淺談建筑企業(yè)常見風險及防范措施

1、<p>　　淺談建筑企業(yè)常見風險及防范措施</p><p>　　摘要：近年來，隨著房地產業(yè)的蓬勃發(fā)展，帶動了建筑行業(yè)的高速發(fā)展，這對建筑企業(yè)的發(fā)展起到了積極的影響。但是這也意味著建筑企業(yè)面臨著更加激烈的市場競爭，建筑企業(yè)的“成長”必然伴隨著各種各樣的風險。 </p><p>　　關鍵詞：建筑企業(yè)；風險；防范 </p><p>　　中圖分類號：X820.4

2、文獻標識碼：A </p><p>　　建筑企業(yè)在建設過程中建設周期持續(xù)時間長，建筑風險是客觀、必然存在的。在工程項目實際的施工中，各種因素都在不停的變化，都可能導致目標的無法實現(xiàn)，并且會給建筑企業(yè)帶來一定的費用支出和損失，甚至可能最終導致工程經濟效益下降，甚至項目失敗。因此，探索建筑企業(yè)的常見風險，對我們認識、規(guī)避、預防和控制風險都有較為深遠的意義。 </p><p>　　建筑企業(yè)風險的種

3、類 </p><p>　　建筑企業(yè)風險按風險因素的主要方面，可將風險分為技術、環(huán)境方面的風險與經濟方面的風險以及合同簽訂和履行方面的風險等三種。它們主要有以下幾類： </p><p>　?。ㄒ唬┘夹g與環(huán)境方面的風險1、與實際出入很大的地質地基條件資料。工程發(fā)包人一般應提供相應的地質資料和地基技術要求，但這些資料有時與實際出入很大，處理異常地質情況或遇到其他障礙物都會增加工作量和延長工期。2

4、、出現(xiàn)異常的水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如臺風、暴風雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會造成工期的拖延和財產的損失。3、施工前期準備不足。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或準備工作不足，導致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準備工作，給工程施工正常運行帶來困難。4、設計變更或圖紙供應不及時。設計變更會影響施工安排，從而帶來一系列問題。設計圖紙供應不及時，會導致施工進度延

5、誤，造成承包人工期推延和經濟損失。5、與自身技術專業(yè)能力不相適應的工程技術問題。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術專業(yè)能力不相適應的工程技術問題，各專業(yè)間又存在不能及時協(xié)調的困難等。由于發(fā)包人管理工程的技術水平差，對承包人提出需要發(fā)包人解決的技術問題，而又沒有作出及時答復。 （二）經濟方面的風險1、招標文件。這是招標的主要依據(jù)，特別是投標者須知，設計圖紙、工程質</p><p>　　3、金融市場因素。金融市場因素包括存貸

6、款利率變動、貨幣貶值等，也影響著工程項目的經濟效益。4、資金、材料、設備供應。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應的資金、材料或設備質量不合格或供應不及時。（三）合同簽訂和履行方面的風險1、存在缺陷、顯失公平的合同。合同條款不全面、不完善，文字不細致、不嚴密，致使合同存在漏洞。如在合同條款上，存在不完善或沒有轉移風險的擔保、索賠、保險等相應條款，缺少因第三方影響造成工期延誤或經濟損失的條款，存在單方面的約束性、過于苛刻的權利等不平衡條款。2、發(fā)包人資信

7、因素。發(fā)包人經濟狀況惡化，導致履約能力差，無力支付工程款；發(fā)包人信譽差，不誠信，不按合同約定進行工程結算，有意拖欠工程款。3、分包方面。選擇分包商不當，遇到分包商違約，不能按質按量按期完成分包工程，從而影響整個工程的進度或發(fā)生經濟損失。4、履約方面。合同履行過程中，由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低，不能及時解決遇到的問題，甚至發(fā)出錯誤指令等。 </p><p>　　二、建筑企業(yè)防范風險的方式 <

8、;/p><p>　　建筑企業(yè)防范風險一般可以采取三種方式，即控制風險、轉移風險和保留風險。 （一）控制風險 </p><p>　　這是使風險發(fā)生的概率和導致的經濟損失降到最低程度，它包括避免風險、消滅風險和減少風險三種?？刂乒こ添椖匡L險的主要措施如下： 1、熟悉和掌握工程施工階段的有關法律法規(guī)。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù)，建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī)，依據(jù)法

9、律法規(guī)辦事，才能增強用法律保護自己利益的意識，有效地依法控制工程風險。 2、深入研究和全面分析招標文件。承包商取得招標文件后，應當深入研究和分析，正確理解招標文件，吃透業(yè)主意圖及要求；全面分析招標人須知，詳細審查圖紙，復核工程量，分析合同文本，研究招標策略，以減少合同簽訂后的風險。 3、簽訂完善的施工合同?；凇袄嬖瓌t”的承包人應當綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨立承擔過多風險的合同。施工過程中存在的很多風險，必須搞清楚由誰來承

10、擔。減少或避免風險是談判施工合同的重點。通過合同談判，對合同條款拾遺補缺，盡量完善，防止不必要的風險；通過合同談判，使合同能體現(xiàn)雙方責權利關系的平衡和公平，對不可避免的風險，應有相應的策劃和對策。使用合同示范文本（或稱標準文本）從而簽訂合同是使施工合同趨于完善的有效途徑。 4、掌握要素市場價格</p><p>　　轉移風險包括向對方轉移風險和向第三方轉移風險。轉移工程風險主要有如下幾種措施： 1、推行索賠制度。由

11、于不可預測的某些風險總是存在，風險事件的發(fā)生是造成經濟損失或時間損失的根源，合同雙方都期望轉嫁風險。所以在合同履行中，推行索賠制度是向對方轉移風險。但工程索賠制度在我國尚未普遍推行，建筑企業(yè)對索賠的認識還很不足，對索賠的具體作法也還十分生疏。因此，必須了解索賠制度轉移風險的意義，學會索賠方法，使轉移工程風險的合法、合理的索賠制度健康地開展起來，逐步向國際工程慣例接軌。 2、向第三方轉移風險（1）推行擔保制度。這是向第三方轉移風險的一種有

12、效作法。我國《擔保法》規(guī)定了五種擔保方式，但在工程施工階段以推行保證和抵押兩種方式為宜。 （2）推行保險制度。工程保險是指發(fā)包人和承包人轉移風險的一種重要手段。當出現(xiàn)保險范圍內的風險而造成經濟損失時，工程發(fā)包人或承包人才能向保險公司索賠，以獲得相應賠償。一般在招標文件中，特別是在投標報價說明中都要求承包人作出保險承諾。我國工程保險工作尚未與國際慣例接軌，但在《建筑工程施工合同示范文本》中對建筑工程一切險種、第三方責任險、人身傷亡險和施工

13、機械設備險等設置了相</p><p>　　保留風險或稱自留風險,是指當風險不能避免或因風險有可能獲利時，由自己承擔風險的一種作法。它可分為有意識的和無意識的自留風險兩種。無意識自留風險是指不知風險的存在而未加處理，或風險已經發(fā)生，但未意識到而未作處理。有意識自留風險是指雖然明知風險事件已經發(fā)生，但經分析由自己承擔風險更為方便，或者風險較小自己有能力承擔，從而決定自己承擔風險。也有采取設立風險基金的辦法，在損失發(fā)生

14、后用基金彌補。在建筑工程固定價格合同中考慮一定比例的風險金，以前通常稱為不可預見費，就是對合同中明確的潛在風險的處理基金。風險基金的比例取決于合同風險范圍和對風險分析的結果,一旦出現(xiàn)風險，發(fā)生經濟損失，由風險基金支付。 三、建筑企業(yè)防范風險的具體措施 （一）加強索賠的管理施工索賠是施工單位由于非自身原因發(fā)生合同規(guī)定除外的額外工作或損失時，向業(yè)主提出費用或時間補充要求的活動。施工索賠是法律和合同賦予施工單位的正當權利。 </p>

15、;<p>　?。ǘ┓婪哆`法工程的風險此類風險主要出現(xiàn)在議標工程中，防范的途徑主要有：（1）了解業(yè)主和有關部門落實的工程是否合法。（2）如果其合法性得不到落實，合同約定支付高比例的進度款和中間結算，切勿墊資；或要求對方和第三方提保，以保證工程款的支付及非自己原因導致的損失，其擔保由對方承擔。 （三）防范“爛尾樓”工程的風險 “爛尾樓”工程是因業(yè)主資金原因導致停工時間較長的工程。建筑企業(yè)的風險在于工程款不能回收，停、窩工損失

16、得不到賠償。防止風險發(fā)生的途徑，不承諾墊資，履約保證金只能出具保函，一旦拖欠進度款，即向其發(fā)出限期催款函，如仍不支付，則果斷停工（這是行使合同法中的不安抗辯權），除非業(yè)主支付或提供了充分適當?shù)膿＃娇衫^續(xù)施工。 （四）防范墊資工程的風險建筑市場的不規(guī)范使得墊資施工成為司空見慣的事了，雖然國家明文禁止，但禁而不止。而墊資行為一旦發(fā)生，收不回款項的風險則如影相隨。 </p><p>　?。ㄎ澹┓婪恫牧虾蛣趧辗职娘L

17、險經常有材料商起訴承包人的案例，法院拿出由工程項目材料員出具的收據(jù)或欠條（收據(jù)內容大多為收到某物品多少，單價多少、價值多少，未付款等證據(jù)）并得到了法院的確認，判決由建筑企業(yè)承擔。很難說這些證據(jù)都是真實的，而這些訴案總是發(fā)生在項目經理部解體后而項目不能控制時。因此，有必要在合同中約定：材料數(shù)量的確認必須以項目負責人簽名并加蓋項目公章或建筑企業(yè)公章的收貨單為準，否則不能作為材料商供應材料的依據(jù)。為避免因勞務或其他零星工程分包而承擔不必要的風

18、險，分包合同一定要與有獨立承擔民事責任的法人單位簽訂，即使有時合同細節(jié)尚未落實而需先行進場，也應先簽訂一個非常簡單的協(xié)議，表明分包單位是能獨立承擔民事責任的法人單位。 </p><p>　　綜上所訴，風險具有客觀存在性和不確定性兩個主要特點。風險因素的存在、發(fā)生及產生的后果都具有不確定性，難以預測、評估。通過具體問題具體分析，尋求有效的防范措施，建筑企業(yè)無論遇到何種風險，都能將風險化解或降至最低。 </p&