國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析與管理研究.pdf

1、伴隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，特別是在我國加入WTO之后，我國銀行業(yè)將更多地融入金融全球化的進(jìn)程。在開放性的競(jìng)爭(zhēng)中銀行業(yè)的管理將與國際接軌，我國銀行正面臨著前所未有的發(fā)展機(jī)遇；同時(shí)，隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高，國內(nèi)銀行業(yè)也面臨著參與國際競(jìng)爭(zhēng)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。 商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)過程中，主要面臨著信貸風(fēng)險(xiǎn)、國家及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。其中，信貸風(fēng)險(xiǎn)無疑是最重要的風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)可

2、定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過將信貸風(fēng)險(xiǎn)限制在可以接受的范圍內(nèi)而獲得最高的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益。在金融全球化的新形勢(shì)下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，適應(yīng)《巴塞爾協(xié)議》新框架的需要。國有商業(yè)銀行唯有進(jìn)行深刻的變革，才能適應(yīng)我國迅猛發(fā)展的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的需要，而商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的改革將直接影響到我國金融改革的成敗。 本文從我國國有商業(yè)銀行信

3、貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因；我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析；我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題；西方國家信貸風(fēng)險(xiǎn)管理借鑒；完善我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的構(gòu)想等五個(gè)部分進(jìn)行研究、分析和論述。 第一部分首先對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了界定，認(rèn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)涉及信貸風(fēng)險(xiǎn)承受者、收益與風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)度、不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)量度等四個(gè)因素；其次分析了我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)、外部原因，指出內(nèi)部原因是銀行業(yè)盲目競(jìng)爭(zhēng)和粗放經(jīng)營、產(chǎn)權(quán)不明確、信貸管理體制的不合

4、理、內(nèi)控制度不健全、信貸制度執(zhí)行不嚴(yán)格和部分信貸人員素質(zhì)不高等因素，而融資機(jī)制的轉(zhuǎn)變、企業(yè)效益低、地方政府的不適當(dāng)干預(yù)、相關(guān)管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管不力等構(gòu)成了信貸風(fēng)險(xiǎn)的外部原因。 第二部分分析了我國信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀。指出我國目前初步建立了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，其措施包括確立呆帳準(zhǔn)備金制度、實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債比例管理、實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)度管理、建立貸款質(zhì)量和安全法規(guī)、建立貸款證制度、實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理、建立統(tǒng)一授信制度、成立金融資產(chǎn)管理公司等內(nèi)容。

5、 第三部分分析了我國信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題。由于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施大部分都是由中國人民銀行制定和頒布的，商業(yè)銀行自主制定的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施很少，因此商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)還很淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不健全，手段落后，措施不到位。貸款過程中的貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查脫節(jié)，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制不力。 第四部分通過對(duì)西方國家的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的分析，以供國內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理借鑒。西方國家的風(fēng)險(xiǎn)管理主要體現(xiàn)在三方面，一是體制完備。外部法律制度健

6、全，內(nèi)部法人治理和經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)的分離；二是措施得力，內(nèi)控到位。采用的方法和手段多樣，靈活多變，內(nèi)部控制機(jī)制完備。三是通過金融衍生工具轉(zhuǎn)移、弱化風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)定價(jià)。 第五部分提出了完善我國商業(yè)銀行信風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)想。在借鑒西方國家信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的實(shí)際情況，從如何防范增量風(fēng)險(xiǎn)、化解存量風(fēng)險(xiǎn)兩方面對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行了分析。作為思路的拓展，文章指出從制度入手固然是根本，但是不能一步到位，需要時(shí)

7、間。所以文章認(rèn)為伴隨著制度的完善，應(yīng)該把中間業(yè)務(wù)拓展與國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合起來，在業(yè)務(wù)的開展中去防范增量風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)可以在一定程度上化解存量風(fēng)險(xiǎn)。最后，提出建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部模型，將定性分析與定量分析結(jié)合，有效防止和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。 本文理論聯(lián)系實(shí)際，旨在研究如何完善我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而更有效地識(shí)別和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。本文的創(chuàng)新之處在于在借鑒國外信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合國內(nèi)信貸風(fēng)