我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)增量防范研究.pdf

1、我國國有商業(yè)銀行占據(jù)了銀行業(yè)54％的資產(chǎn)份額，其地位和作用舉足輕重。而國有商業(yè)銀行的巨額不良資產(chǎn)問題，卻一直是制約金融發(fā)展的桎梏。 我國政府采取了各種治理措施，包括1998年發(fā)行2700億人民幣特種國債補充國有銀行資本金、1999年建立資產(chǎn)管理公司剝離國有銀行1.4萬億人民幣不良資產(chǎn)、2003年底動用450億美元外匯儲備注資中行和建行推動其股份制改革、2005年注資工行150億美元實行財務(wù)重組，加之銀行自身消化，不良資產(chǎn)金額和比

2、率實現(xiàn)“雙降”。但“雙降”的功勞多歸于政府，銀監(jiān)會也多次提到，國有商業(yè)銀行不良貸款下降較多的主要原因是財務(wù)重組、政策性剝離所致。剔除剝離和注資后的不良資產(chǎn)實際情況不容樂觀。 我國將于2006年底全面放開金融業(yè)，國內(nèi)金融業(yè)將更深層的融入全球金融體系。加緊提高信貸風(fēng)險管理水平，根治不良資產(chǎn)增量，防止“剝離—新增—再剝離”的循環(huán)往復(fù)，是當(dāng)前和未來很長時間內(nèi)要解決的關(guān)鍵問題。 本文從國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)增量入手，在全面探尋和分

3、析不良資產(chǎn)“雙降”背后實際增量的基礎(chǔ)上，從外部的國企轉(zhuǎn)軌、政府干預(yù)、宏觀調(diào)控、金融體制改革等因素，從內(nèi)部的銀行信貸風(fēng)險管理、公司治理結(jié)構(gòu)及其執(zhí)行力、財務(wù)透明度等方面分析了其成因；并找出了目前國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)增量防范所處的困境與存在的問題；然后介紹了國外先進的不良資產(chǎn)增量防范經(jīng)驗。筆者依據(jù)信貸風(fēng)險管理理論，借鑒國外的先進經(jīng)驗，結(jié)合我國國有商業(yè)銀行改革的實際，從建立信貸風(fēng)險預(yù)警體系、完善不良資產(chǎn)增量防范的內(nèi)控體系、科學(xué)的管理貸款擔(dān)保、銀