國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置研究.pdf

1、論文旨在研究我國銀行不良資產(chǎn)的處置，力圖從新的角度看待國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的變化。中國金融體系歷史包袱沉重，不僅嚴重制約著銀行商業(yè)化改革的進程，還威脅到銀行業(yè)的整體安全。因此，不良資產(chǎn)的防范和化解一直是各家商業(yè)銀行信貸乃至通盤工作的重點之一。本文試圖著重通過對國有銀行的治理結(jié)構(gòu)、社會信用體系的缺失等方面分析不良貸款的起源。從產(chǎn)權(quán)角度看，產(chǎn)權(quán)主體的虛化間接造成內(nèi)部人剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)的不對稱，制度方面的缺陷帶來的兩大問題是“政企不分”

2、和“內(nèi)部人控制”。從信用角度看，不良資產(chǎn)是在以銀行壟斷為起點的信用體系逆向演進過程中形成的，有深刻的制度性原因?，F(xiàn)行的法律制度強調(diào)金融市場整體的安全和秩序，強調(diào)國家的管制利益，疏忽了市場主體——銀行的自主權(quán)益之維護，使借款主體產(chǎn)生道德風(fēng)險的可能性增大。投融資體制改革是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的歷史原因，而信息不對稱需要通過完善現(xiàn)有信息共享系統(tǒng)和培育獨立公正的中介機構(gòu)來完成。 不良資產(chǎn)在評估轉(zhuǎn)移過程中，要遵循公平的原則，不以行政劃撥代替市場手