淺析小微企業(yè)融資問(wèn)題與對(duì)策

1、<p>　　淺析小微企業(yè)融資問(wèn)題與對(duì)策</p><p>　　【摘 要】 本文針對(duì)影響小微企業(yè)融資的因素，提出了解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策建議。要健全金融體制；增強(qiáng)小微企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；小微企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)和各級(jí)政府要共同努力，形成支持小微企業(yè)融資的合力。 </p><p>　　【關(guān)鍵詞】 小微企業(yè)；融資問(wèn)題；對(duì)策 </p><p>　　小微企業(yè)最早由我

2、國(guó)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出，是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。我國(guó)小微企業(yè)的融資方式主要有直接融資、間接融資、內(nèi)源性融資和民間借貸等。小微企業(yè)對(duì)我國(guó)的發(fā)展起到了至關(guān)重要的作用。如果能夠及時(shí)、有效地解決他們?cè)诎l(fā)展過(guò)程中的稅費(fèi)高、成本高、融資難、招工難等問(wèn)題，那么他們中的大部分就能夠在危機(jī)中渡過(guò)難關(guān)，有效緩解我國(guó)的就業(yè)壓力、維護(hù)我國(guó)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而其中融資難則是其中最為主要的問(wèn)題，只要解決了融資問(wèn)題其他問(wèn)

3、題都可以得到改善。本文重點(diǎn)分析小微企業(yè)融資過(guò)程中所遇到的問(wèn)題和現(xiàn)有的對(duì)策，并提出解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的一系列措施。達(dá)到幫助小微企業(yè)解決融資問(wèn)題、促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。 </p><p>　　一、影響小微企業(yè)融資的因素分析 </p><p>　　我國(guó)小微企業(yè)生存環(huán)境復(fù)雜必定導(dǎo)致我國(guó)小微企業(yè)融資問(wèn)題存在多樣化的影響因素。其中主要包括政府、金融機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)自身等方面的因素。 </p&g

4、t;<p>　　1、政府方面的因素 </p><p>　　（1）缺乏扶持小微企業(yè)的政策制度。目前為止，雖然我國(guó)各地方政府已經(jīng)出臺(tái)了一些相應(yīng)的鼓勵(lì)措施，幫助小微企業(yè)解決資金問(wèn)題，如實(shí)施稅收優(yōu)惠政策、增加專項(xiàng)資金規(guī)模、取消不合理收費(fèi)等。但是這些措施就目前而言，對(duì)于小微企業(yè)的發(fā)展作用還不夠明顯。在另一方面，雖然我國(guó)制訂了很多旨在幫助小微企業(yè)解決資金問(wèn)題的政策及措施。但是還有一部分沒(méi)有得到很好實(shí)施。其次，各

5、級(jí)政府對(duì)小微企業(yè)的優(yōu)惠政策往往宣傳不到位，導(dǎo)致一部分小微企業(yè)在融資過(guò)程中出現(xiàn)對(duì)優(yōu)惠政策不了解或者了解情況較差。 </p><p>　?。?）機(jī)構(gòu)建設(shè)相對(duì)滯后。近年來(lái)，小微企業(yè)融資問(wèn)題也得到了各級(jí)政府的高度關(guān)注。為了給小微企業(yè)建立起一個(gè)良好的融資環(huán)境，各級(jí)政府加強(qiáng)了與其他機(jī)構(gòu)間的合作交流，積極建立制度健全、管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)；認(rèn)真樹(shù)立行業(yè)間的誠(chéng)信意識(shí)；努力建設(shè)小微企業(yè)服務(wù)體系等。雖然如此，還是有許多機(jī)構(gòu)建設(shè)上的

6、問(wèn)題沒(méi)有得到很好解決，具體解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的機(jī)構(gòu)建設(shè)較為滯后。一是發(fā)展基金沒(méi)有得到很好地落實(shí)，小微企業(yè)無(wú)法從政府手中直接獲得資金支持；二是擔(dān)保體系的建設(shè)過(guò)于緩慢，小微企業(yè)難以通過(guò)擔(dān)保體系向金融機(jī)構(gòu)獲得融資；三是小微企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)不夠健全，難以滿足小微企業(yè)對(duì)融資、工商、稅收等方面信息的需求等。 </p><p>　　2、金融機(jī)構(gòu)方面的因素 </p><p>　?。?）商業(yè)銀行追求規(guī)模放

7、貸。從商業(yè)銀行的角度看，當(dāng)放出相同金額的貸款時(shí)，大企業(yè)僅需辦理一次貸款手續(xù)即可將其貸完，而對(duì)于小微企業(yè)而言則可能需要幾個(gè)才能將其貸完。商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行融資所花費(fèi)的費(fèi)用就比向大中型企業(yè)融資的費(fèi)用高。雖然相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)小微企業(yè)總數(shù)占到我國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%。但是由于商業(yè)銀行基于對(duì)安全性、流動(dòng)性、盈利性等方面的考慮，再加上銀行間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，使得商業(yè)銀行不得不尋找規(guī)模放貸的途徑，保證資金的安全性和盈利性。從而商業(yè)銀行基本上不會(huì)向小微企業(yè)

8、進(jìn)行融資。 </p><p>　?。?）商業(yè)銀行信貸管理制度發(fā)展緩慢。商業(yè)銀行在為小微企業(yè)融資過(guò)程當(dāng)中，信貸管理考核制度不合理，信貸管理模式不符合新形勢(shì)下的發(fā)展，對(duì)新增貸款的資產(chǎn)質(zhì)量考核要求過(guò)于嚴(yán)格，新增貸款考核費(fèi)用收取較高并且制定了嚴(yán)厲的責(zé)任追究制度。如此，便導(dǎo)致符合商業(yè)銀行融資要求的小微企業(yè)很少。另一方面，相對(duì)于大中型企業(yè)而言，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，銀行難以對(duì)其發(fā)展進(jìn)行很好的把握。因此，商業(yè)銀行對(duì)向小微企業(yè)

9、貸款相當(dāng)謹(jǐn)慎，導(dǎo)致信貸資源不斷地向大型企業(yè)和優(yōu)質(zhì)客戶集中。使得銀行從業(yè)人員出于自身考慮，不愿為小微企業(yè)的合理融資需求進(jìn)行審批。 </p><p>　?。?）商業(yè)銀行服務(wù)水平有限。以四大行為首的我國(guó)商業(yè)銀行，是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的傳統(tǒng)領(lǐng)地。而傳統(tǒng)思維也一直使得我國(guó)商業(yè)銀行在放貸中輕視中小微企業(yè)，而重視大型企業(yè)，對(duì)國(guó)有企業(yè)尤其“親近耐心”。導(dǎo)致其對(duì)我國(guó)小微企業(yè)的服務(wù)水平低，如小微企業(yè)在商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)融資的手續(xù)繁多、手續(xù)費(fèi)用

10、較高、擔(dān)保條件苛刻、手續(xù)辦理效率低。因此，我國(guó)小微企業(yè)在商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的融資尤為難辦。在擔(dān)保要求方面，多要求小微企業(yè)以抵押擔(dān)保的方式進(jìn)行融資。小微企業(yè)在抵押擔(dān)保過(guò)程中往往缺乏抵押資產(chǎn)。同時(shí)抵押過(guò)程當(dāng)中，手續(xù)辦理又耗時(shí)相對(duì)較長(zhǎng)，不利于小微企業(yè)及時(shí)獲得融資，從而錯(cuò)過(guò)項(xiàng)目發(fā)展的最好時(shí)機(jī)。 </p><p>　　3、小微企業(yè)自身的因素 </p><p>　　（1）財(cái)務(wù)制度不完善。當(dāng)前小微企業(yè)的

11、生產(chǎn)規(guī)模普遍較小、資本結(jié)構(gòu)不合理、開(kāi)發(fā)新技術(shù)的投入太大，導(dǎo)致小微企業(yè)的發(fā)展層次比大中型企業(yè)低，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力薄弱。再加上它們還受傳統(tǒng)體制的制約及外部經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的影響，使得這類企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面存在著與自身發(fā)展和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)均不適應(yīng)的情況。進(jìn)一步導(dǎo)致小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息不透明。 </p><p>　?。?）信用水平低。由于小微企業(yè)受經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響大、生產(chǎn)服務(wù)品種單一、人員流動(dòng)性大等自身特點(diǎn)的制約，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部員工信用方面的素

12、質(zhì)相對(duì)較差，整體缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的眼光。特別是在企業(yè)信用方面，小微企業(yè)與大中型企業(yè)比較而言相對(duì)較低。小微企業(yè)抗波動(dòng)性能力相對(duì)較差，容易受到信貸政策緊縮、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等市場(chǎng)變化的影響，倒閉概率較高。對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款拖欠情況普遍發(fā)生，其主要原因?yàn)槠髽I(yè)自身信用意識(shí)淡薄。當(dāng)缺乏制度和行為約束的條件之下，企業(yè)主的信用狀況直接關(guān)系到銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款安全。 </p><p>　　（3）擔(dān)保責(zé)任落實(shí)程度不夠。首先，雖

13、然我國(guó)擔(dān)保體系正在建設(shè)當(dāng)中，但是我國(guó)擔(dān)保體系的建設(shè)過(guò)于緩慢。小微企業(yè)在向商業(yè)銀行貸款過(guò)程當(dāng)中，貸款的擔(dān)保責(zé)任往往不能得到很好地落實(shí)。其次，小微企業(yè)由于生產(chǎn)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)發(fā)展不夠穩(wěn)定、技術(shù)開(kāi)發(fā)少、變現(xiàn)率較低、設(shè)備陳舊、財(cái)務(wù)管理不善等自身因素，難以獲得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保。 　?。?）相關(guān)信息披露存在問(wèn)題。在企業(yè)財(cái)務(wù)人才方面，小微企業(yè)自身的流動(dòng)資金缺乏，能向財(cái)務(wù)人才提供的工資相對(duì)較低，因此難以留住好的財(cái)務(wù)人才。導(dǎo)致小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂，從而沒(méi)有足

14、夠的能力將企業(yè)的信息完全披露。同時(shí)由于小微企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)出于企業(yè)的發(fā)展等多方面因素的考慮，在信息披露時(shí)有意地隱瞞企業(yè)的相關(guān)信息。銀行等金融機(jī)構(gòu)因此無(wú)法獲得足夠的企業(yè)信息。在銀行對(duì)小微企業(yè)財(cái)務(wù)等信息的嚴(yán)格審核下，對(duì)實(shí)施現(xiàn)有財(cái)務(wù)制度的小微企業(yè)而言，想通過(guò)商業(yè)銀行進(jìn)行融資相當(dāng)困難。 </p><p>　　二、解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策建議 </p><p>　　第一，健全金融體制。金融體制不健全

15、是影響小微企業(yè)融資的諸多因素中最為根本的因素，小微企業(yè)想在現(xiàn)有金融體制之下輕松獲得融資基本無(wú)望。我國(guó)在正規(guī)金融市場(chǎng)上對(duì)利率的管制使得小微企業(yè)的資金供需嚴(yán)重失衡，許多小微企業(yè)不得不轉(zhuǎn)向于民間融資。 </p><p>　　第二，增強(qiáng)小微企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。小微企業(yè)的融資問(wèn)題對(duì)于小微企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、可持續(xù)發(fā)展及生存都產(chǎn)生了重要影響。大量的資金缺口使得小微企業(yè)難以維系，對(duì)我國(guó)的社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了不利影響。所以

16、，解決小微企業(yè)融資問(wèn)題，必須增強(qiáng)小微企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 </p><p>　　第三，小微企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)和各級(jí)政府要共同努力，形成支持小微企業(yè)融資的合力。小微企業(yè)要改善自身?xiàng)l件，如改善財(cái)務(wù)狀況、提高信用等級(jí)、積極引進(jìn)優(yōu)秀人才等；銀行等金融機(jī)構(gòu)要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，積極開(kāi)設(shè)專門服務(wù)于小微企業(yè)的部門，增加貸款投入，為小微企業(yè)融資提供更好的平臺(tái)；各級(jí)政府積極制定相關(guān)優(yōu)惠政策和法律法規(guī)，在保障小微企業(yè)合法權(quán)益的同時(shí)為小微企業(yè)的

17、融資開(kāi)設(shè)專門的服務(wù)機(jī)構(gòu)。 </p><p><b>　　【參考文獻(xiàn)】 </b></p><p>　　[1] 鐘士取.溫州市中小企業(yè)融資及民間融資現(xiàn)狀的調(diào)查[J].金融發(fā)展評(píng)論，2011.7.114-117. </p><p>　　[2] 張純，呂偉.信息披露、信息中介與企業(yè)過(guò)度投資[J].會(huì)計(jì)研究，2009.1.72-78. </p>

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