財(cái)稅政策與團(tuán)體壽險(xiǎn)

1、新華保險(xiǎn)湖北分公司,團(tuán)險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí),2,熟知團(tuán)體保險(xiǎn)的一般概念及特征了解團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)及社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別及聯(lián)系了解團(tuán)體保險(xiǎn)的產(chǎn)品體系框架喜歡上這一有別于其他行業(yè)特征的事業(yè),上完課后，希望您能…,3,目 錄,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,保險(xiǎn)的基本概念,4,風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在,養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn),疾病風(fēng)險(xiǎn),意外風(fēng)險(xiǎn),5,風(fēng)險(xiǎn)：是指在特定客觀情況下，在特

2、定期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。,什么是風(fēng)險(xiǎn),怎么辦？,6,談?wù)勀阊壑械谋ｋU(xiǎn)？,當(dāng)前的、心里的、真實(shí)的理解,什么是保險(xiǎn),7,保險(xiǎn)的定義,保險(xiǎn)是最古老的風(fēng)險(xiǎn)管理方法之一。 保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)， 保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。,,用小錢(qián) 換大錢(qián),8,保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系,,

3、風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)保險(xiǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)； 保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)處理的傳統(tǒng)有效的措施； 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益要受風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的制約；,風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)性的； 風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的； 風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性； 風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的； 風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致較大的損失； 在保險(xiǎn)合同期限內(nèi)預(yù)期的損失是可以估測(cè)計(jì)算的。,9,保險(xiǎn)的特征,1、 保險(xiǎn)首先具有互助性。最早的保險(xiǎn)形式應(yīng)該是互助會(huì)的形式，互助會(huì)的會(huì)員定期交納一定

4、的會(huì)費(fèi)，當(dāng)其中 某位會(huì)員遇到困難需要幫助的時(shí)候，互助會(huì)就會(huì)從會(huì)費(fèi)中拿出一筆錢(qián)來(lái)幫助他。這筆錢(qián)比這個(gè)人所交的會(huì) 費(fèi)要多很多。所以有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。 2、保險(xiǎn)具有法律性，保險(xiǎn)就是一個(gè)合同行為，就像期貨市場(chǎng)的合約一樣。 3、保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)性，購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的目的是為了得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。 4、商品性，是保險(xiǎn)人和投保人之間的服務(wù)與被服務(wù)的交換關(guān)系； 5、科學(xué)性，保險(xiǎn)費(fèi)的厘定是根據(jù)科學(xué)數(shù)理計(jì)算為依據(jù)的。,互助 法律

5、 經(jīng)濟(jì) 商品 科學(xué),10,10,影響人壽保險(xiǎn)費(fèi)率的因素,保險(xiǎn)的費(fèi)率,“三差”,“三差”指實(shí)際費(fèi)用、實(shí)際（投保人）死亡率、實(shí)際投資收益三者與保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)保單時(shí)所估算（費(fèi)用、死亡率、投資收益）的差別，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是“預(yù)算”與“實(shí)際”的差別,11,2008年01月01日，有且只有20名投保人向A保險(xiǎn)公司買(mǎi)了一年期的人壽保險(xiǎn)，每人交了1萬(wàn)元保費(fèi)，保額為15萬(wàn)。 同時(shí)，A保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)保單時(shí)的估算如下： 1、預(yù)計(jì)08年底這2

6、0名投保人中會(huì)有1人死亡 2、預(yù)計(jì)08年全年費(fèi)用為5萬(wàn)，投資收益為10萬(wàn) 那么A保險(xiǎn)公司預(yù)計(jì)在08年年底時(shí)的資金余額為： 20名(投保人)×1萬(wàn)(保費(fèi))-5萬(wàn)(費(fèi)用)+10萬(wàn)(投資收益）=25萬(wàn) 給付出險(xiǎn)被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額后的盈余：25萬(wàn)-15萬(wàn)（賠款）=10萬(wàn),保險(xiǎn)的費(fèi)率,假設(shè),12,保險(xiǎn)的分類(lèi),一 按保險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi),財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 人身保險(xiǎn) 責(zé)任保險(xiǎn) 保證保險(xiǎn),,,,二 按

7、實(shí)施方式分類(lèi),法定保險(xiǎn) 自愿保險(xiǎn),三 按性質(zhì)分類(lèi),社會(huì)保險(xiǎn) 普通保險(xiǎn),,五 按業(yè)務(wù)方式分類(lèi),原保險(xiǎn) 再保險(xiǎn) 重復(fù)保險(xiǎn) 共同保險(xiǎn),六 按所保風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi),單一風(fēng)險(xiǎn)承保 綜合風(fēng)險(xiǎn)承保,13,目 錄,保險(xiǎn)的基本概念,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,14,團(tuán)體的定義： 團(tuán)險(xiǎn)－－－團(tuán)體保險(xiǎn) 團(tuán)體保險(xiǎn)－－－用一份總的保險(xiǎn)合同 向一

8、個(gè)團(tuán)體中的眾多成員提供保險(xiǎn)保障的保險(xiǎn) 投保人－－－團(tuán)體，團(tuán)體包括 企業(yè)、 機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等合法組織 被保險(xiǎn)人－－－投保團(tuán)體中的成員,團(tuán)險(xiǎn)的定義,15,目標(biāo)市場(chǎng)，即投保人是團(tuán)體而非是自然人,,政策性強(qiáng)。如國(guó)家宏觀政策（經(jīng)濟(jì)政策、福利保障政策）、財(cái)務(wù)稅收政策、行業(yè)規(guī)定（建筑業(yè)、旅游業(yè)）等。,產(chǎn)品費(fèi)用,團(tuán)險(xiǎn)費(fèi)率 較低，客戶經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、維護(hù)費(fèi)用，人均水平都較個(gè)人業(yè)務(wù)低。,發(fā)展策略,操作靈活，投保手續(xù) 保全業(yè)務(wù) 保險(xiǎn)期

9、限 方面較個(gè)人業(yè)務(wù)靈活，如一單保多人、換人變更、極短期業(yè)務(wù)。,渠道開(kāi)發(fā),團(tuán)險(xiǎn)的特征,16,目 錄,保險(xiǎn)的基本概念,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,17,個(gè)人保險(xiǎn)是為滿足個(gè)人和家庭需要，以個(gè)人作為承保單位的保險(xiǎn)。,個(gè)人保險(xiǎn),18,,1、團(tuán)險(xiǎn)面對(duì)企事業(yè)單位，個(gè)險(xiǎn)面對(duì)廣大個(gè)人。,3、團(tuán)險(xiǎn)政策性較強(qiáng) 要求從業(yè)人員掌握國(guó)家政策、財(cái)稅法規(guī)、社會(huì)基

10、本醫(yī)療及養(yǎng)老保險(xiǎn)政策等知識(shí)。 個(gè)險(xiǎn)主要和個(gè)人的保險(xiǎn)需求與支付能力相關(guān)，同國(guó)家政策關(guān)系較小。,2、團(tuán)險(xiǎn)保費(fèi)一般由單位交納，或者單位與個(gè)人共同繳納，個(gè)險(xiǎn)是由個(gè)人全部承擔(dān)保費(fèi)。,團(tuán)險(xiǎn)與個(gè)險(xiǎn)的區(qū)別,19,,,團(tuán)體保險(xiǎn),個(gè)人保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,人數(shù),投保人,費(fèi)率,20,目 錄,保險(xiǎn)的基本概念,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),21,

11、一、參加方式 社會(huì)保險(xiǎn)是強(qiáng)制性，商業(yè)保險(xiǎn)是自愿原則。二、保費(fèi)承擔(dān) 社會(huì)保險(xiǎn)是福利性的，國(guó)家、單位、個(gè)人共同負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)基金，而商業(yè)保險(xiǎn)由投保人或被保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)基金。三、費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn) 社會(huì)保險(xiǎn)以穩(wěn)定社會(huì)為目的，適用范圍很廣，不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同單位費(fèi)率基本平衡，而商業(yè)保險(xiǎn)主要以風(fēng)險(xiǎn)定費(fèi)率。四、保障水平 社會(huì)保險(xiǎn)給付水平較平均且低，商業(yè)保險(xiǎn)以保費(fèi)定給付水平。五、靈活性 社會(huì)保險(xiǎn)只能按國(guó)家規(guī)定辦理

12、，商業(yè)保險(xiǎn)主要依被保險(xiǎn)人的需要。,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),22,目 錄,保險(xiǎn)的基本概念,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),23,團(tuán)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體承保、人數(shù)規(guī)模較大批發(fā)與零售的對(duì)比可制定經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率,24,對(duì)投保年齡限制較為寬松。,可進(jìn)行減保、加減人，甚至換人等操作。,大部分情況下，不需要體檢。,團(tuán)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),25,可根據(jù)客戶的要求承保幾個(gè)月的保險(xiǎn),是

13、社會(huì)基本保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充政策出臺(tái)財(cái)稅[2009]27號(hào)文件,團(tuán)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),26,吸引人才、留住人才的重要手段有效的企業(yè)資金運(yùn)作,團(tuán)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),27,目 錄,保險(xiǎn)的基本概念,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,28,團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,2008年，全國(guó)共發(fā)生道路交通事故265204起，造成73484人死亡、304919人受傷，直接財(cái)產(chǎn)損失10.1億元

14、。 ——www.022china.com 2009年上半年，全國(guó)共發(fā)生道路交通事故107193起，造成29866人死亡、128336人受傷，直接財(cái)產(chǎn)損失4.1億元，同比分別下降18.7%、10.5%、16.7%和22.9%?！獊?lái)源:公安部網(wǎng)站 中國(guó)內(nèi)地每年新增癌癥患者近180——200萬(wàn)，死亡約150萬(wàn)，目前發(fā)病率以每年2.5%的速度增加。其中，肺癌發(fā)病高居首位。過(guò)去不到20年的時(shí)間內(nèi)，我國(guó)癌癥發(fā)病率上升69%，死亡率增長(zhǎng)

15、了29.4%. ——《文匯報(bào)》 國(guó)家衛(wèi)生部2008年6月公布的數(shù)據(jù) ：人的一生中罹患重大疾病的可能性高達(dá)72%！,29,亞健康指非病非健康狀態(tài)，是處于疾病與健康之間的一種生理機(jī)能低下的狀態(tài)，亞健康狀態(tài)也是很多疾病的前期癥兆據(jù)《中國(guó)青年報(bào)-青年時(shí)訊》的報(bào)告，衛(wèi)生部曾對(duì)10個(gè)城市上班族進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)處于亞健康狀態(tài)的人占48%，其中沿海城市高于內(nèi)地城市，腦力勞動(dòng)者高于體力勞動(dòng)者，中年人高于青年人。 全球健康福利協(xié)會(huì)（GHB，一個(gè)

16、為解決跨國(guó)企業(yè)所面臨的員工健康難題的組織）的副主席杰恩?盧克斯表示：在中國(guó)，工作的壓力、不健康的生活方式、超時(shí)的工作導(dǎo)致了嚴(yán)重疾病和慢性病的提前爆發(fā)。這些疾病將給社會(huì)醫(yī)療保健增加巨大的負(fù)擔(dān)。,員工亞健康狀態(tài) 隱沒(méi)的企業(yè)成本,亞健康狀態(tài),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,30,拿什么保障企業(yè)員工？,保障體系=社會(huì)保險(xiǎn)+補(bǔ)充商業(yè)保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,31,團(tuán)體壽險(xiǎn)是與國(guó)家社會(huì)保障體系的搭建緊密銜接 社會(huì)養(yǎng)老保障體系第二支柱的

17、重要組成部分；社會(huì)醫(yī)療保障體系的組成部分；工傷保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充。 團(tuán)體壽險(xiǎn)將伴隨著社會(huì)保障體系的不斷完善而發(fā)展 團(tuán)體壽險(xiǎn)未來(lái)的主戰(zhàn)場(chǎng)將是員工福利保障體系。,團(tuán)體保險(xiǎn)是以企業(yè)單位為投保人向壽險(xiǎn)公司投保，就其員工或成員因疾病、傷殘、死亡及離退休等，必須補(bǔ)助醫(yī)療費(fèi)用、給付撫恤金和養(yǎng)老金等風(fēng)險(xiǎn)，提供保障計(jì)劃。,與社保的接軌，對(duì)社保的補(bǔ)充,團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,32,“在員工福利計(jì)劃中每投入1美元就能促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)6美元”的觀念在歐美國(guó)家已

18、經(jīng)成為一種共識(shí)。有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，目前美國(guó)共有8500多萬(wàn)名企業(yè)員工被納入了員工福利計(jì)劃，占其總?cè)丝诘?3％，福利支出占工資總額的比重達(dá)41.3％。 在這些福利支出中，有31％用于帶薪休假及節(jié)假日工資，17％用于基本的社會(huì)保障項(xiàng)目，16％用于醫(yī)療和人壽保險(xiǎn)，14％用于企業(yè)年金。據(jù)介紹，歐洲許多國(guó)家在社會(huì)福利方面的做法更加完善，如瑞士，法律明文規(guī)定了雇員應(yīng)當(dāng)享受的補(bǔ)充養(yǎng)老金、意外及傷殘保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療等社會(huì)保障項(xiàng)目，全部費(fèi)用均由雇主支付

19、。,團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,33,風(fēng)險(xiǎn)管控減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，解決后顧之憂調(diào)動(dòng)員工積極性人事\財(cái)務(wù)制度完善，留才機(jī)制,團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,意義,34,目 錄,保險(xiǎn)的基本概念,團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)的區(qū)別,團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),團(tuán)體保險(xiǎn)的定義與特征,團(tuán)體保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn),團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求,團(tuán)體產(chǎn)品體系介紹,35,團(tuán)險(xiǎn)產(chǎn)品體系介紹,,交通意外,建工意外,一年定期壽險(xiǎn),重大疾病,員福健康保險(xiǎn),境外救援,新員福養(yǎng)老,附加意外醫(yī)療,意外險(xiǎn),附加建工醫(yī)療,