從比較法的角度看存款保險(xiǎn)制度

1、<p>　　從比較法的角度看存款保險(xiǎn)制度</p><p>　　【摘要】隨著《存款保險(xiǎn)條例》已進(jìn)入最后的草擬階段，銀行類金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度漸入人們眼簾，實(shí)際上存款保險(xiǎn)制度在上世紀(jì)三十年代已在美國(guó)誕生，已然不是什么新生事物。本文將對(duì)存款保險(xiǎn)制度作以簡(jiǎn)要介紹，比較了美國(guó)、德國(guó)、日本的存款保險(xiǎn)制度，借以說明存款保險(xiǎn)制度建立后對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用合作社等銀行類金融機(jī)構(gòu)的影響。 </p><p>

2、;　　【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn)制度 比較法 建議 </p><p>　　一、存款保險(xiǎn)制度概述 </p><p>　　存款保險(xiǎn)制度是指各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)限額內(nèi)提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付存款的一種金融制度，該制度最早由美國(guó)國(guó)會(huì)在1933年通過《格拉斯――斯蒂格爾法》設(shè)立。 </p>&

3、lt;p>　　國(guó)際現(xiàn)狀是，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般由政府建立（如美、英），或由銀行業(yè)聯(lián)合建立（如德國(guó)），或由政府與銀行辦共同建立（如日本），由于存款保險(xiǎn)制度具有互助性、壟斷性等特征，由于存款人的存款有實(shí)力強(qiáng)勁的大型金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供一定保障，在一定程度上能夠提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心，該制度在一定程度上可同時(shí)提高金融體系的穩(wěn)定性，提高資金在銀行間與市場(chǎng)上的利用效率，維持正常的金融秩序。這也是我國(guó)金融市場(chǎng)化后，由于資本大量集中，從主體層面降

4、低了銀行設(shè)立的進(jìn)入門檻，進(jìn)而導(dǎo)致大量民營(yíng)銀行的設(shè)立，政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)為促進(jìn)銀行市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)并同時(shí)保護(hù)存款人存款，需要也是準(zhǔn)備引起的制度。 </p><p>　　二、比較法視角下的存款保險(xiǎn)制度 </p><p>　　存款保險(xiǎn)制度在美國(guó)、德國(guó)、日本分別采取不同的方式： </p><p>　?。ㄒ唬┟绹?guó)的存款保險(xiǎn)制度 </p><p>　　美國(guó)于193

5、3年頒布了《1933年銀行法》，為存款保險(xiǎn)制度奠定了法律基礎(chǔ)。1934年1月美國(guó)聯(lián)邦政府建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司作為聯(lián)邦政府的獨(dú)立金融保險(xiǎn)與管理機(jī)構(gòu)，美國(guó)財(cái)政部作為保險(xiǎn)公司的發(fā)起人，同時(shí)作為公司最大股東，與主要聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行共同出資形成了公司資產(chǎn)的來源。法律強(qiáng)制所有國(guó)民銀行、聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的會(huì)員銀行都必須向聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司投保，其他銀行則實(shí)行保險(xiǎn)自愿原則。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司不以盈利為目的，自有資本金主要源于財(cái)政部撥款及向聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行發(fā)行股份，聯(lián)邦

6、存款保險(xiǎn)公司主要通過經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行的存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)執(zhí)行銀行監(jiān)督管理職能，其所履行的職能主要包括：存款保險(xiǎn)，包括提供有限額度的強(qiáng)制保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)，賬戶差異限額保險(xiǎn)等；銀行監(jiān)督與管理職能，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司可以行使包括但不限于發(fā)布禁止分紅、禁止增加資產(chǎn)等具體監(jiān)管指令，甚至具備解聘管理者的職權(quán)；處置與清算經(jīng)營(yíng)存在問題的金融機(jī)構(gòu)等。美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司是政府主導(dǎo)設(shè)立與管理的典型，在82年來的運(yùn)作實(shí)踐證明，存款保險(xiǎn)制度沃土一種風(fēng)險(xiǎn)與成本最小的“付款箱”

7、制度，該模式具備一定成效，基本上實(shí)現(xiàn)了維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和保持公眾信心的目標(biāo)。 </p><p>　?。ǘ┑聡?guó)的存款保險(xiǎn)制度 </p><p>　　1974年，德國(guó)銀行業(yè)出現(xiàn)了清償力不足事件，特別是赫爾斯塔特銀行的被迫關(guān)閉，喚起了銀行業(yè)協(xié)會(huì)及立法者采取相應(yīng)的措施完善其存款保障，催生了德國(guó)存款保險(xiǎn)制度。1976年德國(guó)金融法的修訂以及商業(yè)銀行自愿參與的存款保障新條例的誕生，為儲(chǔ)蓄銀行業(yè)的存款

8、保險(xiǎn)、合作金融業(yè)的存款保險(xiǎn)、私人商業(yè)銀行業(yè)的存款保險(xiǎn)等存款保險(xiǎn)體系的三大支柱鋪平了法律道路。德國(guó)存款保險(xiǎn)制度具有如下主要特征：一是建立存款保險(xiǎn)制度是金融機(jī)構(gòu)的自發(fā)行動(dòng)。1974年以后，除法定金融機(jī)構(gòu)的加強(qiáng)外，德國(guó)銀行協(xié)會(huì)在自愿基礎(chǔ)上建立了現(xiàn)在意義上的存款保險(xiǎn)制度，立法者也通過制定金融法肯定了建立在自愿基礎(chǔ)上的存款保障，有利于銀行體系在競(jìng)爭(zhēng)中因面臨不同風(fēng)險(xiǎn)而采取不同的措施；二是銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為三大存款保險(xiǎn)機(jī)制的載體，政府僅對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要

9、的行政管理，如獨(dú)立決定是否為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)頒發(fā)營(yíng)業(yè)許可證，但不直接對(duì)銀行業(yè)的存款保險(xiǎn)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)；三是存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為穩(wěn)定銀行體系的基礎(chǔ)。不論是對(duì)存款者直接保護(hù)的私人商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)體系，還是間接地對(duì)存款者保護(hù)的儲(chǔ)蓄銀行及信用合作業(yè)存款保險(xiǎn)體系，其保險(xiǎn)基金章程中均規(guī)定，每個(gè)存款者的保障額度為銀行責(zé)任自有資本的30%。加</p><p>　?。ㄈ┤毡镜拇婵畋ｋU(xiǎn)制度 </p><p>　　19

10、71年4月，眾、參兩院一致通過了大藏省制定的《存款保險(xiǎn)法》，同年7月，日本存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱DICJ）成立，至此，日本存款保險(xiǎn)制度終于正式建立。建立初期，其業(yè)務(wù)范圍僅限于收取保險(xiǎn)費(fèi)用和支付保險(xiǎn)金。其原始資本金和存款保險(xiǎn)限額也很少，分別由日本政府（財(cái)務(wù)?。?、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)三方各出資三分之一籌集。日本存款保險(xiǎn)公司主要通過在最高限額內(nèi)賠付存款金給存款人，以及尋找并提供資金援助來幫助倒閉銀行順利破產(chǎn)或者被兼并來解決金融機(jī)構(gòu)償付困難問題。

11、DICJ在處置問題金融機(jī)構(gòu)的過程中發(fā)揮著“安全網(wǎng)”與不良資產(chǎn)監(jiān)管人的角色。由于負(fù)責(zé)DICJ的重大營(yíng)運(yùn)決策的管理層部分成員由政府任命，該機(jī)構(gòu)在一定程度上代表了政府的意愿，但該機(jī)構(gòu)在管理及資金籌集方面同時(shí)融入了銀行及民間金融機(jī)構(gòu)的力量，民間的意愿也有一定的體現(xiàn)，因此，日本的存款保險(xiǎn)制度體現(xiàn)了政府與民間共同推動(dòng)的混合型特征。 </p><p>　　三、各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的共同特征 </p><p>