加強(qiáng)進(jìn)出口銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討.pdf

1、金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，中國(guó)經(jīng)過(guò)20年的改革和發(fā)展，金融業(yè)取得了舉世矚目的成就。特別是金融對(duì)外開放穩(wěn)步推進(jìn)，在中國(guó)金融機(jī)構(gòu)大步走向國(guó)際市場(chǎng)，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，外資金融機(jī)構(gòu)也開始走進(jìn)中國(guó)，強(qiáng)化了內(nèi)地金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促進(jìn)了中國(guó)金融現(xiàn)代化水平的提高。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制的建立，為金融業(yè)提供了巨大的發(fā)展空間和發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也使之面臨前所未有的金融風(fēng)險(xiǎn)。防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)永恒的主題。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化程度的不斷加深，金融國(guó)際化趨勢(shì)的不

2、斷增強(qiáng)，如何加強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，也成為銀行業(yè)共同關(guān)注的課題。 我國(guó)現(xiàn)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制下，銀行的資產(chǎn)主要表現(xiàn)為信貸資產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)銀行的信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的80％以上。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成了我國(guó)銀行資產(chǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)的政策性銀行之一，由于起步較晚，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的水平相對(duì)落后。成立之初特別是1996年以前形成的不良資產(chǎn)逐步暴露。在缺乏先進(jìn)而有效的風(fēng)險(xiǎn)管理的手段情況下，為避免繼續(xù)產(chǎn)生不良貸款，銀行往往采取提高

3、放貸條件簡(jiǎn)單辦法來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。如：簡(jiǎn)單地提高對(duì)借款人資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量要求；提高貸款保證條件的要求(要求商業(yè)銀行提供擔(dān)保，或要求借款人提供雙重的擔(dān)保、質(zhì)押、抵押)等，這樣可能造成惜貸或?qū)⒅行∑髽I(yè)拒之門外的現(xiàn)象，使進(jìn)出口銀行承擔(dān)的支持國(guó)內(nèi)企業(yè)“走出去”政策作用削弱。本文通過(guò)分析銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一般理論，結(jié)合新巴塞爾協(xié)議的要求，探討進(jìn)出口銀行業(yè)進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，也為中國(guó)進(jìn)出口銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。 第一章主要探討銀行

4、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的一般理論。指出信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能按期歸還貸款本息或逾期不歸還而引起銀行收益變動(dòng)的可能性。影響銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素是多方面的。一般認(rèn)為，信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合金融界的“神圣公約”：巴塞爾協(xié)議討論了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、應(yīng)遵循的原則以及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的策略。 第二章，簡(jiǎn)述了中國(guó)進(jìn)出口銀行的沿革，并根據(jù)進(jìn)出口銀行的主要業(yè)務(wù)及出口信貸業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)流程分析了主要的信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，進(jìn)而探討了進(jìn)出口銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)

5、狀和其在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題。提出在樹立“風(fēng)險(xiǎn)防范優(yōu)先”的理念下，建立健全內(nèi)控制度，特別是在建立內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系上狠做文章，成為進(jìn)出口銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。 第三章，從廣義的角度分析建立內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度的重要性，指出現(xiàn)有銀行信用評(píng)級(jí)體系的局限。提出要結(jié)合目前商業(yè)銀行客戶信用評(píng)價(jià)的現(xiàn)狀，借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家客戶信用評(píng)價(jià)的經(jīng)驗(yàn)，完善客戶信用評(píng)價(jià)體系的一些思路。 第四章，明確為了貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和外經(jīng)貿(mào)政策，體現(xiàn)“區(qū)別對(duì)待，扶優(yōu)

6、扶強(qiáng)“的信貸原則，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，必須建立健全進(jìn)出口銀行的客戶信用評(píng)級(jí)體系。結(jié)合進(jìn)出口銀行現(xiàn)有的客戶信用評(píng)級(jí)體系，提出了相應(yīng)的改進(jìn)措施。同時(shí)希望加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職能和加強(qiáng)信用制度建設(shè)，健全社會(huì)信用基礎(chǔ)。 第五章，闡述了進(jìn)出口銀行要利用好的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系之后，還是回到加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主題上，提出了一些進(jìn)出口銀行在加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上的其他配套措施。 未來(lái)銀行的競(jìng)爭(zhēng)從某種意義上說(shuō)是管理水平的競(jìng)爭(zhēng)，隨著我國(guó)加入WTO，我國(guó)