèi)為支付標(biāo)的指數(shù)供應(yīng)商的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)，本期按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)，按季支付，標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)的收取下限為每季(自然季度)人民幣50,000.00

78、元。</p><p>　　或有事項(xiàng)、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的說明</p><p><b>　　或有事項(xiàng)</b></p><p>　　截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金并無須作披露的或有事項(xiàng)。</p><p><b>　　資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)</b></p><p>　　根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總

79、局于2016年12月21日頒布的財(cái)稅[2016]140號《關(guān)于明確金融 房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》的規(guī)定：(1) 金融商品持有期間(含到期)取得的非保本收益(合同中未明確承諾到期本金可全部收回的投資收益)，不征收增值稅；(2) 納稅人購入基金、信托、理財(cái)產(chǎn)品等各類資產(chǎn)管理產(chǎn)品持有至到期，不屬于金融商品轉(zhuǎn)讓；(3) 資管產(chǎn)品運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人。上述政策自2016年5月1日起執(zhí)行

80、。</p><p>　　此外，根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局于2017年1月6日頒布的財(cái)稅[2017]2號《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅政策有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》及2017年6月30日頒布的財(cái)稅[2017]56號《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，資管產(chǎn)品管理人運(yùn)營資管產(chǎn)品過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，暫適用簡易計(jì)稅方法，按照3%的征收率繳納增值稅。對資管產(chǎn)品在2018年1月1日前運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，未繳納增值稅

81、的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產(chǎn)品管理人以后月份的增值稅應(yīng)納稅額中抵減。上述稅收政策對本基金截至本財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)報(bào)出日止的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果無影響。</p><p><b>　　關(guān)聯(lián)方關(guān)系</b></p><p>　　本報(bào)告期存在控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況</p><p>　　本報(bào)告期，存在控制關(guān)系或其他重大利

82、害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方?jīng)]有發(fā)生變化。</p><p>　　本報(bào)告期與基金發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的各關(guān)聯(lián)方</p><p>　　下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。 </p><p>　　本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易</p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。</p><p&

83、gt;　　通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易</p><p><b>　　股票交易</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。</p><p><b>　　債券交易</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)

84、行的交易。</p><p><b>　　債券回購交易</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。</p><p><b>　　權(quán)證交易</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。</p&

85、gt;<p><b>　　應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。</p><p><b>　　關(guān)聯(lián)方報(bào)酬</b></p><p><b>　　基金管理費(fèi)</b></p><p><

86、b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　支付基金管理人建信基金管理有限責(zé)任公司的管理人報(bào)酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.50%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：</p><p>　　日管理人報(bào)酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值 X 0.50% / 當(dāng)年天數(shù)。</p><p><b>　　基金托管費(fèi)</b>&l

87、t;/p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　支付基金托管人中國民生銀行的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.10%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：</p><p>　　日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值 X 0.10% / 當(dāng)年天數(shù)。</p><p><b>　　銷售服務(wù)

88、費(fèi)</b></p><p>　　本基金無銷售服務(wù)費(fèi)。</p><p>　　與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易</p><p>　　本基金本報(bào)告期及上年度可比期間未發(fā)生與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券（回購）交易。</p><p>　　各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況</p><p>　　報(bào)告期內(nèi)基金管理

89、人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況</p><p>　　本基金本報(bào)告期及上年度可比期間未發(fā)生管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況。</p><p>　　報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況</p><p><b>　　份額單位：份</b></p><p>　　由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入<

90、;/p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　本基金的銀行存款由基金托管人中國民生銀行保管，按約定利率計(jì)息。</p><p>　　本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況</p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)及上年度可比期間未發(fā)生承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況。</p><p&

91、gt;　　其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說明</p><p>　　本報(bào)告期及上年度可比期間本基金未發(fā)生其他需要說明的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。 </p><p><b>　　利潤分配情況</b></p><p>　　本基金本報(bào)告期內(nèi)未實(shí)施利潤分配。</p><p>　　期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限證券</p>

92、<p>　　因認(rèn)購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　基金可使用以基金名義開設(shè)的股票賬戶，選擇網(wǎng)上或者網(wǎng)下一種方式進(jìn)行新股申購。其中基金作為一般法人或戰(zhàn)略投資者認(rèn)購的新股，根據(jù)基金與上市公司所簽訂申購協(xié)議的規(guī)定，在新股上市后的約定期限內(nèi)不能自由轉(zhuǎn)讓；基金作為個(gè)人投資者參與網(wǎng)上認(rèn)

93、購獲配的新股，從新股獲配日至新股上市日之間不能自由轉(zhuǎn)讓。</p><p>　　期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票</p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　本基金截至2017年6月30日止持有以上因公布的重大事項(xiàng)可能產(chǎn)生重大影響而被暫時(shí)停牌的股票，該類股票將在所公布事項(xiàng)的重大影響消除后經(jīng)交易所批準(zhǔn)復(fù)牌。</

94、p><p>　　期末債券正回購交易中作為抵押的債券</p><p>　　銀行間市場債券正回購</p><p>　　至本報(bào)告期末，本基金銀行間市場無債券正回購交易余額，故未存在作為抵押的債券。</p><p>　　交易所市場債券正回購</p><p>　　本報(bào)告期末，本基金無交易所市場債券正回購交易，故未存在作為抵押的債券。

95、</p><p><b>　　金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理</b></p><p>　　風(fēng)險(xiǎn)管理政策和組織架構(gòu)</p><p>　　本基金在日常經(jīng)營活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)。本基金管理人制定政策和程序來識別及分析這些風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用特定的風(fēng)險(xiǎn)量化模型和指標(biāo)評估風(fēng)險(xiǎn)損失的程度，設(shè)定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)限額及內(nèi)部控制流程，通過可靠的管理及信息系

96、統(tǒng)持續(xù)對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督和檢查評估，并通過相應(yīng)決策，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。</p><p>　　本基金風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)是通過事前監(jiān)測、事中監(jiān)控和事后評估，有效管理和控制上述風(fēng)險(xiǎn)，追求基金資產(chǎn)長期穩(wěn)定增值。</p><p>　　本基金管理人建立了以董事會審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會為核心的、由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、督察長、內(nèi)控合規(guī)部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系，并由獨(dú)立于公司管理層和其他業(yè)

97、務(wù)部門的督察長和內(nèi)控合規(guī)部對公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況及各部門風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行檢查、監(jiān)督及報(bào)告。</p><p><b>　　信用風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　信用風(fēng)險(xiǎn)是指基金在交易過程中因交易對手未履行合約責(zé)任，或者基金所投資證券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息等情況，導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化的風(fēng)險(xiǎn)。</p><p>　　本基金的活期存款存放于

98、本基金托管人的帳戶，與該機(jī)構(gòu)存款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)不重大。本基金在交易所進(jìn)行的交易均以中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為交易對手完成證券交收和款項(xiàng)清算，違約風(fēng)險(xiǎn)可能性很小。在定期存款和銀行間同業(yè)市場交易前均對交易對手進(jìn)行信用評估并對證券交割方式進(jìn)行限制以控制相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。</p><p>　　本基金的基金管理人建立了信用產(chǎn)品投資流程，通過對投資品種信用等級評估來控制證券發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，且通過分散化投資以分散信用風(fēng)險(xiǎn)。

99、</p><p>　　本基金債券投資的信用評級情況按《中國人民銀行信用評級管理指導(dǎo)意見》設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)及匯總。按信用評級列示的債券投資情況如下標(biāo)所示，如無表格，則本基金于本期末及上年年末未持有除國債、央行票據(jù)和政策性金融債以外的債券。</p><p>　　按短期信用評級列示的債券投資</p><p><b>　　無</b></p>

100、<p>　　按長期信用評級列示的債券投資</p><p><b>　　無</b></p><p><b>　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金在履行與金融負(fù)債有關(guān)的義務(wù)時(shí)遇到資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。本基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一方面來自于基金份額持有人可隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額，另一方面來自于投資品

101、種所處的交易市場不活躍而帶來的變現(xiàn)困難或因投資集中而無法在市場出現(xiàn)劇烈波動(dòng)的情況下以合理的價(jià)格變現(xiàn)。</p><p>　　針對兌付贖回資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金的基金管理人每日對本基金的申購贖回情況進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控并預(yù)測流動(dòng)性需求，保持基金投資組合中的可用現(xiàn)金頭寸與之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中設(shè)計(jì)了巨額贖回條款，約定在非常情況下贖回申請的處理方式，控制因開放申購贖回模式帶來的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，有效保障基金持有人利

102、益。</p><p>　　針對投資品種變現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金所持大部分證券在證券交易所上市和銀行間同業(yè)市場交易，除6.4.12中列示的部分基金資產(chǎn)流通暫時(shí)受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的情況外，其余均能以合理價(jià)格適時(shí)變現(xiàn)。此外，本基金可通過賣出回購金融資產(chǎn)方式借入短期資金應(yīng)對流動(dòng)性需求，其上限一般不超過基金持有的債券資產(chǎn)的公允價(jià)值。</p><p>　　除6.4.13.4.1.1中列示的賣出回購金融

103、資產(chǎn)款外，本基金所承擔(dān)的其他金融負(fù)債的合約約定到期日均為一個(gè)月以內(nèi)且不計(jì)息，可贖回基金份額凈值(所有者權(quán)益)無固定到期日且不計(jì)息，因此賬面余額即約為未折現(xiàn)的合約到期現(xiàn)金流量。</p><p>　　金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的到期期限分析</p><p><b>　　無</b></p><p><b>　　市場風(fēng)險(xiǎn)</b></

104、p><p>　　市場風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因所處市場各類價(jià)格因素的變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。</p><p><b>　　利率風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量受市場利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。利率敏感性金融工具面臨由于市場利率上升而導(dǎo)致公允價(jià)值下降的

105、風(fēng)險(xiǎn)，其中浮動(dòng)利率類金融工具還面臨每個(gè)付息期間結(jié)束根據(jù)市場利率重新定價(jià)時(shí)對于未來現(xiàn)金流影響的風(fēng)險(xiǎn)。</p><p>　　本基金持有的利率敏感性資產(chǎn)主要為銀行存款、結(jié)算備付金和買入返售金融資產(chǎn)等，其余大部分金融資產(chǎn)和金融負(fù)債不計(jì)息，因此本基金的收入及經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量在很大程度上獨(dú)立于市場利率變化。本基金的基金管理人定期對本基金面臨的利率敏感性缺口進(jìn)行監(jiān)控，并通過調(diào)整投資組合的久期等方法對利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。<

106、/p><p><b>　　利率風(fēng)險(xiǎn)敞口</b></p><p><b>　　單位：人民幣元</b></p><p>　　表中所示為本基金資產(chǎn)及負(fù)債的賬面價(jià)值，并按照合約規(guī)定的利率重新定價(jià)日或到期日孰早者予以分類。</p><p>　　利率風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析</p><p>　　于本

107、期末，本基金未持有交易性債券投資，因此市場利率的變動(dòng)對于本基金資產(chǎn)凈值無重大影響 (上年末：同)。</p><p><b>　　外匯風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　外匯風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本基金的所有資產(chǎn)及負(fù)債以人民幣計(jì)價(jià)，無重大外匯風(fēng)險(xiǎn)。</p><p><b>　　其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

108、</b></p><p>　　其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因除市場利率和外匯匯率以外的市場價(jià)格因素變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本基金主要投資于證券交易所上市的股票，所面臨的其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)來源于單個(gè)證券發(fā)行主體自身經(jīng)營情況或特殊事項(xiàng)的影響，也可能來源于證券市場整體波動(dòng)的影響。</p><p>　　本基金采用完全復(fù)制法，跟蹤深證基本面60指數(shù)，以完全按照標(biāo)的指數(shù)

109、成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合為原則，進(jìn)行被動(dòng)式指數(shù)化投資。股票在投資組合中的權(quán)重原則上根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。但在因特殊情況(如流動(dòng)性不足等)導(dǎo)致無法獲得足夠數(shù)量的股票時(shí)，基金管理人將搭配使用其他合理方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶娲?lt;/p><p>　　本基金通過投資組合的分散化降低其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。本基金投資組合中，標(biāo)的指數(shù)成份股票及備選成份股票的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。此外，本基金的

110、基金管理人每日對本基金所持有的證券價(jià)格實(shí)施監(jiān)控，定期運(yùn)用多種定量方法對基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，及時(shí)可靠地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤和控制。</p><p><b>　　其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)敞口</b></p><p><b>　　金額單位：人民幣元</b></p><p>　　其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析</p><p>　　采

111、用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法管理風(fēng)險(xiǎn)</p><p><b>　　無</b></p><p>　　有助于理解和分析會計(jì)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)</p><p><b>　　(1)公允價(jià)值 </b></p><p>　　(a)金融工具公允價(jià)值計(jì)量的方法 </p><p>　　公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬

112、的層次，由對公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定： </p><p>　　第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。 </p><p>　　第二層次：除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。 </p><p>　　第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。 </p><p>　　(b)持續(xù)的以

113、公允價(jià)值計(jì)量的金融工具 </p><p>　　(i)各層次金融工具公允價(jià)值 </p><p>　　于2017年6月30日，本基金持有的以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中屬于第一層次的余額為104,149,249.82元，屬于第二層次的余額為4,369,612.93元，無屬于第三層次的余額(2016年6月30日：第一層次60,995,227.18元，第二層次23,961,912.

114、87元，無第三層次)。</p><p>　　(ii)公允價(jià)值所屬層次間的重大變動(dòng) </p><p>　　對于證券交易所上市的股票，若出現(xiàn)重大事項(xiàng)停牌、交易不活躍(包括漲跌停時(shí)的交易不活躍)等情況，本基金不會于停牌日至交易恢復(fù)活躍日期間及交易不活躍期間將相關(guān)股票的公允價(jià)值列入第一層次；并根據(jù)估值調(diào)整中采用的不可觀察輸入值對于公允價(jià)值的影響程度，確定相關(guān)股票公允價(jià)值應(yīng)屬第二層次還是第三層次。&

115、lt;/p><p>　　(iii)第三層次公允價(jià)值余額和本期變動(dòng)金額</p><p><b>　　無。</b></p><p>　　(c)非持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具</p><p>　　于2017年6月30日，本基金未持有非持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)(2016年6月30日：同)。</p><p&

116、gt;　　(d)不以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具</p><p>　　不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和負(fù)債主要包括應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債，其賬面價(jià)值與公允價(jià)值相差很小。</p><p><b>　　(2) 基金申購款</b></p><p>　　于2017年上半年，本基金申購基金份額的對價(jià)總額為17,452,357.70元(2016年上半年：9,646,

117、404.29元)，其中包括以股票支付的申購款16,919,353.00元(2016年上半年：7,387,545.00元)和以現(xiàn)金支付的申購款533,004.70元(2016年上半年：2,258,859.29元)。</p><p><b>　　(3) 增值稅</b></p><p>　　根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局于2016年12月21日頒布的財(cái)稅[2016]140號《關(guān)于

118、明確金融 房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》的規(guī)定：(1) 金融商品持有期間(含到期)取得的非保本收益(合同中未明確承諾到期本金可全部收回的投資收益)，不征收增值稅；(2) 納稅人購入基金、信托、理財(cái)產(chǎn)品等各類資產(chǎn)管理產(chǎn)品持有至到期，不屬于金融商品轉(zhuǎn)讓；(3) 資管產(chǎn)品運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人。上述政策自2016年5月1日起執(zhí)行。</p><p>　　此外，根據(jù)財(cái)政

119、部、國家稅務(wù)總局于2017年1月6日頒布的財(cái)稅[2017]2號《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅政策有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》及2017年6月30日頒布的財(cái)稅[2017]56號《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，資管產(chǎn)品管理人運(yùn)營資管產(chǎn)品過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，暫適用簡易計(jì)稅方法，按照3%的征收率繳納增值稅。對資管產(chǎn)品在2018年1月1日前運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產(chǎn)品管理人以后月份