城市商業(yè)銀行公司治理缺陷與完善.pdf

1、中國城市商業(yè)銀行自1995年成立以來，經過10年的改革與發(fā)展，已經成為我國銀行體系中一支重要的有生力量，在我國經濟建設和金融體系完善中發(fā)揮著越來越重要的作用。但由于歷史的原因，城市商業(yè)銀行公司治理存在諸多缺陷，這些缺陷已經成為制約其穩(wěn)健經營和持續(xù)發(fā)展的瓶頸。 本文通過對商業(yè)銀行與一般企業(yè)、城市商業(yè)銀行與一般性質商業(yè)銀行的差異性分析，認為：作為銀行業(yè)“特殊群體”的城市商業(yè)銀行，其公司治理的作用因素與其他商業(yè)銀行有著深刻的差異，這些

2、差異導致一般性公司治理模式運用于城市商業(yè)銀行這一特殊群體的不適應性。近年來城市商業(yè)銀行的運行實踐表明，多數(shù)城市商業(yè)銀行的公司治理存在缺陷，治理效率普遍偏離公司治理的目標和要求。這些缺陷總體表現(xiàn)為：股權結構不合理、治理結構不完善、治理機制有效性不足、外部監(jiān)管缺乏效率等。 根據(jù)現(xiàn)代公司治理理論和國際銀行公司治理的基本準則及模式，結合我國城市商業(yè)銀行公司治理的特性，城市商業(yè)銀行公司治理的基本原則應該是：以現(xiàn)代公司治理的普遍原理為基礎，

3、結合城市商業(yè)銀行內在屬性和運行特點，通過治理結構和治理機制的制度改進和優(yōu)化，充分體現(xiàn)各利益相關者的權益，促進城市商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健經營和持續(xù)發(fā)展。城市商業(yè)銀行有效公司治理的必要條件是：股權適度多元化；董事會的完整決策權；人事自主權；監(jiān)督制約權。對城市商業(yè)銀行公司治理缺陷進行改善的路徑是：優(yōu)化內部治理結構；優(yōu)化公司治理機制；優(yōu)化公司治理環(huán)境。 優(yōu)化內部治理結構，就是要建立股東大會、董事會、經理層、監(jiān)事會的基本制衡機制，保證商業(yè)銀行決

4、策的正確性、經營的高效性、監(jiān)督的有效性，風險得到及時關注和控制，實現(xiàn)銀行的穩(wěn)健經營。優(yōu)化內部治理結構的關鍵環(huán)節(jié)一是要通過培育多種形式的持股主體，優(yōu)化股權結構；二是要構建獨立有效的監(jiān)督治理架構，強化監(jiān)督制衡機制。優(yōu)化公司治理機制，重點要改善權力的配置與制衡，使董事會、監(jiān)事會、經營層之間形成有效制衡，防止控股股東侵害中小股東利益和內部人控制的行為。基本思路是：改善權力的配置與制衡，強化內部制衡機制；建立健全績效評價制度，強化代理人長期激勵約