黑龍江省建設(shè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)研究.pdf

1、20世紀(jì)80年代以后,銀行危機(jī)頻繁發(fā)生,各國(guó)金融監(jiān)管部門和各國(guó)商業(yè)銀行對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制問題也日益關(guān)注.2001年,中國(guó)加入WTO組織,承諾在5年內(nèi)逐步取消對(duì)外資銀行外幣業(yè)務(wù)、人民幣業(yè)務(wù)、營(yíng)業(yè)許可方面的限制,中國(guó)銀行業(yè)將面臨實(shí)力雄厚、業(yè)務(wù)范圍廣泛、管理先進(jìn)的跨國(guó)銀行的競(jìng)爭(zhēng).在這種形勢(shì)背景下,加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)研究,尋求一種科學(xué)有效的防范風(fēng)險(xiǎn)的手段,對(duì)中國(guó)銀行業(yè)特別是對(duì)處于體制轉(zhuǎn)型期間的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),尤其具有現(xiàn)實(shí)意義.中國(guó)建設(shè)銀行原

2、是國(guó)內(nèi)一家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行,不久前按國(guó)務(wù)院部署完成了股份制改造工作,目前正在為爭(zhēng)取早日上市積極創(chuàng)造條件.本文就是以中國(guó)建設(shè)銀行所屬分支機(jī)構(gòu)——黑龍江省分行為研究對(duì)象,在遵循當(dāng)今國(guó)際內(nèi)部控制理論的基礎(chǔ)上,對(duì)黑龍江省分行內(nèi)部控制的現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行深入調(diào)查分析,并將國(guó)際成熟的標(biāo)準(zhǔn)化管理思想和管理體系標(biāo)準(zhǔn)方法引入到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域,以"過(guò)程管理模式"和"管理的系統(tǒng)方法"為工具,通過(guò)系統(tǒng)地梳理業(yè)務(wù)及管理流程,識(shí)別、評(píng)估流程中的各類風(fēng)險(xiǎn),確定控