ucp600對(duì)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐的影響分析

1、<p><b>　　畢業(yè)論文</b></p><p>　　題目名稱：UCP600對(duì)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐的影響分析</p><p>　　院系名稱：經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院</p><p>　　班 級(jí)：國(guó)貿(mào)061</p><p>　　學(xué) 號(hào)：200600664115</p><p><b>

2、;　　學(xué)生姓名：</b></p><p>　　指導(dǎo)教師：芳 </p><p>　　2010年6月10日</p><p>　　論文編號(hào)：200600664115</p><p>　　UCP600對(duì)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐的影響分析</p><p>　　Study on UCP600 and Its Influ

3、ence on the practice of intertional trade</p><p>　　院系名稱：經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院</p><p>　　班 級(jí)：國(guó)貿(mào)061</p><p>　　學(xué) 號(hào)：200600664115</p><p><b>　　學(xué)生姓名：楊慧娟</b></p><p&

4、gt;<b>　　指導(dǎo)教師：朱維芳</b></p><p>　　2010年6月10日</p><p><b>　　摘 要</b></p><p>　　被譽(yù)為“國(guó)際商業(yè)的生命線”的信用證，是國(guó)際貨物貿(mào)易的最主要的結(jié)算方式，國(guó)際貿(mào)易的快速發(fā)展發(fā)揮了巨大的推動(dòng)作用。但是近幾年，信用證在全球的使用有所下降，尤其是在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家。

5、2006年10月國(guó)際商會(huì)會(huì)議正式通過《跟單用證統(tǒng)一慣例》UCP600，并從2007年7月1日起正式生效。UCP600的實(shí)施，對(duì)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐產(chǎn)生了重要的影響。UCP條款的研究歷來為中外學(xué)者所普遍關(guān)注，具體分析該慣例無論是對(duì)于理論界還是對(duì)于實(shí)務(wù)界的研究工作都具有重要意義。本文從UCP600與UCP500的比較出發(fā)，在分析其條款變動(dòng)的基礎(chǔ)上，以實(shí)際案例分別闡述UCP600對(duì)進(jìn)出口商和銀行的影響，并從中得出結(jié)論，最后提出相應(yīng)的策略和建議。同時(shí)希

6、望本文對(duì)UCP600的探討可以為我們畢業(yè)以后從事信用證業(yè)務(wù)方面的工作提供一些可行性建議。</p><p>　　關(guān)鍵詞：UCP600，國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐，影響，策略</p><p><b>　　Abstract</b></p><p>　　The letters of credit，honored as"the lifeblood of in

7、ternational business"，is the most</p><p>　　important method of settlement of the international trade in goods settlement，which has played a tremendous role in promoting the rapid development of internat

8、ional trade.However，in recent years，the percentage of utilization of the letter of credit in the world has somewhat dropped，especially in countries Europe and the United States.In October 2006，the meeting of Internationa

9、l Chamber of Commerce formally adopted the Uniform Customs and Practice for Commercial Documentary Credit UCP600，and came</p><p>　　Key words: UCP600，International trade practice，The impact analysis，Strategy&

10、lt;/p><p><b>　　目 錄</b></p><p><b>　　1 引 言1</b></p><p>　　1.1 研究背景及意義1</p><p>　　1.2 UCP600概述及其相關(guān)文獻(xiàn)綜述1</p><p>　　1.2.1 UCP600概述1&

11、lt;/p><p>　　1.2.2 相關(guān)文獻(xiàn)綜述2</p><p>　　1.3 本文主要研究?jī)?nèi)容3</p><p>　　2 UCP600的實(shí)施對(duì)進(jìn)口商（申請(qǐng)人）的影響及對(duì)策5</p><p>　　2.1 UCP600的部分修訂內(nèi)容及對(duì)進(jìn)口商利益的影響5</p><p>　　2.1.1 信用證的適用版本和排

12、除條款對(duì)進(jìn)口商的影響5</p><p>　　2.1.2 UCP600強(qiáng)調(diào)信用證的不可撤銷性對(duì)進(jìn)口商的影響5</p><p>　　2.1.3 UCP600關(guān)于信用證和合同關(guān)系的明確對(duì)進(jìn)口商的影響5</p><p>　　2.1.4 單據(jù)途中遺失對(duì)進(jìn)口商的影響6</p><p>　　2.1.5 其他修訂內(nèi)容對(duì)進(jìn)口商的影響6<

13、/p><p>　　2.2 UCP600下進(jìn)口商規(guī)避信用證潛在風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策7</p><p>　　3 UCP600的實(shí)施對(duì)出口商（受益人）的影響及對(duì)策9</p><p>　　3.1 UCP600對(duì)出口商的利益保障9</p><p>　　3.1.1 銀行付款責(zé)任的明確對(duì)出口商的影響9</p><p>　　3.1.

14、2 嚴(yán)格相符原則的適當(dāng)放松對(duì)出口商的影響9</p><p>　　3.1.3 UCP600下“議付”等條款的確定對(duì)出口商的影響10</p><p>　　3.1.4 UCP600其他方面對(duì)出口商的利益保障10</p><p>　　3.2 UCP600下出口商應(yīng)注意的問題11</p><p>　　3.2.1 審核及修改來證時(shí)應(yīng)注意

15、的問題11</p><p>　　3.2.2 出口商制單時(shí)應(yīng)注意的問題11</p><p>　　3.2.3 出口商交單時(shí)應(yīng)注意的問題13</p><p>　　3.3 出口商在信用證業(yè)務(wù)中反拒付對(duì)策15</p><p>　　4 UCP600的實(shí)施對(duì)銀行的影響及對(duì)策16</p><p>　　4.1 UCP

16、600對(duì)銀行業(yè)的正面影響16</p><p>　　4.1.1 五日審單規(guī)則提高了銀行資金利用率16</p><p>　　4.1.2 不符單據(jù)處理方式增多提高了銀行審單效率17</p><p>　　4.1.3 可轉(zhuǎn)讓信用證有利于擴(kuò)展銀行業(yè)務(wù)18</p><p>　　4.1.4 “議付”含義的確定使得銀行議付權(quán)利更加明確19&l

17、t;/p><p>　　4.2 UCP600對(duì)銀行業(yè)的負(fù)面影響19</p><p>　　4.2.1 單據(jù)遺失責(zé)任的分擔(dān)加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任19</p><p>　　4.2.2 “沉默不等于接受”要求銀行提高開證水平20</p><p>　　4.2.3 審單標(biāo)準(zhǔn)的變化使銀行審單難度加大20</p><p>　　

18、4.3 銀行在UCP600下提高信用證業(yè)務(wù)的策略21</p><p>　　5 總 結(jié)錯(cuò)誤!未定義書簽。</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)24</b></p><p><b>　　致 謝24</b></p><p><b>　　1 引 言</b></

19、p><p>　　1.1 研究背景及意義</p><p>　　自19世紀(jì)80年代，跟單信用證結(jié)算方式在英國(guó)倫敦產(chǎn)生后，由于它具有保證貨款安全和資金融通的作用，并避免了買賣雙方在交易中的互不信任，因而較快地為國(guó)際貿(mào)易業(yè)界所接受和推廣[1]。然而，目前全球信用證結(jié)算的使用量呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。UCP500的內(nèi)容已經(jīng)不能適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的需要，UCP500框架下出現(xiàn)的大量拒單現(xiàn)象極大的損害了跟單信用證的商業(yè)價(jià)

20、值。國(guó)際貿(mào)易和信息電子技術(shù)的發(fā)展，使得與信用證業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸、保險(xiǎn)、質(zhì)檢等方面的做法出現(xiàn)了顯著的變化，UCP500在內(nèi)容上與信用證業(yè)務(wù)的實(shí)踐操作有一定的脫節(jié)和錯(cuò)位。如UCP500將信用證分為可撤銷和不可撤銷兩種，而可撤銷信用證由于開證行可以不經(jīng)受益人同意，甚至開證行所委托的相應(yīng)銀行付款時(shí)都不需要預(yù)先通知受益人而隨時(shí)修改或撤回該信用證，所以對(duì)受益人而言有很大風(fēng)險(xiǎn)，信用證的性質(zhì)也容易受到質(zhì)疑。實(shí)踐中，使用可撤銷信用證的情形極其少見，相應(yīng)的U

21、CP500中可撤銷信用證的相關(guān)規(guī)定適用的空間也極其有限，因而有必要考慮是否讓其繼續(xù)存在。另外，在信用證業(yè)務(wù)中，還有諸多問題尚未明確，為減少不必要的糾紛，似乎應(yīng)該以規(guī)則的形式將其明確固定下來。UCP600對(duì)于一些UCP500中有</p><p>　　1.2 UCP600概述及其相關(guān)文獻(xiàn)綜述</p><p>　　2007年7月1日正式實(shí)施的UCP600，宣告著使用了13年的UCP500時(shí)代的

22、結(jié)束。UCP600對(duì)UCP500進(jìn)行了大幅修改，不論是從結(jié)構(gòu)的安排還是內(nèi)容上都有了很大的進(jìn)步，因此，也引起了諸多專業(yè)人士的關(guān)注。</p><p>　　1.2.1 UCP600概述</p><p>　　從本質(zhì)上說，并不是對(duì)UCP500的根本變革，UCP600大體遵循了原來的模式。較之UCP500，UCP600作出大量刪減，由原來的49條減為現(xiàn)在的39條，同時(shí)語(yǔ)言、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容也發(fā)生了較大的

23、變化[2]。</p><p>　　在語(yǔ)言上，UCP600的措辭更簡(jiǎn)潔，表達(dá)更通俗，使條款更易讀、易掌握、易操作。如UCP600取消了一些含糊、易造成誤解的詞句，如“合理關(guān)注”、“合理時(shí)間”等，表達(dá)更嚴(yán)謹(jǐn)、更準(zhǔn)確。</p><p>　　結(jié)構(gòu)上，緊湊，有邏輯性。UCP600第一次系統(tǒng)地對(duì)有關(guān)跟單信用證的14個(gè)概念進(jìn)行了定義，使全文變得明朗化。此外，UCP600按照開證、通知、修改、審單、償付、

24、拒付等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)條款進(jìn)行了歸結(jié)，把原來分散的條款分別集中，使得對(duì)某一問題的規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化，改變了原UCP500在次序排列上的不足[3]。</p><p>　　內(nèi)容上，UCP600的變化是引人矚目的，其對(duì)UCP500中易造成爭(zhēng)議的幾個(gè)條款都進(jìn)行了重大改進(jìn)。由于內(nèi)容的變化必然會(huì)造成對(duì)相關(guān)當(dāng)事人的影響，在后文中會(huì)詳細(xì)介紹，在此不再贅述。</p><p>　　1.2.2 相關(guān)文獻(xiàn)綜述<

25、;/p><p>　　UCP600不僅僅是對(duì)UCP500的完善，更是順應(yīng)了當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易發(fā)展趨勢(shì)，符合其發(fā)展要求。而UCP600的變動(dòng)也勢(shì)必會(huì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易中信用證業(yè)務(wù)各個(gè)當(dāng)事人產(chǎn)生巨大的影響，權(quán)衡其利與弊至關(guān)重要。國(guó)內(nèi)外學(xué)者在新規(guī)則出臺(tái)前后也紛紛對(duì)其進(jìn)行了深入的分析與探討。</p><p>　　UCP600與UCP500相比方面，邵作仁（2007）通過對(duì)UCP600的解析，認(rèn)為其慣例不僅結(jié)構(gòu)緊湊，語(yǔ)

26、言簡(jiǎn)潔，新穎進(jìn)步，與時(shí)俱進(jìn)；而且更加明確了信用證與合同間的關(guān)系，規(guī)范和明確了信用證項(xiàng)下銀行的責(zé)任，并就其具體條款舉例說明[4]。張南雪、孫曉琴（2007）在對(duì)UCP600對(duì)出口企業(yè)的影響的探討中，側(cè)重新慣例有關(guān)出口企業(yè)方面的概念的新界定。認(rèn)為，與UCP500不同，UCP600是把原本散落在各個(gè)條款中的解釋定義歸集在一起，在第二個(gè)條款便集中給出了14個(gè)概念和詞語(yǔ)在本慣例下的特定解釋，其中出口商應(yīng)特別注意的是相符交單( Complying

27、Pres entation)、信用證(Credit)、兌付( honor)、議付(Negotiation)[5]。</p><p>　　UCP600對(duì)進(jìn)口商的影響方面，張春玲（2008）從信用證的開立分析UCP600對(duì)進(jìn)口方的影響，同時(shí)，還淺析了進(jìn)口商在開立信用證時(shí)應(yīng)注意的避免條款，為信用證開證申請(qǐng)人指出了可行之路[6]。李國(guó)莉（2008）在研討UCP600對(duì)進(jìn)口商的影響時(shí)提及，就信用證可否撤銷而言，進(jìn)口商選擇U

28、CP500比UCP600對(duì)自己更為有利，因?yàn)閁CP500中允許進(jìn)口商開立可撤銷信用證[7]。向彩芬（2008）在對(duì)UCP600分析的基礎(chǔ)上，分別從八個(gè)方面指出進(jìn)口商在信用證中應(yīng)注意的問題。其中值得注意的一點(diǎn)是：關(guān)于信息傳遞和翻譯的免責(zé)。根據(jù)UCP600第三十五條，在單據(jù)遺失后依然可以得到償付的權(quán)利有兩個(gè)條件，第一，出口商必須通過信用證中指定的銀行寄送單據(jù)；第二，必須依照信用證規(guī)定的方式寄送單據(jù)。這一條款充分保護(hù)了出口商的利益，而對(duì)進(jìn)口商

29、來說，可能面對(duì)必須付款而又拿不到提單的困境[8]。</p><p>　　UCP600對(duì)出口商的影響方面，張春玲（2008）不僅從審證方面分析UCP600對(duì)出口商的影響，還著重強(qiáng)調(diào)交單這一環(huán)節(jié)主要對(duì)出口商有比較重要的影響，是否順利交單直接決定了收匯的時(shí)間。并且，關(guān)于如何把握交單時(shí)間、銀行審單標(biāo)準(zhǔn)以及如何應(yīng)對(duì)拒付事件的發(fā)生在其刊物中都給出了相應(yīng)的建議。周開權(quán)（2008）認(rèn)為應(yīng)從對(duì)受益人的利益保障考慮，針對(duì)銀行付款責(zé)任

30、的進(jìn)一步明確及“議付”含義的明確等，都作了詳細(xì)的說明[9]。此外，更值得借鑒的是楊頻（2007）從信用證軟條款方面結(jié)合我國(guó)中小型外貿(mào)企業(yè)分析。他指出，我國(guó)出口貿(mào)易多數(shù)采用信用證支付，但是由于信用證軟條款的出現(xiàn),國(guó)內(nèi)出口商的結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)日益加大，特別是進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)時(shí)間短、經(jīng)驗(yàn)少的中小型外貿(mào)企業(yè)和外貿(mào)從業(yè)人員，為此付出了沉重的代價(jià)。他旨在分析軟條款的成因及類型，并提供規(guī)避軟條款風(fēng)險(xiǎn)的有效措施[10]。同時(shí)，外國(guó)學(xué)者Roberto Bergami

31、（2007）也認(rèn)為UCP600沒有給予貿(mào)易商和服務(wù)供應(yīng)商足夠的考慮，尤其是有可能產(chǎn)生的對(duì)出口商的不確定性的環(huán)境[11]。</p><p>　　UCP600對(duì)銀行的影響方面，聶開錦（2008）認(rèn)為作為信用證契約的承諾人，開證行就更應(yīng)該熟悉新慣例，對(duì)自身利益進(jìn)行保護(hù)。他指出關(guān)于在信用證業(yè)務(wù)的首要環(huán)節(jié)，即信用證的開立環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)控制，開證行應(yīng)根據(jù)UCP600的解釋，對(duì)開證申請(qǐng)書進(jìn)行修訂。此外，關(guān)于信用證的修改問題、拒付

32、后對(duì)單據(jù)的處理以及關(guān)于單據(jù)遺失的問題等對(duì)開證行的影響他都做了詳盡的分析[12]。李國(guó)莉（2008）則通過與UCP500的對(duì)比分析了UCP600在銀行處理單據(jù)中的新變化，解析了在審單期限、相符標(biāo)準(zhǔn)、不符點(diǎn)處理、轉(zhuǎn)開信用證等方面對(duì)銀行實(shí)務(wù)操作帶來的正、負(fù)面影響，以及如何趨利避弊。</p><p>　　1.3 本文主要研究?jī)?nèi)容</p><p>　　作為信用證領(lǐng)域最權(quán)威、最具有影響力的國(guó)際商業(yè)慣

33、例，新修訂的UCP600將廣泛而深刻地影響到國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐。本文共分為5個(gè)章節(jié)，主要采用了資料研究、條款分析、對(duì)比分析和案例說明等方法，分別從信用證業(yè)務(wù)主要當(dāng)事人進(jìn)口商和銀行三個(gè)方面論述UCP600對(duì)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐的影響。</p><p>　　第一章引言，第一部分論述了UCP 600修訂的背景及意義，指出UCP600主要是在UCP500已不能適應(yīng)貿(mào)易的發(fā)展的情況下應(yīng)運(yùn)而生的。第二部分首先簡(jiǎn)單介紹了UCP600較UCP

34、500的新發(fā)展，UCP600作出了大量刪減，由原來的49條減為現(xiàn)在的39條，同時(shí)語(yǔ)言、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容也發(fā)生了較大的變化。其次就國(guó)內(nèi)專業(yè)人士對(duì)UCP600的研究文獻(xiàn)，從背景及進(jìn)出口商和銀行等方面進(jìn)行了綜述。第三部分主要介紹了本文的研究?jī)?nèi)容。</p><p>　　第二章闡述UCP600對(duì)進(jìn)口商的影響及其對(duì)策。本章節(jié)主要是就其條款的簡(jiǎn)單分析從中得出結(jié)論。主要從UCP600的適用版本和條款、信用證的不可撤銷、信用證與合同的關(guān)

35、系、單據(jù)遺失的處理以及其他方面詳述了UCP600對(duì)進(jìn)口商的利益影響，并從中給出一些合理建議。</p><p>　　第三章論述UCP600對(duì)出口商的影響及其對(duì)策。首先，從銀行付款責(zé)任的明確、嚴(yán)格相符原則的適當(dāng)放松及“議付”含義的明確三方面闡述UCP600對(duì)出口商的利益保障。其次，根據(jù)信用證流程論述了出口商在審單、制單和交單過程中應(yīng)注意的問題，并且結(jié)合相應(yīng)的案例進(jìn)行分析說明。最后給出反拒付對(duì)策的個(gè)人意見。</p

36、><p>　　第四章主要是正面和負(fù)面兩方面論述UCP600對(duì)銀行的影響及其對(duì)策。本章節(jié)運(yùn)用了大量的案例分進(jìn)行說明，從五日審單規(guī)則、不符單據(jù)處理方式的增加和可轉(zhuǎn)讓信用證及議付權(quán)利的明確等方面分析UCP600對(duì)銀行的正面影響，而從單據(jù)遺失責(zé)任的分擔(dān)、“沉默不等于接受”的條款及審單標(biāo)準(zhǔn)的變化等方面說明UCP600增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，使其審單難度加大等負(fù)面影響。最后給出銀行在UCP600下提高信用證業(yè)務(wù)的操作建議。<

37、;/p><p>　　第五章是基于前些章節(jié)的分析，對(duì)UCP600對(duì)國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐的影響進(jìn)行了總結(jié)，給出結(jié)論。</p><p>　　2 UCP600的實(shí)施對(duì)進(jìn)口商（申請(qǐng)人）的影響及對(duì)策</p><p>　　UCP600修訂后，對(duì)于單據(jù)的要求是逐漸寬松，強(qiáng)調(diào)操作的便利和效率以及對(duì)受益人的保護(hù)，所以對(duì)于信用證業(yè)務(wù)的進(jìn)口商而言，在業(yè)務(wù)中采取偏謹(jǐn)慎的態(tài)度是完全必要的。</p&

38、gt;<p>　　2.1 UCP600的部分修訂內(nèi)容及對(duì)進(jìn)口商利益的影響</p><p>　　2.1.1 信用證的適用版本和排除條款對(duì)進(jìn)口商的影響</p><p>　　首先UCP600在開篇第一條就明確規(guī)定：UCP600“適用于所有在其文本中明確表明受本慣例約束的跟單信用證，除非信用證明確修改或排除，本慣例各條文對(duì)信用證所有當(dāng)事人均具有約束力。”這也就意味著進(jìn)口商可以根據(jù)

39、實(shí)際業(yè)務(wù)的需要提出信用證的某些條款不適用UCP600，或者全部?jī)?nèi)容都不適用UCP600。就信用證可否撤銷而言，進(jìn)口商選擇UCP500比UCP600對(duì)自己更為有利，因?yàn)閁CP500中允許進(jìn)口商開立可撤銷信用證。</p><p>　　其次，可以修改或者排除UCP600中的相關(guān)條款。UCP600第1條指出在申請(qǐng)開立信用證時(shí)，即使表明了受UCP600的約束，仍然可以修改或者排除UCP600中的相關(guān)條款。因此，進(jìn)口商在開立

40、信用證時(shí)可以在信用證中修改或排除自己不愿接受的UCP600相關(guān)條款，以維護(hù)自身利益。</p><p>　　2.1.2 UCP600強(qiáng)調(diào)信用證的不可撤銷性對(duì)進(jìn)口商的影響</p><p>　　UCP600第3條明確指出“信用證是不可撒銷的，即使信用證中未注明也是如此”，同時(shí)，新規(guī)則刪除了UCP500第6條“可撤銷和不可撤銷信用證”，以及第8條“信用證的撤銷”，表明在UCP600下所有信用證都

41、是不可撤銷的的，這就剝奪了進(jìn)口商在UCP600下可以開立可撤銷信用證的權(quán)利，強(qiáng)調(diào)了信用證一經(jīng)開立即不可撤銷，便構(gòu)成了開證行對(duì)和信用證相符的交單予以付款的確定承諾。</p><p>　　2.1.3 UCP600關(guān)于信用證和合同關(guān)系的明確對(duì)進(jìn)口商的影響</p><p>　　UCP600第4條規(guī)定：“就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有

42、對(duì)此類合同的任何援引，銀行也與該合同無關(guān)，且不受其約束。開證行應(yīng)勸阻申請(qǐng)人試圖將基礎(chǔ)合同、形式發(fā)票等文件作為信用證組成部分的做法?！边@條規(guī)定表明，進(jìn)口商如果在信用證中針對(duì)出口商列出一些無法在單據(jù)中得以體現(xiàn)的要求，造成銀行審核時(shí)無法通過單據(jù)判斷出口商是否按進(jìn)口商的要求履行了，銀行將對(duì)此類要求“忽略”，并且不承擔(dān)任何責(zé)任。</p><p>　　例如某進(jìn)口商在信用證中列出一條款，要求出口商裝運(yùn)貨物必須按照某一特定航線行

43、駛，途徑某某海港，但是該出口商提交的所有單據(jù)都無法顯示其所航行的具體線路和途徑的港口，導(dǎo)致銀行無法從單據(jù)判斷出口商是否按進(jìn)口商在信用證中的要求行駛了該特定航線，銀行可以對(duì)此條款忽略，并且在相符交單的情況下承付，進(jìn)口商不得以此為由拒絕償付[13]。</p><p>　　2.1.4 單據(jù)途中遺失對(duì)進(jìn)口商的影響</p><p>　　UCP600第35條規(guī)定：“如果指定銀行確定交單相符，并將單據(jù)

44、發(fā)往開證行或保兌行。無論指定的銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行都必須承付或議付或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失?！边@種在單據(jù)遺失后依然可以得到償付必須滿足以下兩個(gè)條件，第一，出口商必須通過信用證中指定的銀行寄送單據(jù)：第二，必須依照信用證規(guī)定的方式寄送單據(jù)。這一條款充分保護(hù)了出口商的利益，而對(duì)進(jìn)口商來說，可能面對(duì)必須付款而又拿不到提單的困境。</p><p&

45、gt;　　2.1.5 其他修訂內(nèi)容對(duì)進(jìn)口商的影響</p><p>　　關(guān)于單據(jù)正副本的要求的變化。根據(jù)UCP600第十七條“a.信用證中規(guī)定的各種單據(jù)必須至少提供一份正本；d.如果信用證要求提交副本單據(jù)，則提交正本單據(jù)或副本單據(jù)均可；e.如果信用證使用諸如“一式兩份”、“兩張”、“兩份”等術(shù)語(yǔ)要求提交多份單據(jù)，則可以提交至少一份正本，其余份數(shù)以副本來滿足。但單據(jù)本身另有相反指示者除外?！碑?dāng)信用證要求副本單據(jù)時(shí)

46、可以接受正本或副本，這就給了出口商很大的自由度。而對(duì)進(jìn)口商來說，開證時(shí)明確正副本份數(shù)以及是否只接受正或副本尤為重要，在開立信用證時(shí)，申請(qǐng)人要根據(jù)實(shí)際情況明確規(guī)定。</p><p>　　關(guān)于提單日期與裝運(yùn)日期的確定。由于UCP500中并未對(duì)提單的裝運(yùn)日期作明確規(guī)定，而實(shí)踐中經(jīng)常出現(xiàn)提單簽發(fā)日晚于貨物裝船日期的情況，造成進(jìn)口商計(jì)算交單時(shí)間時(shí)容易與出口商發(fā)生分歧而引發(fā)糾紛。針對(duì)這一問題，UCP600明確規(guī)定：“提單的出

47、具日期將被視為裝運(yùn)日期，除非提單載有表明裝運(yùn)日期的已裝船批注，此時(shí)已裝船批注中顯示的日期將被視為裝運(yùn)日期?！?lt;/p><p>　　關(guān)于UCP600對(duì)租船提單的要求更寬松。根據(jù)UCP600第22條a款的規(guī)定，租船合同提單必須由以下人員之一簽署：船長(zhǎng)或其具名代理人；船東或其具名代理人；租船人或其具名代理人。而在UCP500下，租船人或其具名代理人是沒有權(quán)力簽署租船合同提單的。在貿(mào)易實(shí)務(wù)中，真正與發(fā)貨人和收貨人發(fā)生業(yè)務(wù)

48、關(guān)系的是租船人(或代理)或船長(zhǎng)(或代理)，租船人更了解貨運(yùn)細(xì)節(jié)；而且，一旦發(fā)生貨物損毀、索賠等事情時(shí)，發(fā)貨人和收貨人也大多與租船人(或代理)或船長(zhǎng)(或代理)進(jìn)行交涉，因此，增加了租船人或其具名代理人更符合現(xiàn)實(shí)需要。進(jìn)口商在審單時(shí)需注意此處修改。</p><p>　　總之，進(jìn)口商為了保障自身利益，在引用UCP600前一定要認(rèn)真分析，謹(jǐn)慎從事，盡量規(guī)避可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，切不可大意。當(dāng)然，基于篇幅有限，進(jìn)口商要注意的問題

49、可能不僅只局限于以上幾點(diǎn)。為了減少損失，進(jìn)口商一定要對(duì)UCP600認(rèn)真研究。</p><p>　　2.2 UCP600下進(jìn)口商規(guī)避信用證潛在風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策</p><p>　　申請(qǐng)人參與信用證業(yè)務(wù)的過程，主要表現(xiàn)在申請(qǐng)開立信用證和開證行收到單據(jù)后與開證行之間溝通及付款贖單。UCP600一些重要變動(dòng)給申請(qǐng)人帶來了重要的影響，申請(qǐng)人應(yīng)該充分利用UCP600對(duì)申請(qǐng)人的有利條款，針對(duì)UCP600對(duì)自

50、己的不利條款，規(guī)范信用證業(yè)務(wù)操作，規(guī)避信用證潛在風(fēng)險(xiǎn)。</p><p>　?。?）UCP600的一些新條款更加傾向于保護(hù)出口商的利益，更加強(qiáng)化開證行責(zé)任，也就是強(qiáng)化進(jìn)口商的責(zé)任，所以申請(qǐng)人可以充分利用“信用證高于UCP600”的原</p><p>　　則，即使信用證注明遵循UCP600，申請(qǐng)人也可以在信用證中修改或排除自己不愿</p><p>　　接受的UCP600

51、相關(guān)條款。</p><p>　　（2）UCP600關(guān)于單據(jù)的審核標(biāo)準(zhǔn)是放寬了的，比如“只要內(nèi)容看來滿足了所要求單據(jù)的功能”。因?yàn)殂y行處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物。所以進(jìn)口商為了得到滿意的貨物，必須認(rèn)真訂立信用證條款，明確對(duì)單據(jù)要求。進(jìn)口商應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同條款對(duì)提單、發(fā)票、保險(xiǎn)單、質(zhì)檢證書等提出明確、具體的要求，防止出口商針對(duì)信用證條款不明確的漏洞提交只符合信用證而不符合合同的單據(jù)。</p>

52、<p>　?。?）UCP600新增的不符點(diǎn)單據(jù)處理方式之一“持單征詢申請(qǐng)人對(duì)不符點(diǎn)的意見及等待其接受單據(jù)”對(duì)申請(qǐng)人是有利的，申請(qǐng)人應(yīng)該充分利用這個(gè)新增條款，實(shí)現(xiàn)自己的及時(shí)收到單據(jù)和貨物的利益。申請(qǐng)人應(yīng)該加強(qiáng)與銀行的溝通和接洽，密切關(guān)注單據(jù)和貨物的下落。在有不符點(diǎn)的單據(jù)下，如果市場(chǎng)行情上漲或者急需對(duì)進(jìn)口貨物等情況，就應(yīng)該認(rèn)真與開證行對(duì)不符點(diǎn)進(jìn)行溝通，如果不符點(diǎn)并沒有實(shí)質(zhì)性損害合同要件，就可以及時(shí)迅速地向開證行發(fā)出放棄不符點(diǎn)接受單

53、據(jù)的通知，以便滿足國(guó)內(nèi)對(duì)貨物的需求，抓住商機(jī)。</p><p>　　最后值得一提的是進(jìn)口商即買方遇到的最多的信用證糾紛是信用證欺詐問題，一旦發(fā)現(xiàn)可能被欺詐進(jìn)口商要積極采取措施應(yīng)對(duì)。</p><p>　　3 UCP600的實(shí)施對(duì)出口商（受益人）的影響及對(duì)策</p><p>　　與UCP500相比，UCP600條款的改進(jìn)大多體現(xiàn)了對(duì)出口商 (受益人) 利益的維護(hù)，對(duì)出

54、口商在制單、交單和融資等方面提供了較大便利，有利于提高信用證結(jié)算方式的利用率，出口商應(yīng)充分利用。</p><p>　　3.1 UCP600對(duì)出口商的利益保障</p><p>　　總的來說，UCP600對(duì)受益人的利益保障主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn):</p><p>　　3.1.1 銀行付款責(zé)任的明確對(duì)出口商的影響</p><p>　　UCP600

55、第35條中增加了開證行的付款責(zé)任，減少了單據(jù)在銀行之間郵寄造成問題時(shí)對(duì)受益人的收匯影響。第13條b款明確了一些費(fèi)用的負(fù)擔(dān)方，其指出“償付行費(fèi)用應(yīng)由開證行負(fù)擔(dān)。然而，如果該費(fèi)用乃由受益人負(fù)擔(dān)，開證行則有責(zé)任在其信用證和償付授權(quán)書中予以注明。如償付行的費(fèi)用系由受益人負(fù)擔(dān)，則該費(fèi)用于償付時(shí)從索償行應(yīng)獲金額中予以扣除。如果未發(fā)生償付，開證行仍有義務(wù)負(fù)擔(dān)償付行的費(fèi)用。”依據(jù)此款受益人可以根據(jù)具體情況來明確選擇是否負(fù)擔(dān)償付行費(fèi)用，減少不必要的成本。

56、</p><p>　　另外在一些條款中也包含下面的含義：信用證或其修改不應(yīng)規(guī)定該信用證以通知行或第二通知行收到其費(fèi)用為條件。這意味著出口商在收到信用證后即使不支付通知費(fèi)，信用證也依然有效。甚至該信用證項(xiàng)下所有應(yīng)向出口商收取而未收到的費(fèi)用，最終都將由發(fā)出信用證指示的一方——開證行來承擔(dān)，也就是由進(jìn)口商承擔(dān)，所以進(jìn)口商在開證時(shí)要有負(fù)擔(dān)所有銀行費(fèi)用的心理準(zhǔn)備及成本。</p><p>　　3.1.

57、2 嚴(yán)格相符原則的適當(dāng)放松對(duì)出口商的影響</p><p>　　UCP600第3條規(guī)定：在適用的條款中，詞匯的單復(fù)數(shù)同義。這樣就可以避免出口商交單時(shí)由于用詞單復(fù)數(shù)不符而被拒付的案例發(fā)生。第l4條規(guī)定，出口商所交單據(jù)不一定要與信用證完全一致，只需不相抵觸即可；除發(fā)票以外，其余單據(jù)上對(duì)貨物名稱的表達(dá)只要求使用與信用證不相矛盾的統(tǒng)稱；受益人和開證申請(qǐng)人的名稱和地址只要求與信用證規(guī)定的地址同屬一個(gè)國(guó)家，而不再要求嚴(yán)格的“

58、單證相符、單單一致”，相關(guān)的聯(lián)系方式銀行也不關(guān)心。只有當(dāng)開證申請(qǐng)人作為運(yùn)輸單據(jù)中的收貨人和通知方時(shí)需要與信用證對(duì)應(yīng)內(nèi)容相一致。第l4條款規(guī)定：如果信用證要求提交運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)，但未規(guī)定該單據(jù)由何人出具或單據(jù)的內(nèi)容。如信用證對(duì)此未作規(guī)定，只要所提交單據(jù)的內(nèi)容看來滿足其功能需要且其它方面與第14條d款相符，銀行將對(duì)提示的單據(jù)予以接受。UCP600第16條中指明：在單據(jù)不符時(shí)，開證行可以持有單據(jù)直至收到申請(qǐng)人通知棄權(quán)并

59、同意接受該棄權(quán)，或在同意接受棄權(quán)前從交單人處收到進(jìn)一步指示。因此，開證行拒付后，如果開證行收到申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)的通知，則可以釋放單據(jù)。這樣，受益人提交的單據(jù)即使與信用證不符，也可以在征得申請(qǐng)人的同意后交單收款</p><p>　　3.1.3 UCP600下“議付”等條款的確定對(duì)出口商的影響</p><p>　　資金周轉(zhuǎn)困難是進(jìn)出口業(yè)務(wù)過程中一個(gè)普遍存在的問題。在信用證結(jié)算方式下，出口商只

60、有按照合同約定完成了交貨義務(wù)(在CIF出口中包括安排裝運(yùn)、辦理保險(xiǎn)、辦理出口檢驗(yàn)、出口報(bào)關(guān)等)才可以憑相關(guān)單據(jù)到銀行收到貨款。UCP500下，出口商的融資途徑通常是押匯，而押匯一般都需要受益人與銀行訂立押匯協(xié)議并提供擔(dān)保方可取的。在UCP600第2條中對(duì)議付下了新的定義，即受益人可直接要求議付行進(jìn)行議付，而不必通過押匯，不必為了融資而給銀行提供擔(dān)保手續(xù)，這樣減少出口方的貿(mào)易成本并加速貿(mào)易的進(jìn)程[14]。</p><p

61、>　　UCP600中除了議付的明確定義外，還在第7條中明確規(guī)定：“明確開證行保證向?qū)τ谙喾崾疽呀?jīng)予以兌付或者議付并將單據(jù)寄往開證行的被指定銀行進(jìn)行償付。無論被指定銀行是否于到期日前已經(jīng)對(duì)相符提示予以預(yù)付或者購(gòu)買，對(duì)于承兌或延期付款信用證項(xiàng)下相符提示的金額的償付于到期日進(jìn)行。開證行償付被指定銀行的承諾獨(dú)立于開證行對(duì)于受益人的承諾?！边@一條明確了開證行對(duì)指定行進(jìn)行承兌、做出延期付款承諾的授權(quán)，同時(shí)包含允許指定行進(jìn)行提前買入的授權(quán)。這

62、項(xiàng)規(guī)定旨在保護(hù)指定行在信用證下對(duì)受益人進(jìn)行融資的行為，給受益人的資金運(yùn)轉(zhuǎn)提供便利，出口商在信用證項(xiàng)下能提前得到銀行的資金周轉(zhuǎn)。這在一定程度上能夠緩解出口商在出口中資金不足的壓力。</p><p>　　3.1.4 UCP600其他方面對(duì)出口商的利益保障</p><p>　　UCP600進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了信用證和作為其基礎(chǔ)的銷售合同的相互獨(dú)立性，也對(duì)實(shí)務(wù)中存在的將合同或形式發(fā)票作為信用證組成部分的

63、做法予以明確的否定，從而信用證下受益人的權(quán)益不再受合同糾紛的影響；信用證的不可撤銷性使受益人收匯的權(quán)益更有保障；UCP600第六條a款指出“信用證必須規(guī)定可在其處有效使用的銀行，或者信用證是否對(duì)任何銀行均為有效，對(duì)于被指定銀行有效的信用證也同樣對(duì)開證行有效?！边@意味著無論是何種支款方式的信用證，均可規(guī)定在任何一家銀行交單取款，同時(shí)即使信用證規(guī)定了被指定銀行，受益人也可以直接向開證行寄單索匯，新規(guī)則下受益人交單取款的權(quán)利具有更大的靈活性。

64、</p><p>　　3.2 UCP600下出口商應(yīng)注意的問題</p><p>　　3.2.1 審核及修改來證時(shí)應(yīng)注意的問題</p><p>　　出口商和進(jìn)口商一樣需要審核來證采用的UCP版本與修改或排適用條款。UCP600下，不可撤銷的跟單信用證對(duì)出口商更有利；同時(shí)出口商可與進(jìn)口商協(xié)商所適用的條款，這樣可以更有利于保護(hù)自己的利益，也可以避免交易中的不必要麻煩。

65、例如在UCP600中可轉(zhuǎn)讓信用證的一個(gè)變化是UCP600中明確了第二受益人的交單必須經(jīng)過轉(zhuǎn)讓行。此條款主要是為了避免第二受益人繞過第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益，同時(shí)這條規(guī)定也與其他關(guān)于轉(zhuǎn)讓行操作的規(guī)定相匹配。但在實(shí)務(wù)中，我國(guó)的很多第一受益人只是貿(mào)易代理或者擁有進(jìn)出口權(quán)的母公司，這種規(guī)定反而會(huì)引起諸多不便。因此，如果第一受益人要求全額轉(zhuǎn)讓并不要求支取差價(jià)的話，便可以要求進(jìn)口商開立信用證時(shí)排除此條款。此外，如果信用證中沒

66、有規(guī)定指定銀行、交單方式、交單地點(diǎn)和有效期限時(shí)，出口商應(yīng)及時(shí)聯(lián)系進(jìn)口商補(bǔ)充此內(nèi)容，避免交易中出現(xiàn)不能及時(shí)收匯的危險(xiǎn)。</p><p>　　3.2.2 出口商制單時(shí)應(yīng)注意的問題</p><p>　　信用證業(yè)務(wù)是一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)涉及的貨物、服務(wù)或其履約行為。因此，出口商必須嚴(yán)格按照信用證的規(guī)定和有關(guān)的國(guó)際貿(mào)易慣例來制作單據(jù)才能順利結(jié)算貨款。</p>

67、;<p>　　(1) UCP600下“單證相符”的標(biāo)準(zhǔn)放寬</p><p>　　UCP500的單據(jù)審核原則可以說是嚴(yán)格相符的審單標(biāo)準(zhǔn)，使過去銀行根據(jù)所謂“嚴(yán)格相符”的原則大量退單。據(jù)ICC統(tǒng)計(jì)，UCP500實(shí)施期間，在嚴(yán)格相符的審單原則下，單據(jù)在首次提交因不符點(diǎn)而被拒付的比例為70%，進(jìn)而使得出口商在進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算時(shí)，對(duì)信用證不再信任，使信用證業(yè)務(wù)大量萎縮。UCP600要求“不得矛盾”，這樣比過去單單

68、之間“不得互不一致”的說法更體現(xiàn)了審單標(biāo)準(zhǔn)寬松化的傾向。UCP600“只要內(nèi)容看來滿足了所要求單據(jù)的功能”，也是審單標(biāo)準(zhǔn)寬松化的體現(xiàn)之一，更加符合實(shí)際的規(guī)定。很顯然，這些規(guī)定為出口商制單時(shí)做到單證相符，有效避免不符點(diǎn)的發(fā)生提供了寬松環(huán)境，減少了出口商被不當(dāng)拒收單據(jù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，提高了其順利收匯的可能。</p><p>　　①關(guān)于放寬單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)的案例</p><p>　　某年英國(guó)倫敦N銀行開

69、來L/C一份，金額193233美元，付款期限為“提單日后45天”，裝期、效期均為1月15日。該證要求提供8種單據(jù)，其中之一為“供貨人發(fā)貨證明”。出口公司在1月15日交單時(shí)，議付行發(fā)現(xiàn)未能按信用證規(guī)定提供“供貨人發(fā)貨證明”而是以“裝船通知”的電傳副本代替。議付行也覺得用裝船通知的電傳副本來證實(shí)貨已裝運(yùn)，比“供貨人發(fā)貨證明”更直接一些，也更實(shí)際一些，所以給予議付寄單并向開證行索匯。開證行與1月25日來電表示拒絕，理由是“供貨人發(fā)貨證明”未提

70、供。經(jīng)向受益人聯(lián)系后，議付行又致電開證行，言明在通常情況下受益人發(fā)貨電傳抄本可以證明他們?cè)谘b船后已通知了買方。然而，開證行又來電強(qiáng)調(diào)開證人堅(jiān)持以“單證不符”為由拒付，并且開證人已回國(guó)，甚難與之聯(lián)系。經(jīng)向當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)方面了解，開證人之所以用這一非實(shí)質(zhì)性的“不符點(diǎn)”拒付，真實(shí)原因是該項(xiàng)貨物價(jià)格在倫敦市場(chǎng)上大跌，目的在于逃避收貨。該進(jìn)口商串通開證行在單據(jù)上“吹毛求疵”，抓住把柄以實(shí)現(xiàn)其退貨的企圖。議付行再次致電開證行并指出，以發(fā)貨電傳抄本代替“供

71、貨人發(fā)貨證明”其作用是完全相同的。開證行始終堅(jiān)持因“單證不符”而拒付。因此L/C效期已過，重補(bǔ)“供貨</p><p><b>　?、诎咐治?lt;/b></p><p>　　該案例中“供貨人發(fā)貨證明”與“發(fā)貨電傳抄本”這兩種單據(jù)雖然形式不同，但起的作用是完全相同的，進(jìn)口方與開證行看到市場(chǎng)下降，進(jìn)口貨物價(jià)格下降，以無意義的單據(jù)不符作為借口拒付，以此達(dá)到壓低價(jià)格，拖延付款，甚

72、至拒不付款贖單的目的。若上述案例發(fā)生在UCP600生效以后，那么出口商可以根據(jù)UCP600在十四條中規(guī)定，“只要內(nèi)容看來滿足了所要求單據(jù)的功能，銀行將對(duì)提示的單據(jù)予以接受”條款據(jù)理力爭(zhēng)，保護(hù)自己的權(quán)益。為此，出口商應(yīng)了解各類單據(jù)的作用和功能，按照各類單據(jù)自身的功能和用途制作、審核單證，避免將不必要的內(nèi)容強(qiáng)加于單據(jù)而導(dǎo)致單證不符或遺漏某些內(nèi)容而不能滿足其功能。</p><p>　　(2) UCP600關(guān)于打字及拼寫

73、錯(cuò)誤的規(guī)定</p><p>　　造成單證所載內(nèi)容不同的原因有很多種，打字及拼寫錯(cuò)誤也是其中之一，其是備制信用證項(xiàng)下單據(jù)的過程中經(jīng)常出現(xiàn)的問題。UCP500下，是否將打字錯(cuò)誤認(rèn)定為不符點(diǎn)沒有一個(gè)統(tǒng)一的答案，依據(jù)嚴(yán)格相符原則，單據(jù)中受益人和申請(qǐng)人的地址和聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)如果與信用證或其他單據(jù)不同，則有可能被認(rèn)定為不符點(diǎn)從而導(dǎo)致銀行拒付。UCP600第14條第j款是新增的一款，其規(guī)定：當(dāng)受益人和申請(qǐng)人的地址出現(xiàn)在任何規(guī)定的單據(jù)

74、中時(shí)，無須與信用證或其他規(guī)定單據(jù)中所載相同，但必須與信用證中規(guī)定的相應(yīng)地址同在一國(guó)。聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)(傳真、電話、電子郵件及類似細(xì)節(jié))作為受益人和申請(qǐng)人地址的一部分時(shí)將被不予理會(huì)。然而，如果申請(qǐng)人的地址和聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)為第十九、二十、二十一、二十二、二十三、二十四或二十五條規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)上的收貨人或通知方細(xì)節(jié)的一部分時(shí)，應(yīng)與信用證規(guī)定的相同。 盡管UCP600邁出了大膽的一步，對(duì)這個(gè)問題做了靈活務(wù)實(shí)的處理，但作為受益人，制單時(shí)仍應(yīng)該認(rèn)真謹(jǐn)慎地制作單據(jù)

75、，最大可能的減少不必要的錯(cuò)誤，保證“單單相符、單證相符”。</p><p>　　3.2.3 出口商交單時(shí)應(yīng)注意的問題</p><p><b>　　(1) 交單時(shí)間</b></p><p>　　關(guān)于單據(jù)的審核時(shí)間，UCP600把UCP500中規(guī)定的“合理時(shí)間且不超過收單翌日起第7個(gè)工作日”改為“不超過收單翌日起第5個(gè)工作日”。最長(zhǎng)時(shí)限的縮短，總

76、體來說對(duì)出口商更為有利，出口商有望盡早收到款項(xiàng)。UCP500下，銀行和申請(qǐng)人可以在UCP500賦予的“合理時(shí)間”內(nèi)觀察市場(chǎng)行情并且根據(jù)市場(chǎng)行情的變化做出是否接受單據(jù)的決定。而受益人則是完全被動(dòng)的，銀行在收到單據(jù)后何時(shí)能做出單據(jù)是否相符的判斷、申請(qǐng)人又是何時(shí)能做出接受或者拒絕單據(jù)的決定，這些對(duì)受益人來說都是未知的。即便不符點(diǎn)是可以更正的非實(shí)質(zhì)性錯(cuò)誤，也會(huì)因?yàn)榈玫酵ㄖ臅r(shí)間太晚而變得不能更正，因此受益人的利益受到了極大的破壞。而UCP600

77、使得判斷依據(jù)簡(jiǎn)單化，而且審單時(shí)限的縮短，對(duì)出口商越來越有利，保證了出口商的收匯。</p><p>　　①關(guān)于五個(gè)銀行工作日的案例</p><p>　　我國(guó)外貿(mào)公司A與某進(jìn)口人B公司達(dá)成一份CIF合同，合同規(guī)定：A公司向B公司出口某商品，合同價(jià)格為每公噸315美元，共計(jì)1000公噸，支付方式為不可撤銷即期信用證。按照合同的要求，B公司開來一張不可撤銷即期信用證，表明該信用證受UCP500約束

78、。A公司審核來證確認(rèn)無誤后，開始備貨，并且在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)完成了裝運(yùn)，備齊信用證要求的全套單據(jù)經(jīng)通知行向開證行交單。由于貨物市場(chǎng)行情變化很快，交單后的前兩天貨物市場(chǎng)價(jià)格均維持在每公噸300美元的水平，未來還有降價(jià)的趨勢(shì)。A公司委托寄單行數(shù)次詢問單據(jù)審核情況，開證行一再以“業(yè)務(wù)量大”為托辭，聲稱正在審核單據(jù)。直到其接到單據(jù)以后的第5天開證行才來電拒付：裝箱單中對(duì)貨物數(shù)量的描述與發(fā)票不符，銀行拒付，單據(jù)聽候處理。A公司經(jīng)過查對(duì)單據(jù)復(fù)印

79、件，發(fā)現(xiàn)銀行所稱不符點(diǎn)確實(shí)存在，寄單行在寄單前也未發(fā)現(xiàn)該不符點(diǎn)。銀行拒付當(dāng)天貨物的市場(chǎng)行情降至每公噸290美元。A公司在銀行拒付后與B公司進(jìn)行協(xié)商，B公司要求降價(jià)，否則不接受單據(jù)。此時(shí)貨物已經(jīng)到港，經(jīng)過再三考慮，我方同意將貨價(jià)降至每公噸280美元。該筆交易我方共計(jì)損失6萬多美元[16]。</p><p><b>　?、诎咐治?lt;/b></p><p>　　該案例中銀行

80、直到第五天才發(fā)出拒付通知是不合理的，這么晚才發(fā)出拒付通知實(shí)際上并不是因?yàn)楣ぷ鞯臉I(yè)務(wù)量大，而是因?yàn)榈舜谓灰字?，申?qǐng)人授意銀行在故意推遲發(fā)出拒付通知，以便觀察市場(chǎng)行情，等貨物的市場(chǎng)行情下降時(shí)再拒付。銀行和申請(qǐng)人拖延時(shí)間，等貨物行情下降，這時(shí)銀行和申請(qǐng)人處于主動(dòng)地位，而收益人因?yàn)橐呀?jīng)發(fā)出貨物而且貨物行情又下降，所以處于對(duì)貨物的被動(dòng)地位。正是因?yàn)閷弳螘r(shí)間過長(zhǎng)，還有合理時(shí)間的含糊不清，尺度模糊，缺乏實(shí)際可操作性，才引發(fā)了開證行和申請(qǐng)人的對(duì)貨物的

81、實(shí)際操控權(quán)，使收益人利益嚴(yán)重?fù)p害，違背了信用證保證收益人安全及時(shí)收到貨款的正當(dāng)權(quán)益。</p><p>　　此外，UCP600第14條把過去的“21天”明確規(guī)定為“21個(gè)公歷日”。即信用證中無須特別規(guī)定交單期，最遲交單期就是裝運(yùn)日后的21個(gè)公歷日之內(nèi)，此時(shí)受益人的交單要受到信用證的有效期和交單期這兩個(gè)日期的約束。不過21個(gè)公歷日的規(guī)定僅適用于要求提交的單據(jù)中包括一份或多份正本運(yùn)輸單據(jù)的情況。在信用證未要求提交正本運(yùn)

82、輸單據(jù)時(shí)，出口商只需在信用證的有效期內(nèi)交單即可。</p><p><b>　　(2) 交單地點(diǎn)</b></p><p>　　UCP500并沒有明確開證行是否允許作為交單地點(diǎn)，這樣，一旦出現(xiàn)出口商在信用證規(guī)定的交單地點(diǎn)找不到一家合適的銀行為其議付或代為寄單，則出口商收匯將會(huì)受到直接影響。為此，UCP600第6條d款規(guī)定，除信用證規(guī)定的交單地點(diǎn)外，開證行所在地也是交單地點(diǎn)

83、。這一規(guī)定，為出口商交單提供了更大的選擇，更加明確了開證行不可推卸的第一性付款責(zé)任，確保了出口商在相符交單下獲得貨款的權(quán)利。但是，出口商應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到選擇直接向開證行交單需要承擔(dān)單據(jù)延誤到達(dá)、遺失的潛在風(fēng)險(xiǎn)。再者，出口商應(yīng)盡量向信用證規(guī)定的指定銀行交單，這樣可以避免單據(jù)在寄送途中遺失的風(fēng)險(xiǎn)，以免帶來不必要的糾紛，因?yàn)橹灰鶕?jù)信用證規(guī)定向指定銀行交單，即使單據(jù)在傳遞中遺失但只要單證相符，開證行必須向指定行償付，從而保證出口商的收款[17]

84、。</p><p>　　(3) 應(yīng)明確遭拒付后處理方式的選擇</p><p>　　UCP600第16條新增拒付單據(jù)的兩種處理方式的選擇，即“持單候示”和“聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)”，并允許退單不受時(shí)間的限制。因此，出口商要充分利用UCP600本條中關(guān)于交單指示的規(guī)定，如遭拒付應(yīng)及時(shí)審核拒付理由是否成立并回復(fù)處理意見，以保證及時(shí)收匯。</p><p>　　(4) 出口商可

85、直接要求議付行議付而不采用押匯</p><p>　　UCP600第2條明確了受益人可直接議付，改變了國(guó)內(nèi)銀行通常進(jìn)行押匯的習(xí)慣，即出口商不必為了融資而給銀行提供多重?fù)?dān)保或抵押。出口商應(yīng)慎重選擇具有豐富國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的交單銀行，充分利用這一有利條件來減少其貿(mào)易成本并加快結(jié)匯進(jìn)程。</p><p>　　3.3 出口商在信用證業(yè)務(wù)中反拒付對(duì)策</p><p>　　出口

86、商參與信用證業(yè)務(wù)的過程，主要表現(xiàn)在制作單據(jù)、與議付行之間的議付行為，及開證行拒付單據(jù)后的反拒付方面。UCP600的一些重要變動(dòng)給出口商帶來了重要的影響，保護(hù)了出口商的權(quán)益，所以，出口商應(yīng)該充分利用UCP600對(duì)出口商的有利條款，并規(guī)范自己的信用證業(yè)務(wù)操作。</p><p>　　關(guān)于單據(jù)遺失開證行對(duì)承付不得免責(zé)的新規(guī)定，保護(hù)了出口商，便利了信用證結(jié)算的順利進(jìn)行。但是出口商應(yīng)該認(rèn)識(shí)到開證行對(duì)承付不得免責(zé)的確立是有條件

87、的，即一是單據(jù)必須是在指定銀行與開證行之間丟失的，二是單證要相符。所以出口商為了充分利用單據(jù)遺失開證行對(duì)承付不得免責(zé)的新規(guī)定，應(yīng)將單據(jù)提交到指定銀行，而不是非指定銀行[18]。還有在開立信用證時(shí)應(yīng)該盡量爭(zhēng)取指定銀行在出口商本地，這樣就可以減少單據(jù)從出口商所在地到指定銀行所在地的這一段路程中的遺失風(fēng)險(xiǎn)，減少信用糾紛。</p><p>　　關(guān)于單據(jù)不符點(diǎn)的拒付處理方式的增加，出口商應(yīng)提高應(yīng)對(duì)拒付的處理技術(shù)。出口商不僅

88、應(yīng)該充分利用UCP600新增的這個(gè)不符單據(jù)的處理方式，對(duì)開證行拒付單據(jù)的處理預(yù)先作出安排，保護(hù)收益人自己的對(duì)貨物的實(shí)際控制權(quán)益。而且應(yīng)該研究開證行所提不符點(diǎn)是否成立，因?yàn)閁CP600規(guī)定不符點(diǎn)必須一次性提出，所以如果是第二次提出的不符點(diǎn)，那么出口商應(yīng)當(dāng)具理力爭(zhēng)，引用UCP600的條款明確表示不符點(diǎn)不成立，要求開證行付款。此外，在單據(jù)存在不符點(diǎn)時(shí)應(yīng)爭(zhēng)取及時(shí)換單。最后，在反拒付處理時(shí)的電文中應(yīng)清楚擺明自己的態(tài)度和立場(chǎng)，不要忌詞不達(dá)意，積極援

89、引UCP600及相關(guān)信用證規(guī)則，盡力從中尋找出漏洞，認(rèn)真分析對(duì)方的意圖以及對(duì)方可能采取的措施，恰當(dāng)制定或及時(shí)調(diào)整反拒付對(duì)策。</p><p>　　4 UCP600的實(shí)施對(duì)銀行的影響及對(duì)策</p><p>　　UCP600的實(shí)施對(duì)采取信用證結(jié)算一直占據(jù)主導(dǎo)地位的中國(guó)來說，影響巨大。因此，解析UCP600對(duì)銀行業(yè)的影響，以及在結(jié)算業(yè)務(wù)中有效運(yùn)用新慣例，趨利避弊，將具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。<

90、/p><p>　　4.1 UCP600對(duì)銀行業(yè)的正面影響</p><p>　　4.1.1 五日審單規(guī)則提高了銀行資金利用率</p><p>　　關(guān)于開證行、保兌行和指定銀行審核單據(jù)的時(shí)間，UCP600將審單時(shí)間改為“不超過收單翌日起五個(gè)銀行工作日”。形式上看銀行審單的最長(zhǎng)時(shí)間似乎縮短，對(duì)銀行業(yè)不利，其實(shí)不然，因?yàn)閁CP500雖然規(guī)定審單時(shí)間最長(zhǎng)不超過收單翌日起七個(gè)工

91、作日, 但同時(shí)還規(guī)定了必須在合理時(shí)間內(nèi)完成。合理時(shí)間是多長(zhǎng)，沒有作明確規(guī)定。不過，在各國(guó)銀行審單實(shí)務(wù)中，通常只用三天就能審核完畢卻是不爭(zhēng)的事實(shí)。而UCP600只規(guī)定銀行在五個(gè)工作日內(nèi)完成審核、做出決定和發(fā)出通知這三項(xiàng)工作即可，至于所用時(shí)間是否合理、有無延誤并未作規(guī)定，這樣，即便銀行三天能審?fù)陠螕?jù)也可拖延至第五天?？梢姡琔CP600所規(guī)定的審單時(shí)間對(duì)銀行的約束實(shí)質(zhì)上是縮小了，銀行可以充分利用這一寬松環(huán)境，廣泛征求開證申請(qǐng)人的意見，延緩支付

92、，提高資金使用效率[19]。</p><p>　　(1) 銀行五日審單規(guī)則案例</p><p>　　Bayerische Vereinsbank Aktiengesellschaft v. NationalBank of Pakistan案中BVA (BayerischeVereinsbank Aktiengesellschaft) 是議付行，NBP(National Bank of Pa

93、kistan)為開證行，信用證根據(jù)UCP500簽發(fā)。8月1日，受益人向BVA提交了單據(jù)，BVA接受了單據(jù)并進(jìn)行議付。之后，BVA把單據(jù)寄交開證行NBP要求其償付。8月9日，NBP收到單據(jù)，當(dāng)天直接將單據(jù)交給了開證申請(qǐng)人。申請(qǐng)人花了4天時(shí)間檢查單據(jù)，發(fā)現(xiàn)了很多不符點(diǎn)。8月13日開證申請(qǐng)人拒絕接受單據(jù)并把其找到的不符點(diǎn)附在通知中。該案法官認(rèn)為，開證行自己沒有履行審核單據(jù)的義務(wù)，而是直接把該義務(wù)轉(zhuǎn)嫁給了開證申請(qǐng)人，開證申請(qǐng)人因?yàn)椴皇菍I(yè)的審單

94、員，花了4天時(shí)間來審核單據(jù)，并且事無巨細(xì)地把所有不一致的地方都列了出來。因此，開證行審核單據(jù)所花的時(shí)間是不合理的，其拒絕通知是有延誤的[20]。</p><p><b>　　(2) 案例分析</b></p><p>　　4天時(shí)間是否為“合理時(shí)間”，作出拒絕通知是否“毫不遲延”? 顯然這是UCP500 中出現(xiàn)的模糊概念，給斷案造成了不確定性。而一旦訴諸法律，還會(huì)受到法官

95、主觀判斷的影響。如果按修訂后的UCP600來看，銀行處理單據(jù)的時(shí)間“最多為收到單據(jù)次日起第5個(gè)工作日”，把單據(jù)處理時(shí)間的模糊判斷標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)化為單純的天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，使得判斷依據(jù)簡(jiǎn)單化，同時(shí)也消除了法院以“不合理”為由輕易地干涉銀行業(yè)務(wù)的隱患。</p><p>　　4.1.2 不符單據(jù)處理方式增多提高了銀行的審單效率</p><p>　　UCP500第14條規(guī)定開證行對(duì)于不符單據(jù)可以有兩種處理方式，

96、即持單聽候處理, 和退單給交單人。UCP600第16條則擴(kuò)展到了四種選擇，除保留UCP500的兩種處理方式外，又增加了下列兩種處理方式：第一，開證行持有單據(jù)直至收到申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)并同意接受單據(jù)的通知或者收到交單人在此以前的進(jìn)一步指示。第二，銀行按照先前從交單人處收到的指示行事。根據(jù)新增處理方式，開證行有權(quán)將不符單據(jù)直接聯(lián)系開證申請(qǐng)人，若申請(qǐng)人同意接受，則開證行便可以放棄不符點(diǎn)，履行付款責(zé)任。這種做法不僅滿足了現(xiàn)實(shí)結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，減

97、少因此產(chǎn)生糾紛的可能，避免受益人二次交單，而且賦予了銀行在不符單據(jù)處理上的多重選擇，有效縮短了銀行處理不符單據(jù)的周期，提高審單效率。</p><p>　　(1) 銀行不符單據(jù)處理的案例</p><p>　　香港某銀行2002年4月12日開來信用證一份，金額是36000美元，裝船期為8月15日，信用證有效期為8月30日，該證所列貿(mào)易合同號(hào)數(shù)為“CN1830325”。8月9日收益人交單據(jù)到議付

98、行，議付行審單發(fā)現(xiàn)單據(jù)中所列貿(mào)易合約號(hào)均為“CNI830325”，于是議付行聯(lián)系收益人告知不符點(diǎn)情況，但是收益人認(rèn)為這只是誤寫，不必重新改單。議付行對(duì)此也沒認(rèn)真對(duì)待，就按照收益人的意思，將所列貿(mào)易合約號(hào)均為“CNI830325”的單據(jù)寄給了開證行。8月13日，開證行來電表示拒付，理由是單據(jù)中所列合約號(hào)與信用證不符，并表示持單聽候指示。后來，等貨物抵港后，由于市場(chǎng)行情上漲，并且申請(qǐng)人生產(chǎn)急需這批貨物，于是開證行把單據(jù)放給了申請(qǐng)人。而貨物剛

99、被提不久，議付行來電，稱貨物以更高價(jià)格被另一新買家收購(gòu)，于是要求開證行退回單據(jù)，否則必須賠付價(jià)格差的損失。開證行聯(lián)系申請(qǐng)人要求申請(qǐng)人支付這筆費(fèi)用，但是申請(qǐng)人認(rèn)為其所提貨物系合同所訂購(gòu)的，不同意支付該筆價(jià)格差費(fèi)用，最終開證行承擔(dān)了這項(xiàng)貨物的價(jià)格差[21]。</p><p><b>　　(2) 案例分析</b></p><p>　　收益人在知道單據(jù)有不符點(diǎn)時(shí)還是指示議付行

100、交單，是不穩(wěn)妥的。另外，該案例發(fā)生在2002年，信用證所遵循的是UCP500，開證行在收到議付行進(jìn)一步指示之前將單據(jù)擅自放給申請(qǐng)人是有風(fēng)險(xiǎn)的。但是，如果是2007年7月1日后，發(fā)生這種案例，開證行就可以在拒付通知中告知開證行將保留單據(jù)至其收到申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)的通知并同意接受該放棄，或至同意接受申請(qǐng)人對(duì)不符點(diǎn)放棄之前從交單者處收到進(jìn)一步指示，這樣的話，上述案例中開證行將單據(jù)放給申請(qǐng)人就是合理的，是受UCP600保護(hù)的。</p>

101、<p>　　4.1.3 可轉(zhuǎn)讓信用證有利于擴(kuò)展銀行業(yè)務(wù)</p><p>　　可轉(zhuǎn)讓信用證是在轉(zhuǎn)口貿(mào)易中使用的一種信用證，其目的是為中間商提供貿(mào)易便利，避免重開信用證的麻煩。為了中間商的利益，當(dāng)然更是為了開證行自身的利益，使得信用證結(jié)算業(yè)務(wù)能夠開展下去，實(shí)務(wù)中出現(xiàn)了開證行轉(zhuǎn)讓自己所開立的信用證的情況。但是，由于缺乏慣例保護(hù)，造成了不少糾紛。針對(duì)這一問題，UCP600第38條b款規(guī)定：“只要信用證適用

102、于任何銀行，轉(zhuǎn)讓行可以由開證行授權(quán)指定，也可以由其自己擔(dān)任。“這一規(guī)定意味著開證行有權(quán)轉(zhuǎn)讓自己開立的信用證已經(jīng)納入慣例的保護(hù)范圍，這無論是對(duì)增強(qiáng)信用證轉(zhuǎn)讓的靈活性、提高其應(yīng)用程度，還是對(duì)銀行拓展信用證業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)收入，無疑將發(fā)揮著積極的推動(dòng)作用。</p><p>　　(1) 可轉(zhuǎn)讓信用證案例</p><p>　　1999年8月5日，某國(guó)開證行I銀行根據(jù)UCP500開出即期、可轉(zhuǎn)讓信用

103、證一份，最晚裝運(yùn)期9月1日，有效期至9月10日。應(yīng)第一受益人B公司要求，信用證全部轉(zhuǎn)讓給第二受益人C公司。由于第二受益人C司急需貨款，經(jīng)第一受益人B公司同意，允許受讓地銀行F對(duì)第二受益人議付。9月15日，轉(zhuǎn)讓行T銀行收到第二受益人銀行F銀行寄來單據(jù)，裝運(yùn)日9月1日，議付日9月10日。經(jīng)審核，單據(jù)符合轉(zhuǎn)讓信用證條款，轉(zhuǎn)讓行T銀行通知第一受益人換單。然而，由于經(jīng)營(yíng)問題，第一受益人已宣告破產(chǎn)，換單事宜無人過問。于是，轉(zhuǎn)讓行T銀行于9月18日將